如何编制审计总体工作计划表docWord下载.docx

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十、审计工作时间安排.....................................................................................................2

十一、质量控制方法........................................................................................................3

审计项目审计计划

为了保证审计工作质量，提高审计工作效率和保证审计工作的顺利进行，根据审计准则的要求和我们初步了解的情况，初步制定如下审计工作实施方案。

在审计工作进行过程中，将根据工作具体情况，对本计划进行适当调整。

一、被审计单位（项目）具体情况

北京市朝阳区第三少儿业余体校系由国家事业单位登记管理局批准，于1991年成立的全额拨款事业单位，注册地址为北京市朝阳区后八里庄红领巾公园西侧，取得的事业单位法人证书注册号为事证第111010500464号，举办单位为北京市朝阳区体育局；

开办资金为5万元，法定代表人为郭蓓蓓。

北京市朝阳区第三少儿业余体校成立宗旨和业务范围主要包括培养体育后备人才、游泳。

北京市朝阳区第三少儿业余体校采取校长负责制，对本单位重大决策和日常工作实施管理和控制，目前设有财务室、办公室2个职能科室，在职员工27人，其中正式编制员工22人，临时工5人。

二、审计目标（或目的）

对北京市朝阳区第三少儿业余体校（2008年至2009年）的财务收支进行了审计

三、审计范围

1、纳入审计范围的单位：

北京市朝阳区第三少儿业余体校

2、审计资料范围：

财务会计报表及与其财务收支相关的资料

3、其他约定审计范围的内容：

无

4、审计的时间范围：

2008年至2009年

四、审计依据

1、《中华人民共和国审计法》

2、《中国注册会计师审计准则》

五、审计内容

（一）北京市朝阳区第三少儿业余体校资产、负债、所有者权益的真实性、合法性及其有关经济活动进行审计

（二）财务会计报表及与其财务收支相关的资料

六、审计重点（在明确审计内容的基础上，在具体内容方面重点关注哪些事项）北京市朝阳区第三少儿业余体校资产、负债、所有者权益的真实性、合法性及其有关经济活动进行审计。

七、审计策略

（一）审核了有关会计账簿及会计报表。

（二）抽查了有关会计凭证

（三）对有关实物资产进行了抽查盘点

八、会计师事务所工作职责

1、对被审查单位进行咨询和指导，协助完成专项工作；

2、按照总体工作方案完成专项审计工作；

九、审计人员安排

1、唐欣荣：

负责全面工作、撰写审计报告

2、刘玲、段景娜：

辅助工作

十、审计工作时间安排

十一、质量控制方法

唐欣荣项目经理（主审）确定对刘玲、段景娜助理人员进行指导、监督和复核，根据每位人员的相应能力委派具体工作。

1、指导

项目负责人及主审委派助理人员工作，对助理人员讲清工作责任，应完成的程序及审计目标，审计单位的业务性质和审计工作中需特别关注的重大会计和审计问题，以及其他可能影响具体审计程序的性质、时间和范围的事项。

在实际工作中，通过审计程序表、时间预算、审计总体计划、审计具体计划等形式传达其审计指导意见。

2、监督

项目负责人及时掌握审计进度，主审随时了解审计期间出现的重要会计和审计问题，并及时提出处理意见，对重大事项按本所重大事项请示报告制度办理。

请示程序：

项目经理——部门经理——分管领导——总审计师——监管委

主审解决执业人员之间执业判断的分歧，必要时向适当人员咨询。

3、复核

审计小组人员之间每天进行工作底稿的交叉复核；

项目经理对各审计人员的工作底稿全面复核；

部门经理（项目负责人）进行重点复核；

主任会计师进行原则性复核。

篇二：

内部审计项目计划表工作方案

内部审计项目计划表

泸市民审计〔2014〕号

审计组负责人：

编制人：

内部审计工作方案

篇三：

审计工作计划

2013年审计工作计划

根据《内部审计工作规定》和及省交通厅、公路局及市局有关文件会议精神，结周口市公路局内部审计制度及我局的具体情况，制定2013年度内部审计工作计划，具体如下；

一指导思想

认真贯彻落实十八大精神，以邓小平理论、“三个代表’’重要思想、科学发

展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行内审监督职责，发挥审计工作审计工作计划，推进公路事业全面发展、依法行政、制度创新的作用。

