中交天津航道局有限公司全面风险管理手册Word格式文档下载.docx

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8.船舶修理风险防控规则 83

9.设备机损风险防控规则 92

10.密封放射源风险防控规则 97

11.船舶建造风险防控规则 106

12.恶劣气象安全风险防控规则 114

13.船舶施工航行风险防控规则 119

14.危险性较大工程安全风险防控规则 128

15.事故隐患整改风险防控规则 133

16.分包安全风险防控规则 140

17.物资存货风险防控规则 146

18.物资采购风险防控规则 154

19.船舶燃润油采购风险防控规则 161

20.反腐倡廉风险防控规则 170

21.信访案件查办风险防控规则 179

22.信息安全风险防控规则 184

23.标后预算风险防控规则 190

24.内部审计风险防控规则 196

25.科技研发与推广风险防控规则 205

26.知识产权风险防控规则 214

27.人力资源风险防控规则 220

28.保密工作风险防控规则 231

29.新闻信息风险防控规则 238

30.印信管理风险防控规则 245

31.物业管理风险防控规则 252

（三）市场风险 258

32.境内市场经营风险防控规则 258

33.合同风险防控规则 270

（四）财务风险 278

34.成本风险防控规则 278

35.会计核算风险防控规则 284

36.全面预算风险防控规则 291

（五）资金风险 297

37.应收账款与坏账风险防控规则 297

38.筹资风险防控规则 305

（六）投资风险 312

39.大型船舶投资可行性论证风险防控规则 312

40.股权投资风险防控规则 317

41.项目投资风险防控规则 325

42.项目投资决策风险防控规则 332

43基建项目风险防控规则 339

（七）法律风险 346

44.诉讼风险防控规则 346

45.合法性、合规性审查风险防控规则 355

（八）海外风险 362

46.海外经营风险防控规则 362

47.海外合规风险防控规则 370

48工程船舶及设备清关风险防控规则 379

49境外安全风险防控规则 385

50.政治风险防控规则 392

（九）索赔风险 399

51.索赔风险防控规则 399

一、目的

为有效开展中交天津航道局有限公司（以下简称公司）全面风险管理工作，提高风险防范能力，促进公司持续、健康发展，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》、《中交天津航道局有限公司全面风险管理办法》等文件，结合公司实际，制定本手册。

二、范围

本办法适用于公司及公司子公司、分公司（以下简称公司各单位）。

三、职责

（一）董事会全面风险防控职责：

1.审议并提交公司全面风险防控年度工作报告；

2.确定公司风险防控总体目标，批准风险防控策略和重大风险防控解决方案；

3.了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效防控风险的决策；

4.批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；

5.批准公司风险防控组织机构设置及其职责方案；

6.批准风险管理措施，纠正和处理公司内部任何组织或个人超越风险防控制度做出的风险性决定的行为；

7.督导公司风险管理文化的培育；

8.全面风险防控其他重大事项。

（二）董事会下设的风险管理委员会职责

1.审议公司全面风险防控年度报告；

2.审议重大风险防控解决方案；

3.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；

4.审议公司风险防控组织机构设置及其职责方案；

5.办理董事会授权的有关全面风险防控的其他事项。

（三）风险管理委员会下设风险管理委员会办公室职责

1.负责公司各单位、公司各部门风险管控组织体系的建立和组织；

2.负责拟定风险管理制度和风险评估程序；

3.负责组织风险识别，收集和汇总风险信息，建立并定期补充完善公司的风险库；

4.组织各专业部门定期识别风险控制点、对重点风险控制点制定控制措施；

5.定期对风险控制效果进行分析、评估，研究提出全面风险防控体系的改进方案；

6.组织、协调公司全面风险防控日常工作，定期向公司高管层提交全面风险防控工作报告；

7.组织对危机事件或风险事件的管理及处置工作。

（四）公司各单位、公司各部门职责

1.贯彻落实公司风险管理制度，负责本组织的全面风险管理体系的建立、日常维护及改进，建立健全风险管理组织保障、工作流程和规章制度；

2.广泛、持续收集风险信息，包括历史数据和未来预测数据；

对所收集的风险信息进行风险辨识，并在此基础上对所收集的风险按基本类型进行风险汇总并上报，建立健全组织的风险案例库。

3.提出本组织的风险管理策略，辨识本组织的风险控制点，提出风险控制措施。

4.建立本组织的风险管控流程，建立本组织的风险预警机制和快速反应机制；

5.根据风险管理策略针对各类风险或重大风险制定风险解决方案，负责该方案的组织实施和日常监控；

6.对本组织主办的属公司重大决策的事项进行风险分析，提出应对措施；

7.按照本办法要求撰写风险管控报告、风险预警报告、风险评估自查报告等；

8.做好风险管理其他有关工作。

四、管理制度及流程

中交天津航道局有限公司全面风险管理办法

1总则

1.1为有效开展中交天津航道局有限公司（以下简称公司）全面风险管理工作，提高风险防范能力，促进公司持续、健康发展，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》、《中国交通建设股份有限公司全面风险管理办法（试行）》、《中交疏浚（集团）股份有限公司全面风险管理办法（试行）》等文件，结合公司实际，制定本办法。

