担保业务风险的识别与防范PPT推荐.ppt

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多年来我市各类担保机构共为22507家中小企业累计提供担保总额1083亿元，分别占全国和广东省的10和60以上，2008年为10572家中小企业累计提供担保总额412亿元。

（深圳商报）重要法规组织法行为法公司法、1999年原国家经贸委关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见、中华人民共和国中小企业促进法、2009年国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知等民法通则、最高法执行民法通则意见（试行）、担保法、2000年最高法适用担保法解释、2004年建设部关于在房地产开发项目中推行工程建设合同担保的若干规定（试行）、物权法等（五）担保有关业务融资担保保函担保委托贷款典当投资小额贷款政府资金受托管理1、融资担保间接融资担保：

短期银行贷款担保直接融资担保：

中小企业集合债券担保2007年中小企业集合债深圳担保中心率先提出“中小企业捆绑发债”构想，方案提出后受到市政府的高度重视，在政府相关部门、国家开发银行以及社会各界的共同推动下，最终促成我国首只中小企业集合债券07深中小债的成功发行，深圳担保中心为其中12家企业提供5.72亿元担保。

2、保函担保保函种类：

投标保函、履约保函、预付款保函、工资支付保函、质量保函、关税保付保函、诉讼诉讼保函保函保函担保的法律关系：

“一个基础、两重委托、三层担保。

”案例一：

某建筑公司保函担保代偿案2007年11月，某建筑公司（承包方）通过C担保机构担保，申请*银行深圳分行开出开出受益人为某实业有限公司（发包方）的预付款保函，金额300万元。

由于承包方与发包方就工程款支付发生争执，受益人于保函到期日向开函行提出索赔，C担保机构应开函行的要求全额代偿。

二、担保业务风险识别与控制

（一）风险意识

（二）尽职调查（三）项目评审（四）担保方案设计（五）反担保（六）法务操作（七）保后跟踪（八）银行合作

（一）风险意识“四全四全”风险风险管理管理全面的风险意识全面的风险意识全过程的风险控制全过程的风险控制全员参与的风险管理全员参与的风险管理全新的风险管理手段、方法全新的风险管理手段、方法风险管理风险管理风险管理风险管理“四全”风险管理体系风险防范风险化解风险预防风险识别风险控制风险转移风险分散风险处理风险补偿资信评估信息征集风险文化制度建设体制定位组织架构期限结构多样化额度结构多样化业务品种多样化行业分布多样化预设处理制度柔、刚策略风险处理原则外部补偿内部补偿风险分担互助担保反担保再担保尽职调查项目管理控制功能协调功能预警功能统计功能计计算算机机平平台台实实现现风险管理是中小企业信用担保的生命线，是担保机构生存和发展的核心竞争力体现，良好的风险控制能力是担保机构实现可持续健康发展的基石。

担保机构经营的是风险，规避与防范风险，首先要强化风险意识。

否则，在保前调查、保后跟踪、信息反馈、还款等各个环节出现问题。

（二）尽职调查11、认真准备调查提纲、认真准备调查提纲保前调查是系统地收集、整理、分析数据资料和客户资信状况的复杂过程，在此之前，有必要认真准备一份详细的调查提纲。

22、注意多方面收集信息，解决信息不对称问题、注意多方面收集信息，解决信息不对称问题项目的信息项目的信息来源来源企业内部：

企业提供的资料、到企业实地调查；

企业外部：

1、供应商、客户、竞争对手；

2、银行、会计师事务所等；

3、政府机关，例如人民银行、工商（企业信息表等）、税务、国土等。

4、其他：

特聘专家、公开刊物、Internet等。

33、核证、确定企业提供的信息的真实性、有效性、合、核证、确定企业提供的信息的真实性、有效性、合法性法性复印件与原件核对；

企业提供的财务数据进行抽样检查，进行帐表、帐帐、帐证、帐实检查；

注意信息（企业内、外部）之间相互印证；

注意对信息进行分析，例如企业销售利润率下降；

企业提供的资料应为最新；

借款主体信息：

是否年检、是否被注销、经营期限等；

合法性，例如，一企业投资近亿元的生产基地为违法建筑；

企业开展的业务与营业执照上不一致等；

44、到企业调查应注意多问、多听、多看，重要环节、到企业调查应注意多问、多听、多看，重要环节多进行随机抽查多进行随机抽查可以与企业所有接触的人沟通，包括驾驶员；

感受企业的人气、职工的工作热情；

随机抽查可以了解企业真实的一面，使作假的企业防不胜防；

55、认真负责，不放过任何一点疑问、认真负责，不放过任何一点疑问认真研究资料66、注意与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道，、注意与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道，一方面可以提高效率，一方面可以防范企业经办一方面可以提高效率，一方面可以防范企业经办人员的道德风险，保护自己人员的道德风险，保护自己77、处理好调查质量与效率关系、处理好调查质量与效率关系保前调查的分类财务因素调查（略）财务因素调查（略）非财务因素调查基本情况企业管理产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况风险性反担保措施调查非财务调查的作用

