内部费用结算流程Word下载.doc

内部费用结算流程Word下载.doc

《内部费用结算流程Word下载.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《内部费用结算流程Word下载.doc（5页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

1、组织部门（指集团牵头承办活动的相关部门）和经办人；

2、集团投资管理部和财务会计；

3、各经营单位财务部和结算员。

三、内部费用结算流程（详见附件）

附：

内部费用结算流程

分摊费用结算通知单

公司：

你司在集团组织的 

活动中，应承担的费用是人民币（大写） 

元

（小写） 

元。

该笔费用暂由集团为你司代垫。

请你司在收到本通知单后，于五个工作内支付以上款项到集团银行帐户：

开户银行：

招行车公庙支行

户 

名：

深圳市神州通投资有限公司

帐 

号:

813882795610001

集团投资管理部

年 

月 

日

各经营单位

财务部

④结算通知

①借款申请

公共事务

组织部门

⑤支付款项

②拨付借款

⑥分摊费用核销

③费用分摊及报销

具体步骤说明：

①借款申请：

组织部门的经办人按借款审批程序申请公共事务借款。

l经办人需在OA系统中提出借款申请。

②拨付借款：

上述审批程序终审后，集团投资管理部发放借款。

l财务会计在财务系统中将经办人的借款记入个人借款项。

③费用分摊及报销：

公共事务办理完毕后，组织部门的经办人统计费用总支出，并确定各经营单位分摊费用；

同时，经办人按分摊费用开据报销发票；

而后到投资管理部报销。

l公共事务办理完毕后，经办人需在三个工作日内将费用进行分摊，且按分摊表开据发票；

l在收到发票后的一个工作日内，经办人在OA系统中进行报销。

集团承担的费用作费用报销，冲减个人借款；

应由其他经营单位承担的费用作个人还款。

l经办人报销时，需提供费用分摊依据、费用分摊表及与之对应的发票；

④结算通知：

投资管理部财务会计按公司规定审核经办人的费用报销单，待单据终审后，按费用分摊表数据向各经营单位的结算员下发《分摊费用内部结算通知单》；

l投资管理部财务会计根据终审单据，冲销经办人在财务系统中的个人借款，同时将应由各经营单位承担的费用记入各单位往来款项；

l投资管理部财务会计以邮件形式下发《分摊费用内部结算通知单》，且抄送相关经营单位的财务负责人。

⑤支付款项：

经营单位财务部结算员在收到集团投资管理部下发的《分摊费用内部结算通知单》后，到集团投资管理部领取费用发票，且及时支付相关费用款项。

l结算员在收到《分摊费用内部结算通知单》后的一个工作日内，向投资管理部财务会计回复邮件，确认收到通知单；

l结算员收到《分摊费用内部结算通知单》后的两个工作日内，到集团投资管理部领取《分摊费用内部结算通知单》所对应的发票；

对于异地公司，投资管理部通过快递将发票寄送给结算员；

l结算员收到发票后的三个工作日内，按《分摊费用内部结算通知单》上列示的内容和金额在本公司OA系统中作费用报销，且付款至集团。

⑥内部费用核销：

集团投资管理部在收到各经营单位支付的往来款后，及时进行内部核销。

四、其他说明

1）上述各部门的负责人有责任监督本部门人员按以上规定操作。

2）集团投资管理部财务会计有责任催收相关单位的欠款；

3）集团投资管理部财务会计需建立内部费用发票收发登记簿，发票的收发都需签字确认。

4）各经营单位财务部必须指定一名分摊费用结算员，并报集团投资管理部备案；

5）上述结算尽量在当月完成。