云南旅游度财务分析报告Word下载.docx

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科目名称

2019年

2018年

2017年

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

619,160

100.00%

413,048

477,870

流动资产合计

357,135

57.68%

271,851

65.82%

318,580

66.67%

非流动资产合计

262,024

42.32%

141,196

34.18%

159,290

33.33%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，云南旅游2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为34.71%，31.60%和25.63%。

2019年云南旅游流动资产构成情况

货币资金

123,964

34.71%

24,356

8.96%

67,554

21.20%

应收票据及应收账款

91,547

25.63%

60,330

22.19%

40,203

12.62%

应收票据

1,497

0.42%

1,122

0.41%

200

0.06%

应收账款

90,050

25.21%

59,207

21.78%

40,003

12.56%

预付款项

6,089

1.71%

3,562

1.31%

3,736

1.17%

其他应收款

17,219

4.82%

110,623

40.69%

15,506

4.87%

其中:

应收利息

73

0.02%

0.00%

存货

112,864

31.60%

71,304

26.23%

187,738

58.93%

持有待售资产

886

0.25%

其他流动资产

4,563

1.28%

1,674

0.62%

3,841

1.21%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，云南旅游2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为46.83%，17.16%和10.93%。

2019年云南旅游非流动资产构成情况

长期应收款

1,267

0.48%

1,317

0.93%

6,357

3.99%

长期股权投资

28,636

10.93%

983

0.70%

950

0.60%

其他权益工具投资

165

0.10%

投资性房地产

907

0.64%

16,246

10.20%

固定资产

122,694

46.83%

52,672

37.30%

52,788

33.14%

在建工程

22,287

8.51%

16,118

11.42%

8,917

5.60%

无形资产

44,974

17.16%

31,705

22.45%

27,564

17.30%

商誉

15,845

11.22%

28,775

18.07%

长期待摊费用

12,618

12,736

9.02%

11,384

7.15%

递延所得税资产

8,227

3.14%

5,410

3.83%

4,723

2.97%

其他非流动资产

21,317

8.14%

3,498

2.48%

1,416

0.89%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

云南旅游2019年年总负债金额为3,636,257,992.42元，所有者权益总额为2,555,349,292.42元，其中资本金为1,012,434,813.0元，资产负债率为58.73%，在负债中，流动负债为2,854,801,468.74元；

占负债和所有者权益总额的46.11%，非流动负债为781,456,523.68元，占负债和所有者权益总额的12.62%。

2019年云南旅游负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

285,480

46.11%

200,764

48.61%

267,249

55.93%

非流动负债合计

78,145

517

0.13%

17,829

3.73%

所有者权益（或股东权益）合计

255,534

41.27%

211,766

51.27%

192,791

40.34%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，云南旅游2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为42.35%，42.35%和19.46%。

2019年云南旅游流动负债构成情况

短期借款

55,553

19.46%

62,912

31.34%

88,230

33.01%

应付票据及应付账款

120,910

42.35%

62,276

23.30%

应付账款

预收款项

6,637

2.32%

4,025

2.00%

30,500

11.41%

应付职工薪酬

10,008

3.51%

6,383

3.18%

5,207

1.95%

应交税费

32,838

11.50%

21,273

10.60%

11,350

4.25%

其他应付款

51,005

17.87%

99,787

49.70%

26,035

9.74%

应付利息

589

0.21%

1,484

0.56%

应付股利

502

0.18%

1,609

一年内到期的非流动负债

2,762

0.97%

576

0.29%

39,503

14.78%

其他流动负债

5,763

2.02%

5,806

2.89%

4,146

1.55%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，云南旅游2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及长期应付款，各项分别占比为93.77%，3.44%和2.20%。

2019年云南旅游非流动负债构成情况

长期借款

73,275

93.77%

16,693

93.63%

长期应付款

1,720

2.20%

434

83.88%

1,135

6.37%

预计负债

461

0.59%

83

16.12%

递延收益

2,688

3.44%

其他非流动负债

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年云南旅游的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及少数股东权益，各项分别占比为40.66%，39.62%和9.62%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

101,243

39.62%

73,079

34.51%

37.91%

资本公积

8,388

3.28%

32,922

15.55%

33,596

17.43%

其他综合收益

专项储备

1,322

0.52