银行支付结算纠纷案例选编文档格式.doc

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1.某炼铁厂诉银行返还账户资金案

要点提示:

违规开户办理汇款客户被诈骗法院判银行全额返还

【简要案情】

韩城市某水泥厂（以下简称水泥厂）、韩城市某洗煤厂（以下简称洗煤厂）均未办理工商注册登记，某银行韩城市支行龙门营业所（以下简称银行）为其办理了开立账户手续，账号为同一个账号。

2003年12月9日和11日，南阳某炼铁有限公司（以下简称炼铁公司）拟通过其开户行向洗煤厂电汇21万元，却将收款人名称误填为水泥厂并汇出款项。

洗煤厂称未收到该笔款项后，炼铁公司又向其汇款20万元，该两笔款汇出后，洗煤厂负责人阮某以洗煤厂名义从水泥厂和洗煤厂两个账户陆续支取37.5万元。

阮某收款后，一直未向炼铁公司供应货物，炼铁公司遂向南召县公安局报案，南召县公安局对阮某涉嫌诈骗已立案侦查。

之后，炼铁公司将银行诉至南阳市卧龙区法院，要求银行返还错误支付的21万元及利息。

【判决结果】

南阳市卧龙区人民法院一审认为，水泥厂和洗煤厂在未办理营业执照的情况下，即在被告银行处开设账户，且为同一账户，违反了《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，原告炼铁公司分两次向被告银行分别汇款21万元，在户名不一致的情况下，阮某以洗煤厂名义从被告银行处取走水泥厂的汇款，被告银行的做法违反了中国人民银行《支付结算办法》的规定，由于被告银行工作中的失误，给原告炼铁公司造成了财产损失，原告炼铁公司要求被告银行返还汇给水泥厂的汇款的诉讼请求符合法律规定，故判决被告银行返还原告炼铁公司21万元及利息。

【法律风险提示】

开立账户是企业办理银行结算业务的起点，违规开立账户不仅仅是面临监管处罚的问题，而且存在更多潜在的法律风险，诸如陷入客户之间的经济纠纷并因违规开户的过错而承担相应的民事赔偿责任，也可能为犯罪分子实施洗钱、高息借贷、诈骗等犯罪行为提供客观上的便利进而引发个人或单位的刑事责任以及民事赔偿责任等。

因此，银行在办理开户时必须严格遵守《人民币银行结算账户管理办法》的规定，符合条件的单位才能开立，杜绝为不符合条件的单位开立账户，防范因此产生的法律风险。

【相关法律规定】

《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第九条规定：

存款人应以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。

银行应负责对存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。

中国人民银行应负责对银行报送的核准类银行结算账户的开户资料的合规性以及存款人开立基本存款账户的唯一性进行审核。

2.某交通公司诉某银行支付存款案

单位存款被盗取银行未识别假印鉴承担赔偿责任

【简要案情】

1997年始，宁波市某进口汽车配件公司（以下简称汽车配件公司）及其第一分公司等数家企业因银行贷款到期，经营规模过大等原因，造成企业资金周转困难，已无力偿还多家银行陆续到期的贷款及支付利息和企业其他债务。

为贷款方便，汽车配件公司通过沈某的联系，以支付高达10.35％—13.53％不等的月息为条件，取得某交通公司（以下简称交通公司）的同意，将该单位资金存在宁波市某信用社（以下简称信用社）和某信用合作联社（以下简称信用合作联社）两家金融机构，以作为汽车配件公司向有关单位申请取得贷款的信用资本。

1997年10月10日，沈某策划并指使其公司财务人员冒充交通公司工作人员，采用伪造交通公司单位财务专用章、法定代表人印章的手段，诈骗了交通公司存在信用社930万元存款。

