A企业所得税年度申报表A类56256.docx
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A企业所得税年度申报表A类56256
2017年年度企业所得税申报表
税款所属期间：
年月日至年月日
纳税人名称:
纳税人识别号:
□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：
元（列至角分）
类别
行次
项目
金额
利润总额计算
1
一、营业收入
2
减：
营业成本
3
营业税金及附加
4
销售费用
5
管理费用
6
财务费用
7
资产减值损失
8
加：
公允价值变动收益
9
投资收益
10
二、营业利润（1-2-3-4-5-6-7+8+9）
11
加：
营业外收入
12
减：
营业外支出
13
三、利润总额（10＋11－12）
应纳税所得额计算
14
加：
纳税调整增加额
15
减：
纳税调整减少额
16
其中：
不征税收入
17
免税收入
18
减计收入
19
减、免税项目所得
20
加计扣除
21
抵扣应纳税所得额
22
加：
境外应税所得弥补境内亏损
23
纳税调整后所得（13＋14－15＋22）
24
减：
弥补以前年度亏损
25
应纳税所得额（23－24）
应纳税额计算
26
税率（25%）
27
应纳所得税额（25×26）
28
减：
减免所得税额
29
减：
抵免所得税额
30
应纳税额（27－28－29）
31
加：
境外所得应纳所得税额
32
减：
境外所得抵免所得税额
33
实际应纳所得税额（30＋31－32）
34
减:
本年累计实际已预缴的所得税额
35
其中:
汇总纳税的总机构分摊预缴的税额
36
汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额
37
汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额
38
合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例
39
合并纳税企业就地预缴的所得税额
40
本年应补（退）的所得税额（33－34）
附列资料
41
以前年度多缴的所得税额在本年抵减额
42
上年度应缴未缴在本年入库所得税额
谨声明：
此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）：
年月日
纳税人公章：
代理申报中介机构公章：
主管税务机关受理专用章：
会计主管：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
填表日期：
年月日
代理申报日期：
年月日
受理日期：
年月日
收入明细表
填报时间：
年月日金额单位:
元（列至角分）
行次
项目
金额
1
一、销售（营业）收入合计（2＋13）
2
（一）营业收入合计（3＋8）
3
1.主营业务收入（4＋5＋6＋7）
4
（1）销售货物
5
（2）提供劳务
6
（3）让渡资产使用权
7
（4）建造合同
8
2.其他业务收入（9＋10＋11＋12）
9
（1）材料销售收入
10
（2）代购代销手续费收入
11
（3）包装物出租收入
12
（4）其他
13
（二）视同销售收入（14＋15＋16）
14
（1）非货币性交易视同销售收入
15
（2）货物、财产、劳务视同销售收入
16
（3）其他视同销售收入
17
二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26）
18
1.固定资产盘盈
19
2.处置固定资产净收益
20
3.非货币性资产交易收益
21
4.出售无形资产收益
22
5.罚款净收入
23
6.债务重组收益
24
7.政府补助收入
25
8.捐赠收入
26
9.其他
经办人（签章）:
法定代表人（签章）:
企业所得税年度纳税申报表附表一
（2）
金融企业收入明细表
填报时间：
年月日
金额单位：
元（列至角分）
行次
项目
金额
1
一、营业收入（2＋19＋25＋35）
2
（一）银行业务收入（3＋10＋18）
3
1.银行业利息收入（4＋5＋6＋7＋8＋9）
4
（1）存放同业
5
（2）存放中央银行
6
（3）拆出资金
7
（4）发放贷款及垫款
8
（5）买入返售金融资产
9
（6）其他
10
2.银行业手续费及佣金收入（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17）
11
（1）结算与清算手续费
12
（2）代理业务手续费
13
（3）信用承诺手续费及佣金
14
（4）银行卡手续费
15
（5）顾问和咨询费
