培训教材其他应收款其他Word格式.doc

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款项支付时，计入该帐户的借方，还款时计入该帐户的贷方，并对该科目进行核销处理。

未清项是管理的重点。

一、业务流程图（见附件）

二、业务流程简介：

1、原始单据审批。

接收相关原始单据并进行审核。

审核人员检查借款单、还款单等原始单据的内容，确保日期、公司名称、款项内容等一般信息无误；

单据的批准人是否有足够的授权；

原始单据后所附的发票是否真实有效；

要求填列的选项填列是否完整；

书写是否规范等。

审核人员根据制度和规定对单据的合理性、正确性做判断，审核不能通过交经办人重新办理相关手续。

2、结算处理。

按审核无误的原始单据进行付款或收款处理。

按公司财务制度规定执行。

3、其他应收款过帐处理。

会计人员根据借款单内容，在系统中选择相应的客户编号，作适当的会计分录：

借记：

公司内往来帐或其他应收款-其他。

贷记：

现金或银行存款。

4、核销其他应收款。

核销清帐，有两种方法，一种是进帐时直接核销，一种是单独核销。

直接核销，根据原始单据，确认核销其他应收款，在A/R模块，选择带清帐处理，进行相应操作，入帐的同时即清帐。

单独核销是指进帐时不知核销哪笔，先入帐到其他应收款贷方，待取得清帐信息后再进行清帐操作。

5、打印相关报表。

集团内公司往来帐余额明细表和集团外其他应收款余额明细表。

三、单据（同其他应收款-员工）

报表：

集团内（外）往来帐余额明细表

四、业务情景介绍

1、创建、维护客户主数据

2、借款

3、报销：

部分还款、全额还款、容差之内还款。

4、重置已清项

5、冲销

6、显示行项目

7、显示修改

8、显示余额

五、系统操作

1、创建客户主数据

路径：

会计/财务会计/应收帐款/主记录/创建

事物代码：

FD01创建客户主数据

说明：

客户的填写：

内部赋号；

公司代码可选，目前可缺省为0001。

帐户组为30或70。

参考中的客户与公司代码均可选，同员工主数据的创建。

名称必填，检索词必填，为简称。

国家、语言代码均缺省为CN与ZH。

地区、邮编必填。

税务代码1可选，填客户的纳税登记号，长度15位。

统驭科目与排序码必填，若为集团内客户，缺省为1130200，若为其他客户，为1190200，排序码001。

参考数据中的先前的帐户号码为该客户在老财务系统的明细科目号（新客户则为空），人员号为HR模块中的人员编号。

付款条款可选，容差组必填，缺省为上述内容，选中记录收付行为。

上述内容均可选。

回车后，系统会提示，选择“是”，客户即被创建。

路径：

会计/财务会计/应收帐款/过帐/其他/内部转帐/不带清帐

事务代码：

F-21定额借款

凭证日期为借款单上的日期，凭证类型为DB，公司代码0001，记帐日期与记帐期间缺省为当前日期与期间，货币缺省为RMB，若为外币，需录入汇率。

若与此公司同时又有货款往来，则记帐码09，特别G/L为D，帐户为集团内（外）公司编号。

业务范围必录，为部门编号，到期日必录，缺省为当前日期。

定位可选，若借支票，录入支票号。

文本即摘要。

下一行项目中的记帐码为50，帐户为银行或现金科目。

如下例：

回车，进入下一屏

金额、业务范围、文本均同上，如下例：

过帐，出现第一屏界面，下方兰色框内为凭证号，这时可退出，点击“凭证/显示”显示该凭证

3、报销

会计/财务会计/应收帐款/过帐/其他/内部转帐/带清帐

F-30清帐

凭证日期为报销日期，凭证类型DB，记帐日期及记帐期间可缺省为当前日期与期间。

公司代码0001，货币缺省为RMB，清帐说明为被清项的文本。

记帐码40，帐户为银行/现金科目号。

业务范围必录，定位可选，文本必录。

转至处理未清项。

1）全额还款，“选择未清项”

帐户为集团外（内）公司代码，特别总帐标志D，或选择，

双击备选项，反兰后退出，如下图所示

选择处理未清项后，如下图所示

在科目项目中选择需清帐的项目，双击，定位中未分配的金额应变为0，如下图：

选择“凭证/模拟”查看凭证是否正确，是否有缺项，无误方可过帐，如下图：

2）部分还款转入“剩余项目”