同年12月份，沈某得悉交通公司在宁波某投资银行（以下简称投资银行）也有大额存款，又起意划拨交通公司在该行的资金。

12月18日，沈某指挥其公司人员卢某、周某、赵某一起去投资银行，由周某冒充交通公司出纳名字的手法骗购了支票。

然后，在支票上加盖事先伪造的交通公司财务专用章和法定代表人印章，并由上述三人分别填上有关款项后，将500万元转入其控制的宁波市某民航包机有限公司在宁波某银行账户内，除其中一笔50万元作为被银行扣划的担保款归还交通公司外（款直接划入交通公司在信用合作联社账户上），其余均被沈某用于企业经营；

12月22日，沈某又采用上述相同手法将350万元转入汽车配件公司开设在宁波某银行账户内，该款亦被用于还贷、支付银行利息及其他人债务等。

同日，配件公司为使交通公司在信用合作联社的存款保持一定额度，卢某等人又受沈某指使以同样的手段将250万元通过转账支票转入交通公司在信用合作联社的账户上。

但此款连同上述50万元共计300万元被划回到交通公司在投资银行开立的账户上。

这样，汽车配件公司通过非法手段从交通公司投资银行账户上共划款1100万元，付支票款20元，合计11000020元，造成交通公司实际损失8000020元。

1997年12月底，交通公司前往投资银行核对存款数额时发现存款短缺，双方遂向宁波市公安局报案。

1999年4月13日，原审法院作出刑事判决，认定汽车配件公司在沈某策划和操纵下诈骗交通公司在投资银行账户上存款为800万元。

1998年2月20日，交通公司以投资银行拒绝支付被划走的存款为由，向原审法院提起民事诉讼。

【法院判决】

法院经审理认为，交通公司将款存入投资银行，投资银行经审查无误，出具给交通公司进账单，双方之间的存款合同关系已依法成立。

此后，交通公司的资金由投资银行进行控制，并有权进行调配使用，但由于该行未严格审查有关转账票据上伪造的印鉴，导致交通公司账户上的存款被诈骗，对此责任在投资银行，银行有义务保证对储户的存款安全和及时支付本金和利息。

汽车配件公司通过非法手段从交通公司开设在投资银行的账户上划走资金1100万元，实际损失存款本金8000020元及利息损失。

遂判决投资银行支付交通公司存款8000020元及利息。

本案是一起因银行未识别假印鉴付款引发的赔偿案件，该案发生时尚未启用电脑验印来识别印鉴章的真伪，系采用“肉眼识别，手工折角比对”的验印方式，比较落后，识别不出假印鉴的风险比较大。

目前，虽然采取了科学的电脑验印手段，但是很多假印鉴都是利用电子扫描等高科技手段制作的，识别难度也在加大。

因此，提示银行要严格执行电脑验印制度，杜绝验印流于形式，并严格按照支付密码协议的约定使用支付密码，大额支付要与企业负责人或委托代理人联系验证并获得确认，有效控制存款支付环节的风险，保障客户存款资金安全，防范因重大过失付款导致赔偿的法律风险。

《票据法》第五十七条规定：

付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。

付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。

《票据法》第九十二条规定：

付款人依法支付支票金额的，对出票人不再承担受委托付款的责任，对持票人不再承担付款的责任。

但是，付款人以恶意或者有重大过失付款的除外。

《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第六十九条规定：

付款人或者代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或者身份证件而错误付款，属于票据法第五十七条规定的“重大过失”，给持票人造成损失的，应当依法承担民事责任。

付款人或者代理人承担责任后有权向伪造者、变造者依法追偿。

持票人有过错的，也应当承担相应的民事责任。

3.某基金会某劳动服务公司管理局等诉银行赔偿存款案

亿元票据诈骗案工作人员被判刑银行赔偿

李某原是某实业公司的经理，主营房地产开发项目。

2005年8月该公司取得繁华地段的一个房地产项目，原计划在近四千平方米的地皮上，兴建11层的高级商业大厦。

而建成该房地产项目需要投资2亿元，李某并没有多少资金实力，于是他精心设计了一套“融资”计划。

2006年7月，李某经人介绍认识A银行某分行西影路分理处副主任屈某。

李某利用银行急于完成存款任务的心理，先后将长安县某基金会、某劳动服务公司管理局、某电子机械设备厂、某财产保险公司等8家单位共计4000万元资金介绍至A银行西影路分理处，并允诺给以上存款单位10％～15％的高额利息，在款额存入时，高额利息当即兑付给存款单位经办人。