（一）判断借款人的还款能力判断借款人的还款能力财务因素分析主要是对借款人的历史还款能力进行定量分析。

在持续、稳定经营的假设下，借款人未来一定时期的经营、财务状况不会发生显著的变化。

所以，借款人的历史还款能力是判断贷款风险的基础。

但事实上，借款人的经营、财务状况受行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处于不断变化之中的。

未来的经营、财务状况是过去、目前和将来种种因素作用的结果。

非财务调查的作用

（二）判断借款人的还款意愿判断借款人的还款意愿还款意愿很大程度上取决于企业管理层素质、信用意识和法律意识；

其他核实途径：

1、银行还款信用记录；

2、在供应商等其他债权人处的履约情况；

3、工商、税务、海关、司法、会计事务所等部门信息交流；

4、企业利用兼并、破产、重组、转让、承包、分立等形式恶意逃废债；

5、与企业内部人员交流：

有无经常性拖欠员工工资、福利等现象；

是否按规定为员工购买社会保险等。

（三）项目评审评审委员会评审制主任委员一票否决二票暂缓评委回避制不是简单投票，应说明理由根据评委的表决意见定期对评委的业务素质、职业道德等进行审查主审制独立评委制专家评审制案例二：

某公司诉请退还评审费案2008年6月，某公司以C担保机构收取评审费没有法律依据和合同依据为由，向深圳市福田区人民法院提起诉讼，要求C担保机构退还已收取的全部评审费并承担诉讼费用。

该案为C担保机构成立以来的首例评审费纠纷，若败诉，可能产生严重负面效应。

后经过两级法院审理，C担保机构最终胜诉。

（四）担保方案设计序列偿还：

分为等额、递增（减）、不规分为等额、递增（减）、不规则偿还则偿还日、周、月偿还间隔日、周、月偿还间隔解决第一还款来源不足问题解决第一还款来源不足问题把集中风险变为分布便于控制把集中风险变为分布便于控制安全系数大增安全系数大增设计原则：

设计原则：

11、扶持企业、扶持企业22、留住客户、留住客户33、控制风险、控制风险分次放款：

分次放款：

（五）反担保:

组合打包、序列偿还物的担保VS人的担保应收账款质押：

应收账款质押之法律设计与风险控制（PPT）案例三：

C担保与某银行确权纠纷案C担保机构通过银行向某实业公司（以下简称某公司）发放了一笔委托贷款，某公司将其名下的16套房产抵押给C担保机构且办理抵押登记。

因某公司未依约履行债务，福田法院通过调解书确认了上述债权和抵押权。

在C担保机构申请执行并对拍卖上述房产期间，某商业银行提出执行异议，称其已通过抵债协议取得上述房产的所有权，向罗湖区法院提起确权诉讼。

C担保机构作为第三人加入诉讼，一审判决上述房产归商业银行所有，某公司对上述房产设定的抵押无效。

C担保机构不服该判决提起上诉。

（六）法务操作项目上会评审通过上载评审意见表发出担保意向书银行回复项目经理制作合同部门审核项目经理面签法务经理审核并登记签约担保公司签章办理抵（质）押登记确认合同及反担保手续完备呈请放款（七）保后跟踪重视保后跟踪：

重视保后跟踪：

“33分贷分贷77分管分管”。

中心制定规定和工作指引中心制定规定和工作指引项项目目经经理理定定期期跟跟踪踪（通通过过企企业业和和其其他他渠渠道道），要要求求企企业业定定期期提提供供报报表表，并并进进行行分分析析，完完成成跟跟踪报告踪报告保后跟踪不应忽视反担保的检查。

保后跟踪不应忽视反担保的检查。

保后跟踪制度检查时间贷后第一个月、每二个月，贷款到期前一个月检查方法自查为主，互查为辅；

查账与查库结合；

检查分析和建议相结合；

保后业务和争取派生业务检查重点贷后一个月：

贷款使用情况，用途是否改变贷后每二月：

贷款前后经营、财务、反担保情况变化到期前一月：

还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源保后跟踪记录保后跟踪记录表；

查清原因，提出改进意见（八）银行合作银行选择策略银行管理水平、文化、风险控制能力银行管理水平、文化、风险控制能力个别信贷员道德风险、银行风险转嫁个别信贷员道德风险、银行风险转嫁银行合作协议要点一票否决、三项担保一票否决、三项担保、六月代偿、八二分担、六月代偿、八二分担优势：

优势：

银行承担一定比例的风险，可加强银行及信贷银行承担一定比例的风险，可加强银行及信贷人员责任心，防范银行及其信贷人员的道德风险；

人员责任心，防范银行及其信贷人员的道德风险；

例如，一信贷员在放款前发现新的问题，没有放款。

信用担保管理信息系统GuaranteeManagementInformationSystem（简称GMIS），是深圳市中小企业信用担保中心有限公司与深圳市恒泰丰科技有限公司合作开发担保业务管理系统。

GMIS通过工作流管理，集成了担保业务从担保申请、受理、初审、评审评估、审批、上会、签订合同、期间管理、逾期代偿、资产保全、追偿、项目终结的全项目生命周期管理，打造了一条信用担保业务运作的生产线。

GMIS可以自动生成评审报告、合同等项目文档,提高工作效率。

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