三办法一指引模拟题及答案.docx

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三办法一指引模拟题及答案

三办法一指引模拟题及答案

一、填空题（30分）

1.贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循（依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信）的原则。

2.贷款人应按照（审贷分离）（、分级审批）的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款（审批权限），确保审批人员按照授权（独立审批）贷款。

3.贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，必要时可约定专门的（贷款发放账户和还款准备金账户）。

4.采用（借款人自主支付）的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定。

5.（个人贷款）是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。

6.对未获批准的个人贷款申请，（贷款人）应告知借款人。

7.借款合同应设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的（违约责任）。

8.流动资金贷款不得用于（固定资产、股权）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

9.流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时（及时制定清处置方案）。

对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其（协商重组）。

10.贷款人提供项目融资的项目，应当符合（国家产业、土地、环保、和投资管理）等相关政策。

11.贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的（项目资本金足额）到位，并与（贷款）配套使用。

12.贷款人应当根据项目的（实际进度）和（资金需求），按照合同约定的条件发放贷款资金。

13.多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上银行应当采用（煞团贷款）方式。

14.贷款人应当对项目收入账户进行动态监测，当（账户资金流动出现异常时），应当及时查明原因并采取相应措施。

15．（）等于存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数。

二、判断题20分

1.贷款人可以以要求借款人签订长期供销合同、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险。

（是）

2.贷款人应当采取措施有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的各类风险。

（是）

3.贷款人可以将贷款调查的全部事项委托第三方完成。

（×）

4.贷款人应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人。

（是）

5.现金周期是零数或负数的时候，反映企业资金流动速度较快，不需要贷款。

（×）

6.贷款人可以根据项目融资在不同阶段的风险特征和水平，采用不同的贷款利率。

（是）

7.资产的转换周期是指客户投资、生产、销售的过程。

（是）

8．客户存货大幅非正常增加表明客户货物积压或者成本增加。

（是）

9.中长期贷款分析客户还款来源应分析企业的现金净流量，不应只看重企业是否盈利。

（是）

10.现金净流量等于经营活动中现金流量净额+投资活动产生的现金净额—筹资活动产生的现金净额（×）

三、简答题25分

1.贷款人受理的固定资产贷款的下条件有那些？

答：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；

（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；（五）借款用途及还款来源明确、合法；（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；（八）贷款人要求的其他条件。

2.项目融资有那些特征？

答：

（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；

（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；　（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

3.流动资金贷款的支付方式及其内容？

答：

（一）贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

（二）借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

4.借款人自主支付方式的条件？

答：

1、个人贷款：

有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：

（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；

（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。

2、固定资产贷款：

单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

3、项目融资业务：

贷款人应当按照《固定资产贷款管理暂行办法》关于贷款发放与支付的有关规定，对贷款资金的支付实施管理和控制，必要时可以与借款人在借款合同中约定专门的贷款发放账户。

4、流动资金贷款：

具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；

（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；（三）贷款人认定的其他情形。

5.流动资金贷款的定义？

答：

流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

四、案例分析：

10分

某公司法人以个人名义向某银行申请贷款，采用该公司企业担保，出具了该公司及个人的相关资料，并出具了该公司董事会同意担保的决议，该公司法人在合同和决议上签字确认。

分析：

银行是否批准该笔借款，为什么？

五、论述题：

15分

结合本职工作，试述贷款新规的重点和意义？

答：

一、贷款新规的核心要义体现在七个方面：

1、全流程管理原则，固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。

全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。

2、诚信申贷原则，一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。

另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。

3、协议承诺原则，“协议承诺”原则要求银行业金融机构作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。

4、贷放分控原则，“贷放分控”是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，从而改变我国银行业传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。

5、实贷实付原则，实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

6、贷后管理原则，贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。

贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时，突出强调以下方面的新要求：

监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

7、罚则约束原则，罚则约束原则，就是指监管部门对商业银行执行贷款新规的行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入、现场检查、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。

通过合理设定贷款业务的处罚类别，可以督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高我国银行业金融机构依法经营的水平。

二、出台的意义：

1、强调“合同约束”和“协议管理”，促使贷款进入实体经济，抵御危机

2、强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，维护金融体系安全和稳健运行

3、顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高银行监管的有效性

一、填空（20分）

1.      贷款人发放贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

2.      固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为项目融资和一般固定资产贷款，按用途分为基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。

