酒店财务部SOP标准操作手册Word下载.docx

酒店财务部SOP标准操作手册Word下载.docx

《酒店财务部SOP标准操作手册Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《酒店财务部SOP标准操作手册Word下载.docx（76页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

19.31-43TY-FD-SOP-19仓库管理工作流程20.44TY-FD-SOP-20仓库管理工作量化指标21.45-46会计档案管理办法TY-FD-SOP-21

22.47-49TY-F&

BC-SOP-01前台收银工作流程23.50TY-F&

BC-SOP-02前台收银量化指标24.51-52餐厅收银工作流程TY-F&

BC-SOP-03

25.

53

餐厅收银工作量化指标TY-F&

BC-SOP-04

财务经理工作流程TY-FD-SOP-01

部门：

财务部

实行者职称：

财务经理

任务号：

TY-FD-SOP-01

任务的题目：

财务经理工作流程

需要使用的工具：

效益/质量标准：

怎么做为什么做什么

1、负责财务部全面工作，组织公司的全面核算，财

财务监督和税务管理；

并对总经理负责，协助公务

司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪经

保证公司的会计核算符合会计制度的要求及理律，税务对外协调工商、财政、工企业内部管理的要求;

对内组织财会人员的分工合等单位的有关业务，作

流作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。

、参与制定公司的经营管理决策，审查有关经程2组织协调各部门制定各种济管理方案的可行性，经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋；

、严格审核应收应付款项，审核控制工资等费3用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一并对公司如何开切不安全隐患杜绝在萌芽之中，对酒店的经源节流和降低成本提出合理化建议，营活动的合理性、合法性、有效性进行分析；

、参与合同的管理，会同有关部门对新老供应4并建立、品质、货期等工作进行跟踪，商的价格、及制定供应商等级标准的建全供应商档案工作，评定工作；

、做好日常资金的计划，合理筹集使用资金，5管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；

同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证酒店经营状况的良性运转；

、做好财务报告的审核和财务状况分析，编制6会计报表，对其财务指标进行分析说明；

、做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各7管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用；

、做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税8．

务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核算体系；

9、做好财务部门岗位设置及人员工作分工。

10、对财务工作监督、检查、指导。

11、对安排的工作监督执行，掌握每个财务工作人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完成时间，对是否存在工作的难度进行了解，对不能按时完成的，应及时向财务总监报告；

12、指导征对每个工作流程是否符合工作制度及流程，如是否审批，票据是否合法、真实、有效、合理等，是否有涉税事项、是否符合相关法律规定，发生是否为异常使用；

13、征对每个工作流程，对各项流程进行检查，对工作的及时性、工作质量、工作效率、临时工作的完成情况进行检查。

14、根据平时工作遇到的业务问题、工作误区、外出培训的实用素材对会计人员不定期进行培训，学以致用，理顺业务流程。

起草者：

批准者：

财务总监

职称：

日期：

签字/

签字/日期：

标准操作程序

财务经理工作量化指标TY-FD-SOP-02

任务号：

TY-FD-SOP-02

财务经理工作量化指标

财

处理有关问题，每月组织三次部门会议，及时发现，1、务按排月度工作计划。

经、每月不定期组织内部人员学习和培训事项的开展。

2日前完成财会报表的编制。

3、每月15理日前审核上月财会报表，提出审核意见；

4、当月13工杜5、每月对部门各种会计资料管理的状况进行检查，作绝安全隐患；

量将本月各项检查情况和工6、每月进行一次工作总结，作心德总结成文，报告财务总监；

化日进行一次全面的财务经营分析；

帮助有7、每月16指关部门降低水、电能源、人力资源、原材料等方面的标消耗，在保证产品服务质量的前提下，千方百计减少成本支出，节约费用工作有成效。

、每月组织一次财务人员学习、考核，不断提高财会8所辖部门不得出现刑事、人员的业务水平和职称等级；

火灾、失窃、贪污、挪用公款、大额跑账、坏账、死账等重大案件，否则，按有关规定实施惩处。

批准者：

财务总监起草者：

职称：

签字/签字职称：

/日期：

日期：

标准操作程序

财务主管工作流程TY-FD-SOP-03

财务主管

TY-FD-SOP-03

财务主管工作流程

装订机

怎么做做什么为什么

财

、按国家规定的会计制度和工作程序要求，审核各类1务原始凭证和记帐凭证，设置并管好总帐主组织完成各种财务报表的呈报，监督检查日常会计、成管本核算及存货核算工作等；

、严格、认真复核部门人员所做的会计凭证的完整性，2工审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批作手续是否齐全，发现问题及时更正；