16
（6）托管及其他受托业务佣金
17
（7）其他
18
3、其他业务收入
19
（二）保险业务收入（20＋24）
20
1.已赚保费（21－22－23）
21
保费收入
22
减：
分出保费
23
提取未到期责任准备金
24
2.其他业务收入
25
（三）证券业务收入（26＋33＋34）
26
1.手续费及佣金收入（27＋28＋29＋30＋31＋32）
27
（1）证券承销业务收入
28
（2）证券经纪业务收入
29
（3）受托客户资产管理业务收入
30
（4）代理兑付证券业务收入
31
（5）代理保管证券业务收入
32
（6）其他
33
2.利息净收入
34
3.其他业务收入
35
（四）其他金融业务收入（36＋37）
36
1.业务收入
37
2.其他业务收入
38
二、视同销售收入（39＋40＋41）
39
1.非货币性资产交换
40
2.货物、财产、劳务视同销售收入
41
3.其他视同销售收入
42
三、营业外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48）
43
1.固定资产盘盈
44
2.处置固定资产净收益
45
3.非货币性资产交易收益
46
4.出售无形资产收益
47
5.罚款净收入
48
6.其他
经办人（签章）：
法定代表人（签章）：
企业所得税年度纳税申报表附表一（3）
事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表
填报时间：
年月日
金额单位：
元（列至角分）
行次
项目
金额
1
一、收入总额（2＋3＋……＋9）
2
财政补助收入
3
上级补助收入
4
拨入专款
5
事业收入
6
经营收入
7
附属单位缴款
8
投资收益
9
其他收入
10
二、不征税收入总额（11＋12＋13＋14）
11
财政拨款
12
行政事业性收费
13
政府性基金
14
其他
15
三、应纳税收入总额（1－10）
16
四、应纳税收入总额占全部收入总额比重（15÷1）
经办人（签章）：
法定代表人
（签章）：
附表二
成本费用明细表
填报时间：
年月日金额单位：
元（列至角分）
行次
项目
金额
1
一、销售（营业）成本合计（2＋7＋12）
2
（一）主营业务成本（3＋4＋5＋6）
3
（1）销售货物成本
4
（2）提供劳务成本
5
（3）让渡资产使用权成本
6
（4）建造合同成本
7
（二）其他业务成本（8＋9＋10＋11）
8
（1）材料销售成本
9
（2）代购代销费用
10
（3）包装物出租成本
11
（4）其他
12
（三）视同销售成本（13＋14＋15）
13
（1）非货币性交易视同销售成本
14
（2）货物、财产、劳务视同销售成本
15
（3）其他视同销售成本
16
二、营业外支出（17＋18＋……＋24）
17
1.固定资产盘亏
18
2.处置固定资产净损失
19
3.出售无形资产损失
20
4.债务重组损失
21
5.罚款支出
22
6.非常损失
23
7.捐赠支出
24
8.其他
25
三、期间费用（26＋27＋28）
26
1.销售（营业）费用
27
2.管理费用
28
3.财务费用
经办人（签章）:
法定代表人（签章）:
企业所得税年度纳税申报表附表二
（2）
金融企业成本费用明细表
填报时间:
年月日
金额单位:
元（列至角分）
行次
项目
金额
1
一、营业成本（2＋17＋31＋38）
2
（一）银行业务成本（3＋11＋15＋16）
3
1.银行利息支出（4＋5＋…＋10）
4
（1）同业存放
5
（2）向中央银行借款
6
（3）拆入资金
7
（4）吸收存款
8
（5）卖出回购金融资产
9
（6）发行债券
10
（7）其他
11
2.银行手续费及佣金支出（12＋13＋14）
12
（1）手续费支出
13
（2）佣金支出
14
（3）其他
15
3.业务及管理费
16
4.其他业务成本
17
（二）保险业务支出（18＋30）
18
1.业务支出（19＋20－21＋22－23＋24＋25＋26＋27－28＋29）
19
（1）退保金
20
（2）赔付支出
21
减：
摊回赔付支出
22
（3）提取保险责任准备金
23
减：
摊回保险责任准备金
24
（4）保单红利支出
25
（5）分保费用
26
（6）手续费及佣金支出
27
（7）业务及管理费
28
减：
摊回分保费用
29
（8）其他
30
2.其他业务成本
31
（三）证券业务支出（32＋36＋37）
32
1.证券手续费支出（33＋34＋35）
33
（1）证券经纪业务支出
34
（2）佣金
35
（3）其他
36
2.业务及管理费
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