【5A文】医院经营分析报告Word文件下载.docx
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89
其中：
本部
2,22
3
2,23
5
2,25
2235
2214
京西院区
508
679
738
694
643
编制人数
（人）
176
1760
2510
3066
建筑面积
（平方米）
66,3
22
99,6
44
100,
081
100
081
18508
2
65,8
10
150,81
33,8
35
34,2
72
34,272
编制床位
（张）
1,03
1,39
7
1,58
1,5
80
1,580
1,04
1,030
348
550
B、主要财务指标
医院总资产、净资产近几年来增长较快。
20GG年GG月GG日，医院总资产88,154万元，截至20GG年GG月GG日，医院资产总额201,108万元，其中本部177,617万元，京西院区23,490万元。
20GG年GG月GG日，医院净资产64,707万元，20GG年GG月GG日医院净资产138,068万元，其中本部117,644万元，京西院区20,424万元，净资产累计增幅达到
113.37%。
其中，20GG年医院净资产增幅最大，达到29%，主要是由于医院抓住机遇，正确决策，主动收并京西院区，使医院规模快速增长。
20GG.GG.GG
总资产
88,154
116,455
136,082
161,796
184,141
本部
100,340
113,876
132,069
152,874
京西院
区
-
16,115
29,206
29,727
31,267
净资产
64,707
83,182
97,162
112,545
119,427
74,823
80,784
94,822
100,674
8,359
16,378
17,723
18,753
资产负债率
26.60%
25.43%
29.06%
28%
34%
48.13%
43.92%
40%
ZY医院资产负债主要指标单位：
万元
20GG年-20GG年医院合并收入分别为75,835万元、88,067万元、
103,231万元、124945万元、130035万元、161219万元。
20GG年收入较
20GG年收入增加112.59%，平均每年增长16.2%。
20GG年至20GG年，医
院收支结余分别为2681万元、5,414万元、5,362万元、4957万元、553万元、3248万元。
医院收支结余率有好转的趋势。
ZY医院收支结余主要指标单位：
收入
75,835
88,067
103,231
124945
130035
83,839
94,243
109,913
110964
4,228
8,988
15,032
19071
结余
2,681
5,414
5,362
4957
553
5,349
5,339
4893
584
65
64
-31
收支结余率
3.54%
6.15%
5.19%
3.96%
0.43%
6.38%
5.67%
4.45%
0.53%
1.55%
0.25%
-0.10%
C、收入总体分析
作为一个特殊的行业，医院要承担国家和社会赋予的基本医疗保障服务职
能，必须在运营过程中首先要考虑其社会效益，然后才能在政策范围内，适当地兼顾其经济效益，最终实现两个效益的平衡。
医院经营效益的实现主要取决于医院提供的医药方面的服务，而医院的社会效益通常通过执行国家相关的硬性政策规范体现。
因此，在分析医院收支状况时，必须同时考察医院所实现的经营效益和社会效益。
20GG年-20YY年底医院合并收支结余表如下：
医院收支结余总表单位：
20G
G年
20
GG年
一、收入
75,
835
88,
067
103
231
124
945
130
035
161
219
非业务收入
5,06
7,86
8,33
8
14,6
84
10,
055
16,
272
财政补助收
入
5,84
7,19
41
174
专项补助
2,82
3,68
4,85
11,9
74
6,6
87
9,7
54
上级补助收
2,02
1,14
43
98
业务收入
70,7
68
80,2
06
94,8
93
110,
261
119
980
144
947
医疗收入
32,0
39
37,5
47
42,6
13
53,1
58,
67,
279
药品收入
38,3
41,4
49,7
56,4
60,
76,
28
79
62
51
228
882
其他收入
400
1,18
2,51
704
1,0
73
786
二、支出
73,
154
82,
653
97,
869
598
129
482
157
971
医疗支出
37,9
60
43,9
50
50,2
08
58,5
19
68,
138
78,
164
药品支出
31,0
40
35,0
42,1
48,4
96
53,
970
895
财政专项支
出
4,12
3,50
5,40
12,1
24
6,7
29
9,5
53
其他支出
177
459
645
1,3
59
三、收支结
余
2,6
81
5,4
14
5,3
3,2
48
①20GG年-20GG年医院收入增幅较快。
20GG年-20GG年，医院收入分别为75,835万元、88,067万元、103,231万元、124，945万元、130,035万元、161,219万元。
20GG年较上年增长16.13%，20GG年较上年增长
17.22%，20GG年较上年增长21%,20GG年较上年增长4%,20GG年较上年同期收入增长23.98%。
收入增长除20GG年因价格政策、影像检查收费下调等因素导致增幅较小以外，其余年份收入增幅均超过19%，特别是京西院区的并入、新门急诊大楼投入使用、旧楼改造的完成这一系列措施使得医院服务能力得到增强，就诊人次增加。
②财政补助收入占医院总收入近年来比较稳定，今年达到10%，略高于平均8.2%的水平。
通过分析各业务占收入的比例发现，医院业务收入占总收入的比重始终保持在90%左右，并且波动相对较小，说明政府补贴的数额相对较小，对医院总体收入的变动难以产生实质性影响。
③药品收入占医药收入的比例偏高，并且有上升的趋势。
药品收入占医药收入的比例，20GG年为54.47%，20GG年为52.49%，20GG年为
53.87%，20GG年51.53%，20GG年为50.65%，20GG年为53.33%。
通过
年度间对比看到，药品收入占医药收入的比例整体维持在53%-50%之间，比卫生部门规定的48%的比例略高。
20GG.G
药品收入/医药收入
54.47%
52.49%
53.87%
51.53%
50.
医疗收入/医药收入
45.53%
47.51%
46.13%
48.47%
49.
业务收入/总收入
93.32%
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