风险控制委员会运行规则(终稿)Word文档下载推荐.doc

风险控制委员会运行规则(终稿)Word文档下载推荐.doc

《风险控制委员会运行规则(终稿)Word文档下载推荐.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《风险控制委员会运行规则(终稿)Word文档下载推荐.doc（9页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

第二章风险控制审核范围

第四条公司及所属企业对外投资金额超过500万元的合资合作、并购重组等资本运营项目的风险审核。

第五条公司收购及出售资产事项的风险审核，主要包括：

（一）公司单笔超过1000万元的资产收购及出售资产事项；

（二）所属企业所有资产收购及资产出售事项，不含闲置、报废资产的出售。

第六条公司新建、技改项目的风险审核，主要包括：

（一）公司单笔超过1000万元的新建、技改项目；

（二）所属企业单笔超过500万元的新建、技改项目。

第七条公司总裁办公会认定的其他事项的风险审核。

第三章风险控制审核要点

第八条政策风险控制审核要点

（一）国家宏观经济政策、行业政策；

（二）与公司所属产业相关的金融政策、法律政策等；

（三）公司上下游产业的产业政策、行业政策。

第九条市场风险控制审核要点

（一）产品或服务的价格及供需变化；

（二）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化；

（三）主要客户、主要供应商的信用情况；

（四）竞争者、潜在竞争者及其主要产品、替代品情况。

第十条运营风险控制审核要点

（一）产品结构、新产品研发；

（二）新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等；

（三）人员知识结构、专业经验、人力资源梯队建设状况等；

（四）质量、安全、环保状况。

第十一条财务风险控制审核要点

（一）资产负债率、或有负债、偿债能力；

（二）应收账款周转率、存货周转率；

（三）成本费用；

（四）盈利能力；

（五）与公司相关的行业会计政策、会计估算等信息。

第四章风险控制审核标准

第十二条资本运营项目风险审核标准

（一）项目是否符合国家宏观政策；

（二）项目是否符合公司发展战略；

（三）项目收益是否达到公司规定的预期收益标准；

（四）项目资金是否得到有效落实；

（五）项目是否与公司的管理能力相适应；

（六）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响；

（七）影响该项资本运营项目的其他风险。

第十三条新建项目的风险审核标准

（三）项目是否有助于提高公司在相关产业的市场份额和控制能力；

（四）项目的投资资金是否有效落实；

（五）项目是否达到公司规定的预期收益标准；

（六）项目配套设施、环保排放、安全标准、质量标准是否符合国家行业标准。

（七）项目的市场调查分析是否全面，是否有良好的市场前景。

（八）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响。

（九）影响该项新建项目的其他风险。

第十四条技改项目的风险审核标准

（三）项目是否有助于提高产品产量、质量、调整产品结构；

（四）项目是否有助于节约能源、降低消耗；

（五）项目是否有助于“三废”治理和资源综合利用；

（六）项目是否有助于防止职业卫生和安全生产事故的发生；

（七）项目的投资资金是否有效落实；

（八）项目是否达到公司规定的预期收益标准；

（九）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响。

（十）影响该项技改项目的其他风险。

第五章风险控制审核流程

第十五条资本运营项目的风险审核流程

（一）对公司及所属企业合资合作、并购重组等资本运营项目，可研（项目建议书或尽职调查报告）经过产业论证通过后，由公司牵头部门向公司风控委员会办公室提请审核，由公司风控委员会办公室向风控委员会主任提请安排专题会议审核；

（二）公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，由公司牵头部门汇报投资事项的具体内容；

（三）公司风控委员会从风险控制角度提示主要风险及其规避办法，形成明确的专业审核意见，报总裁批示。

第十六条资产收购及资产出售事项的风险审核流程

（一）资产收购事项的风险审核流程

1、对公司资产收购事项，在公司尽职调查组形成《尽职调查报告》后，经主管副总裁审核同意，由尽职调查组向公司风控委员会办公室提请审核；

所属企业的资产收购事项，经公司主管副总裁审核同意后，由公司产业部向公司风控委员会办公室提请审核。

公司风控委员会办公室接到提请审核意见后向风控委员会主任提请安排专题会议审核；

2、公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，公司资产收购事项由公司尽职调查组汇报资产收购事项的具体内容，所属企业资产收购事项由公司产业部汇报资产收购事项的具体内容；

