商业银行偿付能力敏感性压力测试报告Word文档下载推荐.docx
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提升八倍
房地产开发贷款不良贷款率
+5%
+10%
+15%
房地产购房贷款不良贷款率
+7%
“两咼一剩”行业不良贷款率
+20%
地方政府债务相关贷款不良贷款率
最大法人客户违约
最大1家违约
最大3家违约
最大5家违约
最大集团客户违约
最大同业交易对手
违约
最大1家违约，违约损失率60%
最大2家违约，违约损失率60%
最大3家违约，违约损
失率60%
表外业务信用
发牛垫款的表外业务敞口余额占比5%
发生垫款的表外业务敞口余
额占比10%
发生垫款的表外业务敞口余
额占比15%
表外理财产品
账面余额损失4%
账面余额损失
6%
账面余额
损失10%
账面余额损失
15%
银行账户利率
存款及其他付息负债利率上升300个基点，贷款利率上升150个基点，其他生息资产利率不变
存款及其他付息负债利率上升300个基点,
贷款及其他生息资产利率不变
投资损失
国债、央票、政策性银行债券收益率曲线上移250个基
非政策性金融债券收益率曲线上移400个基
非金融企业债券收益率曲线
非债券类投资账面余
上述
4种
冲击
占
八、、
上移400个
额损失
同时
基点
10%
发生
二、数据基础
本次压力测试所采用的内部数据，均采用2017年12月末的1104非现场监管报表的年度数据，外部风险因素变化均以通知要求为准。
三、测试结果及分析
（一）整体信贷风险
截止2017年12月末，我行共计发放贷款余额为101176.78万元，五级不良贷款余额为3308.1万元，不良贷款率为3.27%。
其中次级类贷款余额为2470.09万元，占总不良贷款余额的74.67%;
可疑类贷款余额为838.01万元，占总不良贷款余额的25.33%。
2017年末，我行资本净额为15929.81万元，资本充足率为17.14%,实现净利润1546.9万元。
通过敏感性测试法计算，在三种压力冲击下，我行的表现情况如
下:
冲击强度
冲击后
不良贷款率
新增不良贷款
扣减项
资本充足率
净利润
冲击1
6.54%
3308.10
1243.83
16.01%
303.07
冲击2
13.08%
9924.30
3731.50
13.67%
-2184.60
冲击3
26.16%
23156.70
8706.83
8.57%
-7159.93
从结果上看，如我行整体不良率上升至当前两倍，即为6.54%。
我行将新增不良贷款3308.1万元。
届时，我行的资本充足率为16.01%,较当前下降了1.13%，净利润仅为303.07万元，较当前下降了1243.83万元。
如我行整体不良率上升至当前四倍，即为13.08%。
我行将新增
不良贷款9924.3万元。
届时，我行的资本充足率为13.67%，较当前下降了3.47%，净利润为-2184.6万元，较当前下降了3831.5万元。
如我行整体不良率上升至当前八倍，即为26.16%。
不良贷款23156.7万元。
届时，我行的资本充足率仅为8.57%，较当前下降了8.57%，净利润为-7159.93万元，较当前下降了8706.83万元。
从测试结果上来看，当我行的整体不良率持续攀升，会对我行的资本充足率及净利润造成极大的影响，整体不良率上升至当前八倍的情况下，我行资本充足率将低于监管底线10.5%的标准。
为了防范此类情况的发生，我行对新增贷款实行严格准入，并且不断完善不良贷款责任追究工作。
在压缩、化解存量风险的同时，完善不良贷款考核机制，加大不良贷款责任追究，增强信贷人员风险防控和责任意识。
同时，狠抓贷款“三查”落实，通过检查、培训、辅导等方式确保工作到位；
加强行业研究，制定信贷投向政策，严格落实准入、严控新增互保联保贷款，落实“慎三禁五”。
为有效防范出现类似于压力测试中整体不良率大幅攀升等情况，我行几年来通过不断摸索，着重采取以下多方面措施进行预防：
（1）分类管理，实行“一企一策”工作机制针对风险贷款的出险程度、处置难度，将风险贷款划分为灰标、红标、黄标和蓝标四类，明确了每一类贷款的责任人员、管理要求。
由客户经理及相关责任人员共同研究制定具体的“一企一策”方案，客户经理及所在部门负责人为方案实施主体，合规风险部为检查监督主体，确保及时掌握企业动态，为处置提供信息。
（2）强化协调，完善不良贷款清收机制完善不良贷款清收机制，分别建立以客户经理、部门负责人、合规风险部负责人、分管行长、行长为首的清收队伍，对所有不良贷款客户实行名单制管理，建立清收台账，根据清收难易程度，逐级开展清收。
