伊利股份2019年三季度财务状况报告Word文档下载推荐.docx

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1,718,498.5

9

1,245,043.9

39.312,392,435.4

6

52.842,853,463.1

60.54

长期投资

4.91275,047.11

6.07229,407.62

4.87

固定资产

32.351,459,829.4

5

32.241,293,204.6

3

27.44

其他

23.43400,267.18

8.84337,164.04

7.15

资产构成表

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的37.66%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

内部资料，妥善保管

第 页共 页

数值 百分比（%）

100.002,392,435.4

100.002,853,463.1

流动资产构成表

存货

504,073.24

24.14

318,605.6

13.32

347,288.28

12.17

应收账款

174,987.24

8.38

0.00

110,016.91

3.86

其他应收款

3,961.15

0.14

交易性金融资产

28,615.98

1.37

应收票据

9,525

0.46

12,487

0.44

货币资金

748,327.72

35.83

1,082,537.2

45.25

2,154,355.3

75.50

622,805.92

29.82

991,292.61

41.43

225,354.47

7.90

3、资产的增减变化

2019年三季度总资产为5,312,917.5万元，与2018年三季度的

4,527,579.2万元相比有较大增长，增长17.35%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：

固定资产增加258,669.14万元，存货增加185,467.65万元，应收账款增加174,987.24万元，其他非流动资产增加167,068.75万元，无形资产增加70,131.92万元，预付款项增加

52,325.97万元，商誉增加51,459.72万元，交易性金融资产增加28,615.98

万元，一年内到期的非流动资产增加24,176.18万元，递延所得税资产增加

14,492.59万元，应收票据增加9,525万元，应收利息增加3,255.8万元，共计增加1,040,175.94万元；

以下项目的变动使资产总额减少：

长期待摊费用减少995.73万元，长期投资减少14,007.21万元，其他流动资产减少

132,866.97万元，货币资金减少334,209.53万元，共计减少482,079.44万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额增长558,096.49万元。

数值

增长率（%）

-12.712,392,435.4

-16.162,853,463.1

-5.09275,047.11

17.721,459,829.4

19.89229,407.62

12.881,293,204.6

货币性资产

786,468.7

-27.351,082,537.2

-50.042,166,842.3

主要资产项目变动情况表

58.21 318,605.6

-8.26347,288.28

0 0

-100110,016.91

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

伊利股份2019年三季度负债总额为2,863,295.53万元，资本金为

609,712.51万元，所有者权益为2,449,621.97万元，资产负债率为53.89%。

在负债总额中，流动负债为2,715,968.54万元，占负债和权益总额的

51.12%；

短期借款为278,742.07万元，非流动负债为147,326.99万元，金融性负债占资金来源总额的8.02%。

负债及权益总额

所有者权益流动负债

2,449,621.9

7

2,715,968.5

4

147,326.99

46.112,655,234.6

58.652,433,174.1

51.62

51.121,835,688.5

40.542,246,199.9

47.66

非流动负债

2.77 36,655.91

0.81 33,865.32

0.72

负债及权益构成表

2、流动负债构成情况

企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的50.48%，资金成本相对较低。

企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的11.94%。

3、负债的增减变化情况

2019年三季度负债总额为2,863,295.53万元，与2018年三季度的

1,872,344.5万元相比有较大增长，增长52.93%。

2019年三季度企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

数值 增长率（%）

负债总额

2,863,295.5

52.931,872,344.5

-17.882,280,065.3

负债变动情况表

其他应付款

151,921.13

-100106,927.46

301.92

36,655.91

8.24 33,865.32

其他 1,258,443.3

-28.351,756,388.5 147.91708,468.49 0

短期借款

278,742.07

1,026,862.0

251.5

79,300

-88.08 665,100

应付账款

-100765,704.04

4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：

应付账款增加1,026,862.03万元，其他流动负债增加507,559.13万元，短期借款增加199,442.07万元，其他应付款增加151,921.13万元，应付债券增加50,000万元，一年内到期的非流动负债增加44,841.05万元，递延所得税负债增加38,701.32万元，应付票据增加31,000.55万元，长期借款增加22,420.72万元，交易性金融负债增加18,888.4万元，应付股利增加11,991.74万元，应付利息增加1,599.57万元，共计增加2,105,227.7万元；

以下项目的变动使负债总额减少：

应付职工薪酬减少11,546.76万元，应交税费减少16,781.6万元，预收款项减少

42,328.39万元，共计减少70,656.75万元。

增加项与减少项相抵，使负债总额增长2,034,570.96万元。

5、权益的增减变化情况

2019年三季度所有者权益为2,449,621.97万元，与2018年三季度的

2,655,234.69万元相比有所下降，下降7.74%。

所有者权益合计

-7.742,655,234.6

9.132,433,174.1

所有者权益变动表

资本金

609,712.51

0.31607,849.26

-0.01607,900.01

资本公积

316,197.26

11.67283,162.86

2.12 277,280.7

盈余公积

304,572.85

25.72242,265.39

28.46188,590.18

未分配利润 1,718,477.3 15.311,490,292.1 9.721,358,262.2

6、权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：

未分配利润增加228,185.17万元，盈余公积增加62,307.45万元，其他综合收益增加36,958.08万元，资本公积增加33,034.4万元，实收资本增加1,863.25万元，共计增加362,348.35万元。

三、偿债能力分析

1、流动比率

2019年三季度流动比率为0.77，与2018年三季度的1.3相比有较大下降，下降了0.53。

2019年三季度流动比率比2018年三季度下降的主要原因是：

2019年三季度流动资产为2,088,335.11万元，与2018年三季度的

2,392,435.46万元相比有较大幅度下降，下降12.71%。

2019年三季度流动负债为2,715,968.54万元，与2018年三季度的1,835,688.59万元相比有较大增长，增长47.95%。

流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。

当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。

2、速动比率

2019年三季度速动比率为0.58，与2018年三季度的1.13相比有较大下降，