3、公司风控委员会从风险控制角度提示主要风险及其规避办法，形成明确的专业审核意见，报总裁批示。

（二）资产出售事项的风险审核流程

1、对公司及所属企业将持有的股权出售事项，经主管副总裁审核同意后，由公司股权管理部门向公司风控委员会办公室提请审核；

对公司及所属企业其他资产出售事项，经主管副总裁审核同意后，由公司财务资产部向公司风控委员会办公室提请审核。

公司风控委员会办公室接到提请审核意见后向公司风控委员会主任提请安排专题会议审核；

2、公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，公司及所属企业股权出售事项由公司股权管理部门汇报资产出售事项的具体内容，公司及所属企业其他资产出售事项由公司财务资产部汇报资产出售事项的具体内容；

第十七条新建、技改项目的风险审核流程

（一）对公司新建、技改项目，可研（项目建议书）经产业论证同意后，由公司总工办向公司风控委员会办公室提请审核，由公司风控委员会办公室向公司风控委员会主任提请安排专题会议审核；

（二）公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，由公司总工办汇报投资事项的具体内容；

第十八条公司总裁办公会认定的其他事项的风险审核流程

（一）公司承办部门根据公司总裁办公会决议向公司风控委员会办公室提请审核，由公司风控委员会办公室向风控委员会主任提请安排专题会议审核；

（二）公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，由公司承办部门汇报投资事项的具体内容；

险控制

度的（三）公司风控委员会从风险控制角度提示主要风险及其规避办法，形成明确的专业审核意见，报总裁批示。

第六章风险控制审核方式

第十九条公司风控委员会书面审核

（一）公司风控委员会办公室按照公司风控委员会主任要求，将需审核的书面资料报送给各位委员；

（二）各位委员在2个工作日内对审核资料进行风险审核，出具审核意见；

（三）公司风控委员会办公室汇总各位委员的审核意见，报公司风控委员会主任审核后，形成风险控制专业审核意见，报总裁批示。

第二十条公司风控委员会会议审核

（一）公司风控委员会办公室按照公司风控委员会主任要求，向各委员发出审核会议通知和需审核的资料；

（二）公司风控委员会主任或副主任组织召开公司风控委员会会议，专项研讨审核内容，各委员按照专业提示主要风险及其规避办法；

（三）公司风控委员会办公室根据研讨内容，形成风险控制专业审核意见，报总裁批示。

第二十一条公司风控委员会委托审核

（一）对于重大事项，可由公司风控委员会委托外部专业机构进行审核；

（二）外部专业机构在规定的时间内出具审核意见后，2个工作日内提交公司风控委员会进行会议审核；

（三）公司风控委员会主任或副主任组织召开公司风控委员会会议，针对外部专业机构提出的审核意见进行研讨；

（四）公司风控委员会办公室根据研讨内容，形成审核意见，报总裁批示。

第七章风险控制审核跟踪

第二十二条公司风控委员会办公室将总裁批示的审核意见下发至公司承办部门及所属企业，督促公司承办部门及所属企业按审核意见办理。

第二十三条公司风控委员会办公室按月对承办部门及所属企业的审核意见办理情况进行跟踪，汇总形成《风险控制审核管理跟踪报告》，报公司风控委员会主任、总裁审阅。

对未按审核意见落实的事项，及时反馈相关部门和企业，予以跟踪落实，并将跟踪结果形成报告，报公司风控委员会主任、总裁审阅。

第七章附　则

第二十四条　本规则经公司总裁办公会批准，于二〇一〇年十一月二十九日起施行。

第二十五条　本规则由公司总裁办公会负责解释。