K《商业银行学》复习题答案Word格式.docx

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4．家庭在选择支票账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（A）

A．便利的地理位置B．安全性

C．高的存款利率D．费用

5．根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是一级资本的是（A）

A．中期优先股B．普通股和资本公积

C．未分配利润D．优质非永久优先股

6．下列哪项不属于商业银行的基本职能（C）

A．支付中介功能B．信用中介功能

C．信用创造功能D．储蓄存款功能

7．下列哪项不属于资产管理理论（A）

A．信用媒介论B．商业贷款论

C．存款理论D．可转换理论

8．对于预期收入理论表述错误的一项是（A）

A．贷款本身并不能自动清偿

B．借款人的预期收入是商业银行收回贷款的关键所在

C．银行贷款是否具有流动性应以借款人预期收入或现金流量为基础

D．银行发放的短期贷款总是能够保持银行资产的流动性

9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（）

A．创设CDB．广告和促销

C．微笑服务D．关系营销

10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（A）

A．权益资本B．核心资本和附属资本

C．经济资本D．风险资本

11．以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（C）

A.购入证券B.偿还联邦银行贷款

C.证券的利息支付D.回购协议下购入证券

12．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（B）

A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能

B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能

C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生

D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点

13．公司票据与公司债券的区分标准是（D）

A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券

B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券

C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券

D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券

14．GAAP资本是指（A）

A．由账面价值计量的银行资本B．监管会计原理计量的资本

C．银行资产的市场价值D．银行负债的市场价值

15．下列哪项不属于我国商业银行的附属资本（D）

A．长期次级债券B．实收资本

C．可转换债券D．重估准备

二、名词解释

1.销售点终端机是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能 

2.市场风险是指未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不确定性对企业实现其既定目标的不利影响。

3.利率上限是国家允许商业银行在基准利率的基础上调高的成数

4.基差

5.凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率发生变动而引起的价格变动幅度的变动程度

6.负债管理是指商业银行管理者对其持有的资产负债的类型、数量、资产负债的总量及其组合同时作出决策的一种综合性资金管理方法

7.剥离证券主要基于各类银行贷款而发行，即以一项或数项期限相同（近）的贷款为基础同时发行两种利率不同的资产支持证券，贷款的本息偿付按不同的比例支付给两类证券持有人。

8.隔夜账户:

头一天没有平仓的交易

三、简答题

1.美联储如何通过公开市场操作影响银行和金融系统？

公开市场操作具备哪些优点？

美联储——交易商——社会公众，美联储买进债券：

释放B，增加M，美联储卖出债券：

收回B，减少M，交易商实际上是美联储与社会公众之间的中间人。

公开市场操作主要通过三个渠道影响经济：

1、R、B、MonetaryAggregates（货币总量，即M1、M2）

2、债券价格和收益率

3、公众的预期

为修正公开市场操作的地区不平衡性缺陷，现在公开市场操作又扩展到了联邦基金市场和大额可转让存单市场.美联储通过公开市场操作并影响联邦基金市场和大额可转让存单市场进而影响到整个经济，修正了仅仅进行公开市场操作的缺陷，这一修正也是通过市场化操作来完成的

优点:

①主动性强，它可以按照政策目的主动进行操作;

②灵活性高，买卖数量、方向可以灵活控制;

③调控效果和缓，震动性小;

④影响范围广

2.简述商业银行经营管理中久期管理法的缺陷。

久期管理法立足于长期利润管理和市值管理思想，是西方银行界推崇的资产负债管理工具。

久期分析考虑了时间价值、市值的影响，能够对利率变动长期影响进行评估，比缺口分析更为准确地估算利率风险对银行的影响，它能通过与衍生工具、证券的结合进行资产负债管理表内外调整。

久期概念源于金融市场上的 

债券投资业务，指一种有价证券的寿命或距到期日的实际时间，它是衡量金融资产现值对利率变化敏感度的指标。

久期在反映市场利率变化对银行资产和负债价值影响程度的同时也包含了价格风险和再投资风险。

以资产和负债的久期作为标准进行缺口管理，此时久期缺口等于资产组合的久期减去负债组合的久期，即资产加权平均久期减去负债的加权平均久期。

根据对利率变化的预期，银行资产负债管理部门不断调整银行资产和负债的久期期比负债久期长时，即存在久期正缺口时，利率上升将导致银行净值下降，此时应缩短银行资产的久期，扩大负债的久期，使缺口趋零或者为负

3.银行和相关金融机构财务报表对金融机构管理者的意义是什么？

（1）综合反映商业银行信贷业务活动及其资产负债比例管理和风险资产管理状况和结果，是国家经济管理部门和上级主管部门加强和改善宏观金融管理的重要依据。

（2）财务报表所提供的各项信息，是投资者进行投资决策的重要依据。

通过阅读和分析财务报表，有利于投资者了解银行的财务状况，监督银行的经营管理，以保护其自身的合法权益。

（3）财务报表所提供的各项信息，有利于银行管理者考核和分析财务成本计划和预算的完成情况，总结信贷工作、投资活动的成绩和存在的问题，正确地评价银行各项业务活动的经济效益。

4.ROE的主要组成部分有哪些？

每一部分反映和衡量了什么？

净资产收益率（ROE）的主要影响因素包含有总资产报酬率、负债利息率、企业资本结构和所得税率等。

1）总资产报酬率净资产是企业全部资产的一部分，因此，净资产收益率必然受企业总资产报酬率的影响。

在负债利息率和资本构成等条件不变的情况下，总资产报酬率越高，净资产收益率就越高

2）负债利息率负债利息率之所以影响净资产收益率．是因为在资本结构一定情况下，当负债利息率变动使总资产报酬率高于负债利息率时，将对净资产收益率产生有利影响；

反之，在总资产报酬率低于负债利息率时，将对净资产收益率产生不利影响。

3）资本结构或负债与所有者权益之比当总资产报酬率高于负债利息率时，提高负债与所有者权益之比，将使净资产收益率提高；

反之，降低负债与所有考权益之比，将使净资产收益率降低。

4）所得税率因为净资产收益率的分子是净利润即税后利润，因此，所得税率的变动必然引起净资产收益率的变动。

通常．所得税率提高，净资产收益率下降；

反之，则净资产收益率上升

5.简述住房抵押贷款证券化的运作机制。

原始发起人组建资金池，向SPV出售组合资产，进行信用増级，信用评级及发行证券，向发起人支付资产的价款，管理抵押贷款组合资产与回收资产收益，还本利息。

6.简述商业银行贷前进行信用分析时使用的6C原则。

①品德，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，就不予贷放。

②能力，是指借款人——无论是企业还是个人所具有的法律地位和经营才能，这反映了其偿债的能力。

从经济意义上讲，借款人的偿还能力可以用借款者的预期现金流量来测量。

③资本，是指借款者财产的货币价值，通常用净值来衡量（总资产减去负债）。

资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就越能承受风险损失。

④经营环境，指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。

像经济周期、同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。

⑤抵押品，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者在违约情况下的还款保证。

⑥连续性，指借款人经营前景的长短。

7.创建者决定申请银行许可证时主要考虑哪些因素？

当地经济水平、当地经济增长状况、对新设金融机构的需求、当地金融服务的竞争性质和激烈程度、创建者的资格和能力、管理质量、提供资金用于申请和获得许可证的保证

8.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？

按时间列举分别是什么？

9.影响金融机构净利差的因素有哪些？

市场竞争结构、平均运营成本、风险厌恶程度、贷款比率、交易规模、隐含利息支付、准备金的机会成本、管理效率、资产规模。