SAP项目用户操作手册-税务处理流程Word下载.doc
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F-02、S_PL0_000030
GRR3
作 者:
创建日期:
20120213
1事务操作基本信息
1.1事务操作的目的
此手册描述了税务的账务处理及帐表余额的查询
1.2事务操作前提
非集成的税务账务处理。
1.3事务代码
F-02、S_PL0_000030、GRR3
2操作步骤
2.1增值税
2.1.1增值税中的进项税和销项税由MMSD模块集成生成,直接在总账中报销产生的进项税可通过事务代码F-02进行账务处理,具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”,最后生成凭证如下。
2.1.2增值税中进项税转出账务处理,来源于两部分,一部分出口销售产生的进项税转出,在发生出口销售时,销售岗告知税务岗,由税务岗进行进项税转出账务处理。
具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”,生成凭证如下:
另一部分须做进项税转出来源于仓库出入库明细表。
2.1.3增值税转出未缴增值税账务处理,通过事务码S_PL0_86000030查询增值税进行税、销项税、进项税转出情况。
在如下查询页面中输入过滤条件:
货币类型可直接输入或点击,在如下选择页面进行选择。
点击条件过滤页面,出现如下页面,可根据自己的需要进行选择:
按回车键后,出现如下页面,7月份进项税余额=7月进项税借方—7月进项税贷方;
7月份销项税余额=7月销项税贷方—7月销项税借方;
7月未交增值税=7月销项税余额—7月份进项税余额
计算出该月未交增值税后,直接在总账中进行转出未交增值税的账务处理,具体操作详见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”,最后生成如下凭证。
2.2企业所得税:
2.2.1根据损益情况计算出所得税税额后,通过事务码F-02在总账中进行计提所得税的账务处理,具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”,生成如下凭证。
2.2其他税种
其他税种是指个人所得税及其他地方性税费,通过事务码F-02在总账中进行账务处理,具体操作见“连云港润众SAP项目用户操作手册-F-02”,以营业税为例,生成如下凭证。
2.3税收缴纳查询。
2.4.1可在命令栏里输入事务码GRR3,也可通过菜单路径进入查询页面。
2.4.2进入查询页面后,点击OFL的ZSFB1。
2.4.3点击OFL的ZSFB1,进入如下页面,点击。
2.4.3点击运行后,进入如下条件过滤页面:
2.4.4点击上图,出现如下页面:
点击上图中数字,可进行查询该科目发生数及余额,如点击营业税本期实缴数2000,则可进行营业税发生数及余额页面。
点击每月数字,可显示具体的凭证:
将光标定位需查看的凭证,点击,可查询该凭证:
2.5须注意事项:
SAP上线后,生产系统中的招待费归集在产品成本中,所得税汇算清缴时须把该部分招待费取出进行所得税调整。
2.5.1通过事务码ZFYB1,进入如下页面;
在上图中输入如上信息,功能范围从5001(生产成本)指5101(制造费用),成本中心组选择10000102(江苏正大天晴本部生产),点击上图中,如下;
同理,将成本中心组选择为10000202(华凌分公司生产),则取出华凌分公司生产系统的业务招待费。