二、工作重点

一）配合上级深化内部经济责任审计。

认真执行《内部审计准则》，做到上级要求的建设审计项目必审。

同时加强项目内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。

进一步规范内部审计行为，尝试实行内部责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。

以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。

积极开展固定资产情况的审计，做到账、卡、物相符，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）加强理论学习，进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。

以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，

实行跟踪审计回访制度。

督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财

务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1．坚持以人为本，以法治审的原则。

加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，

努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业

务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2．贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位；

强化管理、夯实基础、

质量到位；

突出重点、落实责任，成果到位。

开展文明审计树立公开、公正、

文明、廉洁的审计形象。

3．坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学

发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。

4．发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求

做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都

严谨细致，以避免审计风险的产生。

市

公路局二0一三年二月

2012年上半年工程股工作总结

回顾过去的半年，在单位领导的正确指导和各部门同事的紧密配合下，我股室工作开展顺利。

我股室紧紧围绕单位2012年的重点工作安排和部门工作，最大限度地发挥部门作用，在加强内部管理方面做了大量的工作，克服了人员少、业务水平不足等多方面的困难，股室人员共同努力，较好的完成了单位交予的工作任务，现对股室上半年的学习、工作、不足总结如下：

一、思想政治方面

1、年初将股室各类文件归档整理，以便后期查找。

2、年初根据股室职能工作，将股室工作分项落实到人，与单位签定了股室目标责任书，并坚持对股室工作及时总结，发现不足并及时改进，促进了科室工作的顺利进展。

3、股室人员都能积极进行思想政治学习，不断学习新的政策法律文件和专业知识，全面提高思想素质。

4、股室人员工作中团结互助，生活中互帮互助，共同学习、共同进步。

5、股室人员坚持遵守单位的规章制度，严格遵守按时上下班和请销假制度，如实填写考勤表，并在单位安排加班的时候做到随叫随到。

二、工作完成情况

根据股室的各项目标责任和工作任务，争取做到早计划，早安排，早准备，早动手。

把握时机，层层分解目标任务，落实责任到人，一丝不苟的仔细部署每一个工作环节，保证高质量，高效率的完成各项工作任务。

1、立体绿化工程

今年是兰州市举办国际马拉松赛的第二年，为了营造一个良好的赛事氛围，进一步提升城区绿地景观，营造良好的市容街景，烘托节日气氛，改善人居环境，根据市委、市政府和安宁生态局的工作安排，在全区重要地段和节点安装摆放寓意深刻的绿色雕塑，并在周边进行盆花摆放营造氛围。

整个工程项目的方案制作、申请立项等前期准备工作于今年年初就已展开，对各分项工程都做了周密细致的安排和部署，争取做到有计划性、有针对性、有时效性。

在工程正式开始前，制定了工程倒排工期表，保证工程能够有条不紊的展开，并考虑到工程进行过程中可能发生的问题和情况，早

作准备以便能随时根据实际情况调整安排；

工程开始后，由业务股负责调度一线工人完成盆花摆放栽植工作。

（一）在滨河路及各重要地段摆放各式绿化小品20座，包括9座原有造型和11座新增造型，造型周边摆放盆花共计99730盆，栽植盆花共计105270盆。

今年我们在造型设计、盆花摆放图案上立足创新、突出重点，在绿色雕塑寓意上下功夫，在造型设臵方面以北滨河路沿线为重点。

1、《和平使者》造型：

摆放于北岸公馆对面，周边栽植盆花1550盆。

2、《水车掠影》造型：

摆放于丁香园东园。

3、《丝路记忆》造型：

摆放于湿地公园3#门东侧，周边栽植盆花9000盆。

4、《海阔凭鱼跃》造型：

摆放于农沙段，周边摆放盆花4280盆