3.      固定资产贷款可采用信用、抵押、质押或保证方式。

4.      三个办法中，贷款资金支付应采用贷款人受托支付或借款人自主支付的方式。

5.      固定资产贷款中，贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。

6.      流动资金贷款不得用于固定资产、股权投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

7.      贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行流动资金贷款尽职调查，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。

8.      个人贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问及信息咨询等途径和方法。

9.      三个办法中规定，贷款资金采用借款人自主支付的，贷款人可通过帐户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

10.      贷款人从事项目融资，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性、还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目未来收益和现金流。

11.      贷款人从事项目融资，应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险。

12.      多家银行业机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。

二、判断（10）

1.      固定资产贷款资金支付必须采用贷款人受托支付方式。

（  ）

2.      <<固定资产管理暂行办法>>抬高了企业获得贷款的门槛，改变了授信条件。

（  ）

3.      贷款人不得发放无指定用途的个人贷款（  ）

4.      贷款人可将个人贷款调查的全部事项委托有资质条件的第三方完成。

（  ）

5.      个人贷款资金支付原则上采用借款人自主支付的形式。

（  ）

6.      项目融资业务，贷款人只对借款人的贷款资金是否按用途使用进行核查，无须对项目收入进行监测。

（  ）

7.      贷款人对未获批准的个人贷款申请，无须告知借款人。

（  ）

8.      我行禁止办理异地（无分支机构）固定资产贷款业务。

（）

9.      项目融资中，贷款应当要求将符合抵押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保。

（  ）

10.      项目融资和一般固定资产贷款的还款来源没有区别。

（  ）

三、选择题：

（5分）

1.      固定资产贷款单笔金额超过超过项目总投资___超过___万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

（C）。

A、5%，300  B、10%，300  C、5%，500    D、10%，500  

2.      《流动资金贷款管理暂行办法》的核心指导思想是（B）。

A、授信条件  B、需求测算  C、支付方式

3.      我行固定资产贷款具体期限根据项目情况和本行资金供给能力确定，原则上不超过（B  ）。

A、3年      B、5年    C、10年

4.      （  B  ）是指对现有企、事业单位原有设施进行技术改造（包括固定资产更新）以及相应配套的辅助性生产、生产福利设施等工程和有关工作。

A、基本建设贷款      B、技术改造贷款

C、项目融资        D、流动资金贷款

5.      （  A  ）是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和。

A、项目总投资    B、营运资金量    C、项目融资需求量    

四、多项选择（10分）

1.      在固定资产发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商贷款发放和支付条件，或按合同约定停止贷款贷款资金的发放和支付：

（ABCD  ）

A、信用状况下降            B、不按合同约定支付贷款资金  

C、项目进度落后于资金使用进度  D、违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付的          

2.      具有下列情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付：

（ABC）

A、与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般  

B、支付对象明确且单笔支付金额较大      

C、贷款人认定的其他情形                                                                    

3.      具有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可采取借款人自主支付：

（ACEF  ）

A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人人民币的  

B、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过五十万元人人民币的

C、借款人交易对象不具备有效使用非现金结算方式的

D、贷款资金用于生产经营且金额不超过三十万元人人民币的

E、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人人民币的

F、法律规定的其他情形

4.      下列说法正确的是：

（  AC  ）

A、一年以内（含）个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限。

B、一年以内（含）个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限的一半  

C、一年以上的个人贷款，展期期限与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定最长贷款期限。

D、一年以上的个人贷款，展期期限与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定最长贷款期限的一半。

5.      贷款人应与流动资金借款人在借款合同中约定的支付条款，应包括以下内容，（ABDE  ）

A、贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准      

B、支付方式变更及触发变更条件

C、贷款期限和利率

D、贷款资金支付的限制、禁止行为

E、借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料

五、简答题

1、简述<<固定资产贷款管理暂行办法>>通过何种方式保证贷款按约定用途使用。

第一，要求贷款人应事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。

    第二，要求贷款人设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途。

    第三，《办法》将贷款资金支付分为“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，经多方调查、论证后，规定单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元的，应采用贷款人受托支付方式。

    第四，要求贷款人在借款人不按约定的方式、用途使用贷款时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。