流、负责编制、录入总帐凭证并审核、记帐。

整理装订3程各类会计凭证和帐簿；

、每月月结后，做好各明细科目余额分析，发现问题4及时解决；

、根据国家政府部门要求报送各类报表，如：

税务、5工商、统计局要求报送的各类报表；

、负责按时完成会计报表的编制，确保帐证相符、帐6帐相符、帐表相符，并按要求作出财务分析；

、负责检查酒店所有需要上缴的各类税金，做到按时7申报、上缴；

、监督采购人员做好物料、用品的采购工作；

8、不定期组织相关人员进物市场询价，根据市场价格9进行对比，对价格高的进行调整；

、关注总仓库存货用量，及时进行补货并合理控制仓10存量，避免积压；

、检查会计档案的保管与存档情况，并监控经济资料11的保密情况；

、完成上级领导交办的其他工作。

12

起草者：

财务经理批准者：

财务总监日期：

签字日期：

签字//职称：

财务主管工作量化指标TY-FD-SOP-04

TY-FD-SOP-04

财务主管工作量化指标

怎么做为什么做什么1、10日前检查各铺面水电费用是否缴纳，安排进行财务催缴；

日前完成会计凭证并编制会计报表；

2、13主

日前完成上月的纳税申报工作；

、每月153管日前要求审计及出纳检查离店未平账款及、每月15工4作AR账款的未清账，并于发工资前做处理；

日前根据审计汇总的各协议单位的挂账情况，20、量5化发给各领导；

指、每月不少于二次检查库存账务，做到账实相符；

6日检查仓库有无过期积压物资保证物资无浪7、标每月5费现像。

8做到账实相符。

、每月二次对出纳库存现金进行盘点，

财务经理职称：

签字职称：

/

标准操作程序

应收应付工作流程TY-FD-SOP-05

应收（应付）

TY-FD-SOP-05

应收会计工作流程

怎么做为什么做什么财1、根据销售合同对每个客户建立台账管理，做好销售务合同的管理；

对每个客户的,2、对销售合同执行情况进行跟踪管理主配合销售部核对每个客户,往来建立台账管理管

对客户应收账款进行跟踪分析和的往来情况,工

每月核对往来账项；

预警作

做好客户的回款审、认真核对并确认客户每笔回款，量3化核确认工作，编制收款会计凭证；

及时将对账资料归集、做好应收账款日常核对工作，4指存档，必要时与销售员一道外去对账；

标

日前提供上月客户回款计划执行情况及本5、每月515月回款计划统计表报销售部负责人，每月日前向部门经理报送一份应收帐款分析明细表；

帐龄较长的客户进行重点跟、对应收帐款金额较大、6查明原因并向部门包括及时与客户对帐，踪，领导汇报。

随时与前厅、前台收银督导加强信息往来，了解7、住店客人结算情况，协助前台做好结算工作编制应收帐款报表并按8、跟踪应收帐款的回收情况，确保每月应收帐客户进行帐龄及信用状况分析，款准确性、真实性。

并定期召开应收帐款管理,9、每月编制应收帐款分析例会；

、整理保管各类账单，对二年以上未能收回的应收10账款，写明追收情况和未能收回的原因，报财务经理和总经理后报天艺集团计财部，经批准后，此账将转

入坏账。

11、加强信贷管理，及时催收欠款，发递催款通知书、上门、电话等方式进行催收，使应收帐款控制在定额范围内，提高资金回收率和资金使用效益。

签字/日期：

标准操作程序

应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-6

应收（