AFP金融理财师再教育考核题及参考答案Word文件下载.doc
《AFP金融理财师再教育考核题及参考答案Word文件下载.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《AFP金融理财师再教育考核题及参考答案Word文件下载.doc（33页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
2009年3月3日
4.主讲人将房产市场中的需求人群分为三类，其中不包括（D）。
投资客
改善型的自住购房者
首次置业的自住购房者
保障性住房的需求者
5.根据主讲人的分析，在2008年11月到2009年一季度挽救房产市场的是（C）。
以上都不是
6.主讲人认为，本轮房地产市场调整的结束，将以（A）为标志。
投资者重新进入市场
按揭贷款利率止跌回升
自住型住房需求完全释放
改善型住房的标准得以确定
7.下列关于“租售比”指标说法错误的是（C）。
租售比的合理区间在1：
250到1：
350之间
租售比相当于股票的“市盈率”
租售比是房屋年租金与房屋售价之比
租售比是衡量房价是否有泡沫的指标
8.主讲人总结北京市房产市场在过去4个月中价格调整的特点，不包括（C）。
北边比南边下降的幅度大
东边比西边下降的幅度大
市中心比四环以外下降的幅度大
中高档物业比普遍住宅下降的幅度大
9.在进行房地产跨国投资时遇到的问题不包括（D）。
在持有环节，可能需要缴纳物业税
不同法律体系的影响
国外房产可能长期空置，需要有人打理
国外土地的私有化问题
10.国家规定必须保留的耕地面积，即“耕地红线”是（B）。
17亿亩
18亿亩
19亿亩
20亿亩
国际CFP组织（FPSB）2007年下半年年会专题报道
1.截止到2006年底，国际CFP组织（FPSB）在全球拥有_C___个会员。
25
21
23
20
2.截止到2006年底，国际CFP组织（FPSB）在全球拥有____A_个正式会员。
3.截止到2006年底，国际CFP组织（FPSB）在全球拥有___C__个准会员。
5
6
3
2
4.截止到2006年底，全球共有CFP持证人___A__人。
104,783
112,456
107,725
102,225
5.截止到2007年6月底，中国CFP持证人为__D___人，约占全球CFP总人数的_____。
488、0.5%
620、0.6%
980、0.9%
1448、1.4%
6.中国目前还拥有AFP持证人__A___人。
11,384
11,594
11,298
12,103
7.全球CFP竞争力标准中知识结构的内容包括______D_______。
①财务管理
②资产管理
③风险管理
④退休规划
⑤遗产规划
⑥税务规划
①②④⑤
②③④⑤
①②③④⑤
①②③④⑤⑥
8.全球CFP竞争力标准中专业知识模块的构成包括_____A______。
①税务、保险、投资
②退休、储蓄和收入、法律
③财务分析、债务、经济和法律环境
④政府福利、行为金融、道德规范和执业标准
①②③④
②③④
①②③
②③
9.全球CFP竞争力标准中专业技能包括______D_____。
①专业责任
②实践能力
③沟通能力
④认知能力
①②
10.全球CFP竞争力标准中执业能力包括_______D____。
收集能力
分析能力
综合能力
收集能力、分析能力和综合能力
P9.税收与金融理财
23分值：
1.企业客户或者个人客户的根本目标是（C）。
员工收益最大化
社会效益最大化
税后收益最大化
企业、个人利润最大化
2.以下属于税收基本职能的是（C）。
调节经济
监督管理
组织收入
分配与再分配
3.在宏观经济政策中，以下属于财政政策优势的是（A）。
缩小收入分配差距
保持币值稳定
调节经济总量
治理通货膨胀
4.2008年底的中央经济工作会议定下来的宏观经济政策基调是（D）。
适度宽松的财政政策和积极的货币政策
积极的财政政策和紧缩的货币政策
紧缩的财政政策和积极的货币政策
积极的财政政策、适度宽松的货币政策
5.以下哪一条不属于应对08年金融危机我国实行的结构性减税措施（D）。
全面实施消费型增值税
落实降低住房交易税收的政策
调整完善出口退税和关税政策
积极落实促进大中型企业发展的税收优惠政策
6.自2009年1月1日，增值税小规模纳税人的征收率统一降低为（B）。
1%
3%
4%
2%
7.以下关于成品油消费税改革的说法中，错误的是（D）。
主要是提高了成品油消费税的税率
属于间接税而不是直接税
在生产环节，而不是在零售环节征收
开立了一个独立的燃油税税种
8.根据09年最新营业税政策，对于转让两年以上的普通住房，如何征收营业税？
