仓库盘点报告Word格式文档下载.doc
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7、与仓库统计员对比财务软件帐目,比较差异。
8、对比差异报告,由仓库对差异项进行复盘。
9、再次对复盘结果进行汇总,并与财务软件帐目比较差异。
10、仓库分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请。
11、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。
12、仓库根据审批情况作库存差异调整。
13、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。
存货盘点报告
盘点基准日:
年月日
盘点时间:
年月日、月日
抽点时间:
抽点人员:
×
会计师事务所:
×
×
有限公司财务人员及柜台人员
盘点范围:
有限公司的全部存货。
盘点方法:
1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情况,选取存货余额所占比重最大的采购六部(52.10%)、采购七部(20.30%)和采购五部(18.20%)进行监盘。
2.以上选取的部门中再选择存货余额最大的小组:
六部的茶酒保健品组(35%)和洗涤用品组(29%)、七部的库房(21%)和前台的戒指项链组(38%)、五部的家电采购组(58%)等,对以上小组中的全部或部分商品进行抽盘;
抽盘过程中,我们执行了从盘点表到实物、再从实物到盘点表的抽查程序。
3.将盘点结果与盘点日财务账面记录进行核对,寻找并分析差异原因,判断盘点结果是否可以接受。
盘点情况:
1.原计划选取的采购一部,因盘点日总体存货余额下降,实际监盘时不再选取;
2.我们注意到,客户的存货摆放基本整齐,货品保存完好,无明显残破毁损情况;
盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉;
3.盘点结果:
账面数量与初次盘点的实际数量存在差异,金额约为-129,185.56,占盘点日存货总额的1.5%;
主要差异部门为六部的食品柜组(超市),金额约为-129,281.60;
4.差异原因主要为:
A.超市商品一般失窃现象比较严重,这是造成差异的主要原因;
B.盘点中商品编码记录有误,造成漏盘、误盘等;
C.盘点时计量、记录出现错误;
D.盘点结果录入时出现差错。
5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘,最终盘点结果将于近期得出。
盘点结论:
我们认为,客户的盘点差异较小,盘点结果基本可靠,存货管理基本可以信赖。
2010年1月份盘点总结
一、盘点时间:
年月日-年月日
1、盘点方式:
全盘
二、盘点人员:
三、盘点要求:
所有材料按ABC分类盘点,半成品、成品盘点:
类别名称全盘点项数合格项数不合格项数
A类578项572项6项
B类579项569项10项
样品类23项23项0项
成品类56项56项0项
盘点符合率:
总盘:
1236项;
合格:
1220项,不合格:
16项。
合格率:
98%
其中:
A大类
物料编码类别规格系统数实盘数差异数
B大类
A类为总差异数的48%,B类为总差异数的52%,
四、分析及总结。
(一)对盘点差异的原因分析:
1.发料时点错数
2.发料减卡减错数,标识没同步做
3.来料时数量不准,导致库存数量有差异
4.平时工作不到位,使帐、物不一致
5.生产退错料
改善方法:
1.仓管员加强培训,严格做到帐、卡、物一致。
2.对供应商来料数量不准确,仓管员及时发现并通知采购对帐目修改,确保实物与帐一致。
3.严格要求仓管员平时做好每项工作,不定期抽查物料
4.调整心态,估计要用2~3个月的整顿