2、简述固定资产贷款贷款人尽职调查的主要内容。

（一）借款人及项目发起人等相关关系人的情况；

（二）贷款项目的情况；

（三）贷款担保情况；

（四）需要调查的其他内容。

3、简述《流动资金贷款管理暂行办法》对流动资金贷款用途的限制。

鉴于目前实践中存在流动资金贷款被挪用于固定资产投资等其他用途的情况，为强化贷款用途管理，《流贷办法》明确规定，贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

同时，流动资金贷款不得违规挪用，贷款人应按照合同约定认真检查、监督流动资金贷款的使用情况。

4、简述《流动资金贷款管理暂行办法》对加强流动资金贷款贷后管理是如何要求的。

  要求贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险；要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

  特别需要注意的是，《流贷办法》要求贷款人通过合理设定贷款业务品种和期限、设立专门资金回笼账户、协商签订账户管理协议等方式，加强对回笼资金的管控：

一是要求贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制；二是要求贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；三是规定贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。

贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

5、简述<<个人贷款管理暂行办法>>在支付管理方面是如何要求的。

这是《个贷办法》的核心内容。

《个贷办法》明确规定，除特殊情形外，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

并要求贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，在支付后做好有关细节的认定记录。

  《个贷办法》关于采用贷款人受托支付的例外情形，主要包括：

一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。

上述个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

此外，考虑个体经营贷款与个人消费贷款在实践中存在一些差别，个体经营户在商品生产和交易过程中，通常事先不确定交易对象且现买现付。

对此，《个贷办法》作出以下特别规定：

一是明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的，可以采用借款人自主支付方式；二是规定个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的，可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。

这样规定，可以满足农村经济和个体商户的实际发展需要。

6、简述<<个人贷款管理暂行办法>>对于个人贷款面谈面签是如何规定的。

《个贷办法》要求执行贷款面谈面签制度。

一方面，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，对通过电子银行渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少应当采取有效措施确定借款人的真实身份。

同时，除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件。

  强调面谈面签，主要是为了核实个人贷款的真实性，防止出现个人被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。

7，简述<<项目融资指引>>与<<固定资产贷款管理暂行办法>>有什么关系。

采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，《指引》明确《固定资产贷款管理暂行办法》是其立法依据之一，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均遵照《固定资产贷款管理暂行办法》有关规定执行。

但项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

这些风险特征使得项目融资不同于一般的固定资产贷款，需要采取一些有针对性的措施对其风险加以控制和防范。

因此，在制定《固定资产贷款管理暂行办法》的基础上，还需要专门制定《指引》。

8、简述“三个办法”的立法框架和核心要求。

立法框架

立法宗旨：

监测贷款流向，依法监管贷款用途。

一条主线：

通过贷款支付管理（支付方式、标准及审核管理），强化贷款用途管理。

两个思路：

强化贷款全流程管理，推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平；强化合同或协议的有效管理，加强贷款风险要点的控制，构建良好的信贷与信用文化。

三个重心：

合理评估借款人的实际需求，按需求发放贷款；强化贷后管理，提升信贷管理质量，增加贷款管理有效性；明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性

核心要求：

一、全流程管理，建立统一授信和内部评级制度，设立独立的放款管理部门。

二、尊重合同契约，贷款发放与贷款管理以合同约定为准，贷款管理经遵循契约精神。

三、贷款发放与支付管理变革，贷款资金实贷实付，大额贷款资金受托支付。

六．计算题

A公司向某银行申请流动资金贷款，如不考虑其他因素，请利用以下数据估算A公司营运资金量和新增流动资金贷款额度（写出计算公式）。

A公司2009年实现销售收入13117万元，销售成本10982万元，09年销售利润率14%，预计2010年销售收入增长15%，存货周转天数26.32，应收帐款周转天数44.79，应付帐款周转天数16.79，预付帐款周转天数7.2，预收帐款周转天数1.25，借款人自有资金600万元，现有流动资金贷款500万元，无其他渠道提供的营运资金。

营运资金周转次数＝360/（存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数）＝360/（26.32+44.79-16.79+7.2-1.25）＝5.97

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数＝13117×（1－0.14）×（1＋0.15）/5.97＝2173万元

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金=2173-600-500=1073万元