同一，转入“处理未清项”，

双击科目项目中选中的未清项60000，定位中未分配的金额变为20000，

选择“转到/剩余项目屏幕”

出现剩余项目反白框

在剩余项目中填入剩余金额，确定后，未分配的金额变为0

在“凭证/模拟”下，模拟该凭证，如下图：

凭证货币项中兰色部分表示需要修改，双击进行修改

在文本处填入相应内容，如下图，退出，

原兰色部分变为黑色，如下图

双击凭证每一行项目检查是否正确，无误可以过帐

3）部分还款转入“部分收付”

前几步骤相同，在“转到”处选择“部分收付屏幕”，如下图：

支付金额处显示原未清项金额，将支付金额改为客户实际支付的金额40000，双击，未分配的金额为0

在“凭证/模拟”处模拟该凭证，如下图

双击“凭证货币项”中兰色部分，进行修改

在文本处填入相应内容，退出

兰色部分变为黑色，双击每一行项目检查凭证正确与否，无误，可过帐

4）部分还款，容差清帐

处理未清项，如下图，

选择未清项后，未分配的金额为5，在容差范围内，模拟凭证如下图

修改兰色行项目，

填入文本内容，退出

检查凭证行项目，无误可过帐

4、重置已清项

路径：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/重置已清项

事务代码：

FBRA将已核销的行项目恢复成未清状态。

清帐凭证为将重置的凭证号，公司代码、会计年度必录。

选择“项目”，显示如下：

返回，存盘后，系统会提示

点击“只重置”，系统显示“清帐600000039冲销”。

这时，在行项目显示时，已清项又恢复为未清项。

若选中“重置并冲销”，则生成一张反冲凭证，且已清项恢复为未清项。

5、冲销

1）单个冲销

路径：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/取消、倒退/单个冲销

事务代码：

FB08冲销单个凭证

必输字段：

凭证号码、公司代码、会计年度、冲销原因

可选字段：

记账日期、记账期间

存盘后该凭证被冲销，在屏幕下方显示该凭证被冲销，并生成一张冲销凭证

2）批量冲销

会计/财务会计/应收帐款/凭证/取消、倒退/批量冲销

F。

80冲销多个凭证

必输字段：

公司代码、会计年度、冲回原因

选输字段：

凭证号、凭证类型、记帐日期、输入日期、冲销记帐明细中的记帐日期、记帐期间、测试运行

注意事项：

在冲销前先选择测试运行，若不选择测试运行，则凭证直接被冲销

一般选项中的内容为

选择选项时可以选择不连续的多个值

选择执行

显示所选凭证均可被冲销

点击欲冲销的凭证，转至“冲销凭证”，该凭证被冲销。

显示所有的凭证被冲销，并给出了冲销凭证号，如上图。

退出，选择凭证/显示，可以显示冲销凭证，

选择转向/凭证抬头

屏幕显示如下：

在冲销凭证栏中显示出被冲销的凭证。

6、显示行项目

会计/财务会计/应收帐款/帐户/显示行项目

FBL5显示行项目

行项目显示可以列示员工所有的借款、报销情况，可通过行项目选择来实现。

未清项目、已清项目、预制项目必选其一，若欲显示的客户同时又与公司有货款往来，选中带特别总帐业务。

“选择准则”中提供一些字段供选择，只有满足这些字段条件的行项目才会被显示。

“设置”中的行格式决定了将被显示的字段，总计变式决定了按照那些字段汇总。

已清项中的其他单位往来款即为特别总帐。

上面显示的即是标准行格式显示，可以点击菜单中的“行格式”，选择其他的行格式。

对于在行格式中没有的字段，可以点击“附加字段”选择，如下图：

上图中“部门”一列即为附加字段，看后可关闭。

对行项目也可进行排序。

若根据凭证号排序，可

单击“凭证号”，在点击菜单中的上下箭头，可按升序或降序排列。

双击任一行项目（或点击菜单中的放大镜），可以看到它的明细信息。

如图：

点击菜单中的“凭证/显示》修改”，可修改凭证。

上图中只有红颜色的才可以修改。

点击菜单中第一个图标，可以显示凭证概况，如图：

点击菜单中的“帽子”图标，可以显示凭证抬头信息：

7、显示修改

路径：

会计/财务会计/应收帐款/凭证/显示修改

FB04显示凭证的修改信息

公司代码、凭证