（A）
免征
全额征收
差额征收
以上选项都不正确
9.企业所得税中，税务机关在对合理的工资薪金进行确确认时，可以把握的原则有（D）。
企业制订了较为规范的员工工资薪金制度
企业对实际发放的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务
有关工资薪金的安排，不以减少或逃避税款为目的
以上选项都正确
10.以下不属于税收筹划风险的是（A）。
税收筹划方案不符合立法精神导致的风险
税收政策变化、政策选择导致的风险
税收筹划目的不明确导致的风险
税务行政执法不规范导致的风险
A2.金融理财师执业操作准则
13分值：
60分钟
1.《金融理财师执业操作准则》中所规定的个人理财规划执业操作流程的六个步骤中，具体的排序应为：
（B）
①收集客户信息；
②建立和界定与客户的关系③制定并向客户提交个人理财规划方案；
④执行个人理财规划方案；
⑤分析和评估客户当前的财务状况；
⑥监控个人理财规划方案的执行
231456
215346
124563
125632
2.在做理财规划的6个步骤中，第一个步骤是建立和界定与客户关系。
以下哪一条不被包括在这一步骤里？
（B）
向客户明确阐明理财意见和支付酬劳的方式
在与客户进行了详细的沟通之后，根据客户的表述及其目前的现状，代客户列出详细的理财目标，并进行优先排序
理财师准备一份书面文件,其中声明了具体的条款;
例如:
利益冲突,理财顾问的资历背景及在整个规划过程中客户的责任
理财师应按照理财师职业道德规范的要求给顾客留下专业的,诚实的,信守承诺的印象
3.理财规划中的第五个步骤：
执行个人理财规划方案，通常建议客户签署一份文件，上面排列出客户可以接受的建议清单及具体内容；
包括执行人的姓名和相应的职责。
为什么建议这么做？
（A）
必须要有这么一个规范的清单,便于执行
这份清单将会被强化在客户的记忆里以提醒他需要执行理财计划
客户的签名将会避免将来的法律纠纷和诉讼
清单将会帮助客户向其家庭成员和其它专业人士说明他的目的和期望
4.理财规划步骤中的第二个步骤:
收集客户的信息.为了帮助客户明确自己的真正目标,价值观,期望和优先顺序,要求理财顾问必须会问发人深省的问题并具备良好的倾听技巧.以下哪个问题被设计成能发现客户情感上及态度上的事实情况?
当你和你配偶在65岁退休时,你觉得你们需要多少退休收入比较理想?
你在退休后仍希望保留家族留下的房屋吗?
你认为当你过世后,你女儿继承了家族生意,而你儿子会对只继承了部分房产而感到满意吗?
你每个月的生活费用是多少?
5.在制定并提交个人理财规划方案步骤中，下面哪项是错误的（D）
在分析客户当前的财务状况之后，金融理财师应当考虑多方面的因素、开展专项研究或者咨询其他专业人员，来考查各种可以合理实现客户目标和需求的备选方案，并评估它们的有效性。
在考查了各种备选方案后，金融理财师应当制定专业的个人理财规划方案，以实现客户的既定目标。
方案可以是一个单独的执行方案，也可以是若干个执行方案的组合。
金融理财师在向客户展示其个人理财规划方案时，应当帮助客户理解当前的财务状况、各个备选方案的内容以及方案的有效性。
在这个过程中，金融理财师应当避免将个人的观点作为事实来影响客户。
客户有接受金融理财师所提供方案的权利，也有委托金融理财师或他人执行该方案的权利。
如果客户委托金融理财师执行该方案，则无需对执行方案所涉及的服务达成新的协议。
6.在个人理财方案的执行与监督步骤中，以不属于理财师的义务（D）
确定方案的执行计划和内容；
恰当和正确地划分金融理财师和客户在方案执行过程中的责任；
在需要时，寻求其他相关专业人员的帮助，或向其他专业人员咨询；
选择满足一定收益率的金融产品和服务。
7.在执行个人理财规划方案的过程中，金融理财师在选择金融产品和服务时，以下哪个原则是错误的：
（C）
应选择与客户生活的和财务的目标、需求及实现的先后顺序相一致的和合适的金融产品和服务。
应对提供给客户的产品和服务进行深入的调查和恰当的评估，在有效的信息基础上形成专业判断，帮助客户选择适当的金融产品和服务。
所选择的产品，应当符合理财师利益、理财师所在机构利益、客户利益三方的利益的组合。
不同的金融理财师可以选择不同的金融产品和服务，但都应该能够合理地满足客户的需求，实现客户的目标及其先后顺序。
8.在收集客户信息的步骤中，哪一项不符合执业操作准则（B）
金融理财师应当尽可能收集有关客户的价值取向、态度、风险承受能力、期望及时限要求等信息，并根据收集到的信息，与客户共同确定客户生活的和财务的需求、目标，以及实现的先后顺序。
对于客户的理财目标和价值观，金融理财师应该完全尊重，并完全按照客户的目标
升级会员 