为了能顺利完成“计划”，李某、屈某及存款单位经办人三方口头约定：

存款期限为一年，其间存款单位不能取款，不能查账。

虽然存款单位明知会有风险，但既有国有商业银行的信誉担保，又有颇具诱惑力的高息，这些存款单位便放心地将大笔款项存入银行。

此时，被李某买通的屈某早已答应，将存款单位预留印鉴的复印件提供给李某，使得李某在地摊刻章处，能够轻易仿制存款单位的财务章以及财务人员章。

然后，根据屈某提供的存款单位的账号，李某用假章购买了空白转账支票，并填制转账支票，加盖假印鉴章，屈某在未经电脑验印，未使用支付密码，未与企业进行验证的情况下，将4000万元企业存款转账至李某公司账户，屈某得到30万元好处费。

初次的成功极大地刺激了李某的敛财欲望。

2006年11月，李某以同样的手法勾结该银行另一分理处副主任蒋某，以高息为诱饵，骗取某集团公司存款5000万元。

李某根据蒋某提供的存款单位预留印鉴刻制了假印鉴章，蒋某偷偷将银行保存的印鉴片直接更换为假印鉴片，使得李某顺利购买转账支票并将5000万元资金转走，蒋某同样未要求企业使用支付密码，也未进行大额支付验证。

事后，李某赠送蒋某一辆高级轿车。

2007年3月，一个偶然事件的存款使李某的资金链开始断裂。

当时，存款单位财产保险公司欲将A银行西影路分理处出具的2000万元存款证实书，用于向另外一家银行贷款的证明。

当这家银行到A银行核实资金的真实性时，发现其印鉴与真实不符。

财产保险公司立即向司法机关报案，同时要求A银行支付账户存款。

银行认为涉及刑事犯罪，于是也向公安机关报案。

公安机关将李某抓获，李某交代了票据诈骗的事实，后某集团公司等也陆续向公安机关报案，公安机关并案侦查后由检察院依法提起公诉。

2011年１1月２７日，某市中级人民法院一审判决：

被告人李某犯票据诈骗罪被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，没收个人全部财产；

屈某、蒋某犯票据诈骗罪被判处有期徒刑十五年，并处罚金50万元。

之后，遭到损失的存款人陆续找到银行要求支取存款，协商无果后将银行诉至法院，法院判决银行支付存款人全部存款本金以及利息。

本案系因银行工作人员违规办理业务，客观上起到帮助犯罪嫌疑人伪造票据，诈骗企业存款的作用而导致银行工作人员受到刑罚，银行因工作人员的违规操作赔偿企业经济损失的案例。

本案中银行工作人员办理业务的违规之处主要体现在以下几个方面：

1、违规提供客户印鉴片复印件，违规更换银行预留印鉴片；

2、支付凭证核验环节不进行电脑验印，违规付款；

3、不履行支付密码协议，不应用支付密码；

4、大额支付未向企业法定代表人、财务负责人或其他指定的联系人确认验证。

该案例提醒银行应当采取有力措施加强人员管理、严格落实制度和流程的执行，杜绝上述违规操作行为的发生，避免由此产生的经济损失。

要点提示：

银行出具虚假资信证明承担赔偿责任

1997年3月27日，我行某支行在无实际业务发生的情况下，在开户A企业分户账上虚记一笔转入资金，金额为90万元，账户余额101万元，并出具了一份“A公司在我行存款余额壹佰壹拾万元”的证明。

A公司持此资金证明和分户账页复印件办理了公司注册登记。

1998年，A公司因拖欠B公司工程款，被B公司告上法庭，终审判决A公司偿还B公司全部工程款、利息及相关费用。

2005年3月，B公司申请执行A公司的过程中，执行法官通过查询A公司的