精品江西省商业银行表外业务监管的问题及对策分析毕业论文设计Word格式文档下载.docx

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因此，对于处在中部地区的江西省来说，只有加强对商业银行表外业务的监管，才能有利于表外业务更好的发展，促使江西省商业银行整体收益得到提高。

论文题目研究领域状况关于商业银行表外业务监管问题是一个比较热点问题，对其进行探讨已经存在多时，参与研究的学者也很多，目前在本领域的研究方向主要有：

1、表外业务及其风险的种类；

2、各种表外业务的风险管理；

3、风险监管现状；

4、国际银行业对表外业务的监管。

本文将着重从发展表外业务的重要性，监管中存在的问题，来探讨表外业务风险监管的必要性，研究表外业务的风险监管对策，为表外业务的规范，稳健发展打下良好的基础。

内容提要或实施方案主要观点或主要技术指本文着重探讨以下四个方面：

1.商业银行表外业务概述。

包括表外业务的概念、发展现状和表外业务的监管的含义。

2.江西省商业银行表外业务监管的必要性和其存在的问题。

表外业务监管是金融体系运行的保证和金融稳健经营的需要。

表外业务在监管中存在的问题有：

对表外业务监管不重视；

内控制度不严密；

外部监管不重视；

缺乏专业人才；

政策法规不健全。

3.江西省商业银行表外业务监管存在问题的解决对策。

主要有:

树立表外业务风险观念；

加强表外业务内部控制；

坚持信息披露和制度公开；

培养专业人才和建立奖惩机制；

完善表外业务监管法规；

实行非现场监管和现场监管的有机结合。

4.国际商业银行表外业务监管对江西商业银行的启示。

包括国际银行业对表外业务的监管原则，和对江西省的启示。

标主要参考文献1刘园.商业银行表外业务及风险管理.北京:

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353718BaselCommitteeofBankingSupervision，PrinciplesfortheManagementofCreditRisk，BaselSeptember,2000.4142江西省商业银行表外业务监管的问题及对策分析摘要大力发展表外业务以拓展业务范围、增加收入，提高市场竞争能力，对江西省商业银行来说是一种现实而必然的选择。

但在业务发展过程中，江西省商业银行由于理论准备不足和实践经验的欠缺，出现了发展盲目，风险加大等问题。

为此有必要对江西省商业银行表外业务的进行有效监管。

本文从论述江西省商业银行表外业务的基本情况入手，即首先阐明表外业务的含义、特点、分类及存在的风险情况，然后着重从发展表外业务监管的重要性，来探讨表外业务监管中存在的问题及解决对策，为表外业务的规范与稳健发展打下良好的基础。

【关键词】表外业务，监管，对策AnalysisofProblemsandCountermeasuresofSupervisiononOffBalanceSheetItemsinCommercialBankofJiangxiProvinceAbstractItisarealityandaninevitablechoiceforthecommercialbanksofProvincetodevelopOBSIinalarge,sothatenlargebusinessrange,increaseincomeandmarketcompetitioncapability.Butinthebusinessdevelopmentprocess,thecommercialbankofJiangxiProvincehasuncheckdevelopment,andlargeadventureproblemsbecauseoflackingoftheoricalenoughpreparationandpracticalexperiencescarce.Therefore,itisessentialforOBSIofcommercialbanksofJiangxiProvincetoconducteffectivesupervision.ThisarticleisstatedfromthebasicconditionsofJiangxiProvincecommercialbanksaboutOBSI.Firstly,itsillustratethedefinition,traits,typesandexistingadventuresituationofOBSI.Inthenextpart,itsputastressontheimportanceofdevelopingOBSIanddiscussexistingproblemsandslovedstrategiesaboutOBSIinthesupervisionprocessfortheregulationandstabledevelopmentaboutOBSItobuildexcellentbasis.【KEYWORDS】Off-BalanceSheetItems（OBSI）,SupervisionandManagement，countermeasure目录引言1第一章商业银行表外业务概述21.1商业银行表外业务的概念21.2商业银行表外业务发展现状31.3商业银行表外业务监管4第二章江西省商业银行表外业务监管问题52.1商业银行加强表外业务监管的必要性52.2江西省商业银行表外业务监管存在的问题6第三章江西省商业银行表外业务监管存在问题的解决对策83.1树立表外业务风险观念83.2加强表外业务内部控制83.3坚持信息披露和制度公开93.4培养专业人才和建立奖惩机制93.5完善表外业务监管法规103.6实行非现场监管和现场监管的有机结合10第四章国外商业银行表外业务监管对江西省的启示114.1国际银行业对表外业务的监管原则114.2案例分析114.3对江西省的启示12结束语13参考文献14致谢15引言近20年以来，商业银行的经营环境发生了急剧变化利率和汇率波动频繁、金融业竞争日益激烈、金融自由化趋势明显加强、技术革命日新月异、金融创新层出不穷、银行监管问题倍受瞩目，所有这些因素使商业银行正面临着前所未有的挑战。

面对动荡的内外部环境，商业银行不得不努力拓展经营业务，走综合化、电子化和证券化的道路，以保证自身的生存与发展。

因此，商业银行经营模式发生了深刻变化，其中最引人注目的就是表外业务的飞速发展。

大力发展表外业务以拓展业务范围、增加收入，提高市场竞争能力，对江西省商业银行来说是一种现实而必然的选择。

当前，江西省商业银行表外业务与沿海发达省份的商业银行差距很大，需要推动经营观念、管理制度、营销策略等多方面的改革与发展。

为此，探讨江西省商业银行表外业务及其监管的重要性、监管中存在的问题，并从中找出相应的解决对策，就具有十分重要的意义。

第一章商业银行表外业务概述1.1商业银行表外业务的概念1.1.1表外业务的含义和特点表外业务（Off-balanceSheetItems简称OBSI）有狭义和广义之分。

狭义的表外业务是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动，是一种或有资产和或有负债。

广义的表外业务包括所有不在资产负债表中反映的业务。

具体包括两大类：

金融服务类表外业务（FinancialService，即通常所说的中间业务，包括信托与咨询服务；

支付与结算；

代理人服务；

进出口服务等）；

或有资产和或有负债（ContingentClaims，即狭义的表外业务）。

通常所说的表外业务主要是指狭义的表外业务。

与银行传统的表内业务相比，表外业务有其自身鲜明的特点，主要表现在以下几个方面：

（1）提供资金与服务相分离，充分利用非资金资源；

（2）形式多样，发展迅速；

（3）金融杠杆性高，盈亏数目巨大；

（4）透明度低，监管难度大。

1.1.2表外业务风险及风险管理商业银行表外业务风险是指商业银行在表外业务经营中由于各种不确定因素的影响，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或获得额外收益的机会或可能性。

表外业务具有不确定性、自由度大、透明度差、交易集中程度高等显著特点，因此蕴涵了巨大的风险。

总的来看，表外业务风险有以下几类：

（1）信用风险。

信用风险是指表外业务服务的对象违约，而使债权人遭受损失的风险。

（2）利率、汇率风险。

由于市场利率、汇率的变动，导致商业银行在表外业务中蒙受损失的风险。

（3）流动性风险。

流动性风险是指可转让金融工具不能以接