1.2本办法适用于公司及公司全资子公司、控股公司、直属项目部（以下简称为“公司各单位”）。

1.3本办法所称风险，指未来的不确定性对实现公司经营目标的影响。

以管理要素为标志，将公司风险划分为战略风险、运营风险、市场风险、财务风险、资金风险、投资风险、法律风险、海外风险八类。

本办法所称全面风险管理是指围绕公司总体战略目标和经营目标，通过建立、健全全面风险管理体系，在公司管理的各个环节和经营过程中对风险事项进行识别与评估，并采取相应措施将其影响控制在可承受范围内，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

1.4本办法所称风险管理基本流程如下：

1.4.1收集风险管理初始信息；

1.4.2进行风险评估和风险预警；

1.4.3制定风险管理策略；

1.4.4提出和实施风险应对措施；

1.4.5信息沟通；

1.4.6风险管理监督与改进。

1.5全面风险管理旨在为公司及公司各单位实现以下目标提供合理保证：

1.5.1确保把风险控制在公司可承受范围内；

1.5.2确保真实、可靠的数据信息与沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告；

1.5.3确保遵守有关法律法规；

1.5.4确保有关规章制度和重大经营管理措施的贯彻执行，保证经营管理的效果与效率；

1.5.5确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护公司不因灾害性事件或人为失误而遭受重大损失。

1.6全面风险管理遵循以下原则：

1.6.1合规性原则。

风险管理应当把握合规性监控的要求，规范企业运营，防范重大风险，提升内部控制水平；

1.6.2全面性原则。

风险管理应当贯穿发展战略和生产经营决策、执行和监督全过程，与各项业务的日常管理和业务流程相融合；

1.6.3重要性原则。

在全面风险管理的基础上，以重大事项、重要流程的内部控制为重点，开展风险管理工作；

1.6.4适应性原则。

风险管理应与公司的发展阶段、经营规模、外部环境及风险承受能力相适应，应符合经营管理需要，具有可操作性，并随着经营管理情况的变化持续改进；

1.6.5成本效益原则。

风险管理应尽量做到以合理的成本取得最佳效益。

2组织体系和职责

2.1风险管控办公室为风险防控工作机构，其职能部门设置在战略部，负责公司的风险管控的具体工作，其职责为：

2.1.1负责组织公司各单位、公司各部门建立风险管控体系；

2.1.2负责拟定风险管理制度；

2.1.3指导各专业部门定期识别风险控制点、对重点风险控制点制定控制措施；

2.1.4负责组织对风险控制效果进行分析、评估，研究提出全面风险防控体系的改进方案；

2.1.5组织、协调公司全面风险防控日常工作。

2.2公司各单位、公司各部门具体实施本组织内的全面风险管理工作，接受风险管控办公室的组织、协调、指导。

其职责为：

2.2.1贯彻落实公司风险管理制度，负责本组织的全面风险管理体系的建立、日常维护及改进，建立健全风险管理组织保障、工作流程和规章制度；

2.2.2广泛、持续收集风险信息，包括历史数据和未来预测数据；

对所收集的风险信息进行风险辨识，并在此基础上对所收集的风险按《风险信息收集表》（模板见附件3）的要求进行汇总上报，并按照《风险事件（案例）统计表》（模板见附件4）的要求建立本组织的风险案例库；

2.2.3建立本组织的风险管控流程，建立本组织的风险预警机制和快速反应机制；

2.2.4根据风险管理策略针对各类风险或重大风险制定风险解决方案，负责该方案的组织实施和日常监控；

2.2.5对本组织主办的属公司重大决策的事项进行风险分析，提出应对措施；

2.2.6按照要求撰写风险管控相关报告；

2.2.7做好风险管理其他有关工作。

2.3公司各单位应根据本单位实际情况，明确风险管控工作的归口管理部门及职能职责。

2.4公司各部门主要负责人作为风险管理的第一责任人，同时相应将风险防控工作融入部门重要岗位职责中。

2.5风险管控主要由管理制度、风险防控制度和内部监督检查制度三部分组成。

这三部分制度相互衔接、相互制约、相互配合。

2.5.1管理制度由公司相关制度和公司各单位、公司各部门管理手册、管理规章、管理制度等组成。

2.5.2风险防控制度是风险管控办法、风险防控手册、各类风险防控要求、风险管控预案及其具体解决措施等的汇集。

它主要包括风险管控规则、风险预警规则、风险快速反应制度、风险管控自查制度、风险管控评分体系等一系列具体制度。

2.5.3内部监督检查制度是检查公司各项风险防控制度的执行情况、提出改进要求，并向公司董事会报告的制度要求。

3风险评估

3.1公司应对收集的风险管理初始信息和公司各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。

风险评估包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。

3.2公司各单位、公司各部门应查找各项经营活动及流程中存在的风险，收集相关风险信息。

分析风险发生的条件及可能性的高低，评估风险对公司的影响程度，提出本单位、本部门应重点跟踪监控的重大风险，建立定量与定性相结合的风险监控预警指标体系。

风险发生的可能性可分为极高、高、中等、低、极低五种情况；

对公司的影响程度可分为灾难性、重大、中等、轻微、可忽略五种情况。

风险发生可能性较大且会产生重大影响的，就应判断为重大风险。

3.3公司各单位、公司各部门应建立重大风险和风险监控预警指标体系。

3.4通过对各项风险的预警指标值的分析和评估，按照各项工作中产生的风险对公司影响程度的高低，风险分为红色、