内部控制体系建设高层访谈提纲文档格式.docx
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访谈时间
访谈地点
记录人
被访者姓名
任职职责
拟访谈的主要内容:
一、公司整体运营和管控层面的突出风险和管理现状
l公司的战略定位、发展目标
l公司面临的外部环境(法律法规、经济发展、社会发展等方面)中有利和不利的情况
l公司所处行业的发展阶段或生命周期情况
l公司的主要竞争对手是哪些
l与竞争对手相比,公司的优势与劣势有哪些
l公司管控的各个领域内,您认为哪些是迫切需要改进的
l您认为公司面临的主要风险有哪些?
公司风险承受程度如何?
哪些是公司必须避免的风险?
l公司对内部控制体系建设的规划是什么?
期望达到何种阶段(内控制度建设阶段、制度执行强化阶段;
风险预警指标设计阶段、基于信息化的自动控制阶段)?
l您认为公司内部控制目前尚有哪些需要改进的方面?
l您认为内控体系建设对公司经营效率和效果的影响是怎样的?
如何通过内控建设提升公司经营的效率与效果?
二、业务领域内目标、风险与控制
l在公司主要业务领域内,存在的主要问题或需要改进的方面有哪些?
l您认为关键管理人员的岗位胜任能力如何?
l您认为现有的制度设计与业务流程是否合理?
您的改进建议有哪些方面?
l目前对于风险的管理情况(例如,从组织设置、人员配置、风险识别与分析、风险控制、检查监控等方面),哪些是公司必须重点管控的方面?
三、期望和建议
l对于此次内部控制体系建设项目,您有何期望?
l对于公司强化内部控制、风险管理、培育良好的内部控制和风险管理风华,您有何建议?
四、其他部分
l您认为尚需沟通的其他方面