针对各类担保机构担保贷款出险及处置实际，我行成立了专项工作小组，对“风险池”贷款、担保机构贷款、人保的小额保证保险贷款进行集中协调处置，今年6月份以来，主动与中小企业担保公司多次沟通，在发展新业务的同时，现金收回不良贷款546万元。
（3）多措并举，全力化解存量风险面对企业出现的各种复杂多变的情况，对企业的经营和资金困境进行深度剖析，一如既往地践行“主动上门、主动创新、主动帮扶，主动提供全方位金融服务”的政策，从贷款规模倾斜、降低融资成本、提高审批效率等方面，对守信用、讲诚信的小微企业帮扶到底。
对部分停工、停产或涉及诉讼的企业，我行及时与借款人、担保人磋商，动之以情、晓之以理，采用边保边压、平移等方式化解存量风险。
对还款意愿不强、多次催收无效的，及时启动司法程序，保全资产，通过法律途径保护本行信贷资产安全。
由分管行长带队，积极与政府、法院及相关机构沟通，争取支持，共享信息，协同作战，提高处置效
率。
（4）逐个突破，有效化解担保圈风险针对担保圈涉及面广、金额大的实际情况，由行长牵头，分管行长、部门负责人共同对担保圈企业逐户进行分析，按照“先易后难、有礼有节、逐个突破”的方式进行化解，与每家企业面对面沟通、商讨对策。
为避免圈内企业扯皮，狠抓落实效率，“马上谈判、立刻落实”，确保实效。
（5）加强预警，健全不良贷款防控机制
2017年初，合规风险部制定了信贷检查和辅导计划，实行每月风险排查制度，及时掌握第一手资料。
实地了解客户经营情况、生产情况以及民间借贷等负债情况，对排查中发现的问题落实专人跟踪，做好风险预警工作。
同时，在月初、月中发布当月到期贷款情况、利息催收提示。
月末，根据欠款欠息情况，由各责任部门制定催收计划，指定专人负责跟进，确保及时有效清收。
（6）加大激励机制
为加快不良贷款清收处置，调动全行员工积极参与，合力降低不良贷款，优化我行信贷资产质量，我行在原有的不良贷款清收奖励方案上加大了激励措施。
（二）房地产贷款
截止2017年12月末，我行房地产开发贷款余额为0；
购房贷款余额为318.38万元，其中五级不良贷款余额为0。
通过敏感性测试法计算，在三种压力冲击下，我行的表现情况如
购房贷款
房地产贷款不良贷款率
资本充足率
净利润
不良贷款率
新增不良贷款
5%
15.92
5.00%
5.99
17.13%
1540.91
7%
22.29
7.00%
8.38
1538.52
31.84
10.00%
11.97
1534.93
从结果上看，如我行购房贷款不良贷款率增加5%我行将新增不良贷款15.92万元，房地产贷款不良率将达到5%届时，我行的资本充足率为17.13%,较当前下降了0.01%,净利润为1540.91万元，较当前下降了5.99万元。
如我行购房贷款不良贷款率增加7%我行将新增不良贷款22.29万元。
届时，我行的资本充足率为17.13%,较当前下降了0.01%,净利润为1538.52万元，较当前下降了8.38万元。
如我行购房贷款不良贷款率增加10%我行将新增不良贷款
31.84万元。
届时，我行的资本充足率仅为13.13%,较当前下降了
0.01%,净利润为1534.93万元，较当前下降了11.97万元。
当前，购房贷款在我行整体信贷业务中所占的比例仅为0.31%,
因而房地产贷款不良率上升，对我行产生的影响较小。
（三）“两高一剩”行业贷款
截止2017年末，我行“两高一剩”行业贷款余额为7820.25万
元，占全行总信贷业务的7.73%其中五级不良贷款余额为140万元，
五级不良贷款率为1.79%,低于全行整体信贷业务不良贷款率。
11.79%
782.03
294.04
16.87%
1252.86
16.79%
1173.04
441.06
16.74%
1105.84
21.79%
1564.05
588.08
16.61%
958.82
从结果上看，如我行“两高一剩”行业贷款不良贷款率增加10%我行将新增不良贷款782.03万元，“两高一剩”行业贷款不良率将达到11.79%。
届时，我行的资本充足率为16.87%,较当前下降了0.27%，净利润为1252.86万元，较当前下降了294.04万元。
如我行“两高一剩”行业贷款不良贷款率增加15%我行将新增不良贷款1173.04万元，“两高一剩”行业贷款不良率将达到16.79%。
届时，我行的资本充足率为16.74%,较当前下降了0.4%,净利润为1
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