3.5.01销售费用核销管理规定Word文档格式.doc

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3.发票（收款方提供）

4.付款申请单

2、KA类的，回款之日起二个月内（含帐扣）

当事人扣罚100元/单

5.与卖场的合同

注：

乐购、家乐福的必须提供；

6、单个经销商的堆头/海报费用报销，必须整月一次性报销

本条款仅限于经销商。

二.冲价差/折扣

1.冲价差/折扣申请单

配送的次月

交销售支持部开单

2.冲价差/折扣品项明细表或返点、配送费率、配送额等单据

3.退货单（销售支持部审核后开出）

三.年返/季/月返

1.付款申请单（注明任务额、销售额、返点率等）

月/季返次月核销

月/季通过折扣方式报销

2.相关发票

年返二个月内核销

提供发票报销

3.返利计算由销售支持部负责，财务部审核

月返每个月29日完成计算和审核

当事人扣罚50元/单

月返年度终了后十五日内完成计算和审核

四.进场费/条码费

1.进场申请

1、经销商的，在申请之日起二个月内；

提供正式的发票

注:

经销商的进店签收单,要求超市盖章;

提供我司的复印件上,经销商要盖章原件提交我司

2.首次进店签收单

3.相关发票

2、KA类的，回款之日起二个月内

4.进场合同

五.差旅费

1.出差申请单

25日前提交下个月的申请;

各区域需提供汇总及单张申请

次月报销的,按80%报销;

无申请的,不予报销

有交通补贴不能报市内交通,过夜才能报伙食补贴,试用期无交通补贴,实报出差费用（符出差明细）

2.发票（与出差业务相符）

3.费用报销单

出差回来的当月

4、差旅费申请单

六.促销品

1.促销或采购申请单

当月

50元/单

凭申请领用公司产品作赠品,月末按《其他出库单》汇总按成本计算

2.入库单或签收单（直接发外地）

3.发票（相应客户开出的）

七.业务招待费

1.接待申请单

办理后5天内

300元以上,需附消费清单

2.发票（与接待业务相符）

八.买赠等活动

1.促销申请单

次月

单据交销售支持部,有现金交财务部

2.客户销售小票或清单

3.赠品接收人签收单

个人补贴

交通话费住房

1.费用报销单

不予报销

按公司标准

2.发票（话费、交通、房租类）

办公费

一.外地办公费用

1.费用申请单

办公用品提供办公费的发票,房租费要有房东收条

2.发票

3.办公地租金需租赁合同及房租发票

4.费用报销单

二.邮递费

1.邮递单

50元

无邮递单或邮递发票需说明

2.邮递发票

三.办公固定话费

1.电讯电话单

无电话单/电讯发票不予报销

2.电讯发票

特殊费用

一.特殊费用（支付有关费用无正常手续单据、支付给个人的费用等）

1.特殊费用申请单

2.相应费用的单据（如堆头费要有照片、海报费要有海报等）

3.相关发票（含冲抵发票）

申请的各类业务费用以及特殊费用在执行结束以后，需填写付款申请单或费用报销单进行核销，并在付款申请单上注明付款方式（如电汇、转帐、帐扣等）,费用报销单只报销现金形式的费用。

所有发票背后经手人必须签字。

具体规定如下：

1.1进场费的核销：

业务员在付款申请单后必须粘贴新店或新品的第一次送货单、验收单；

对方公司开具的进场费发票；

进场费申请审批单，进场费用合同或协议；

1.2TG/DM费的核销：

业务员在付款申请单后必须粘贴活动照片或对方公司促销海报；

对方公司开具的堆头费广告费发票；

促销活动策划申请单。

1.3、特殊费用的核销：

业务员在费用报销单后必须粘贴特殊费用申请单（各项活动申请单）；

与费用金额等值的其他发票。

1.4未开具发票的费用核销：

由业务员填写补差价申请表，后附各种单品差价调整明细表，经销售支持部核对并开单，并必须由区域负责人、部门负责人、总经理签字确认方可核销。

1.5其他费用的核销：

对于不可预知的其他费用的申请核销，特殊情况经公司领导同意后特殊处理。

1.6预汇款支付商场销售费用和其它费用时（申请人必须在汇款后30天内将发票寄回财务部冲帐，逾期按50元/天进行处罚），财务先计入其它应收款，待取回发票加盖转帐付讫后冲其它应收款。

1.7根据集团要求,单个客户的折扣每月不得高于5%;

超出部分,只能通过提供发票方式报销。

1.8市内固定差旅费、电话费、住房支出，由销售部每月25日前按区域将下月支出明细，提交到财务部；

外地办公费用、邮寄费、电话费，每个月15日前销售部将上个月的办公费用明细表报财务部。

1.9核销单据的粘贴：

1.9.1报销人需自行严格按照财务规定进行粘贴，不能用金属类物品进行装订，否则财务不予受理。

1.9.2凭证粘贴原则：

发票金额必须完整清晰，附件粘贴整齐、折叠完好、便于翻阅、没有数据或重要性文字的，粘贴在凭证左上角四分之一处。

2.1.经销商费用的报销发票：

2.1.1进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费的发票

发票类型：

提供“地税局开具的发票，费用项目为“进场费、促销费、上架费、展示费、管理费”或简写为“其他服务”。

2.1.2返利费用

提供“国税局开具的发票，费用项目为‘返利’”。

3.2.费用单据填制要求

3.2.1填制要素：

必填项目有填制日期、所属部门、经济业务内容、金额、附件张数、经办人员、审核人签名等单据列明事项；

经济业务描述与附件发票保持一致。

3.2.2差旅费：

报销的车票、住宿票据应在出差办事范围内。

差旅费报销单必须列明每一个起止点的费用发生，并按照填列顺序粘贴附件发票。

3.2.3报销的发票：

发票的付款方必须写我司的全称，如“浙江中顺纸业有限公司”；

开票日期，开票人，开票金额，发票内容为必填项目；

发票上开票单位必须盖章（公章或财务章、发票专用章）；

报销事项应与规定使用的发票一致,原则上不允许用其他发票代替,如确有特殊情况,必须经财务经理同意后才能办理报销手续。

自核定之日起生效

核定：

审查：

制定：

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