ERP固定资产实验报告Word文件下载.docx
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ERP财务管理系统实验课程,通过《用友ERP财务管理系统实验教程》课程主要以ERP-U8(V8.72)为实验平台,以一个单位的业务贯穿始终,深入浅出地讲解了用友财务软件的总账系统功能、UFO报表系统、固定资产管理系统、薪资管理系统、应收款与应付款管理系统,一共六个子系统的使用,通过掌握其功能特点及应用方式,提高我们在信息化环境下的业务处理能力。
固定资产系统是ERP财务管理系统中相对独立的一个子系统,在实际工作中运用较为广泛,其部分功能与总账联系较为紧密。
本实验报告将选取固定资产系统作为对象,针对综合实验中的固定资产系统作为试验项目重点,介绍固定资产系统从建立固定资产子帐套、基础设置、录入原始卡片、修改固定资产卡片、增加固定资产、计提本月折旧并制单、生成增加固定资产的记账凭证、对账与结账、账表管理、固定资产减少、固定资产变动、批量制单等内容及其功能。
一、实验目的
系统学习固定资产系统初始化;
掌握固定资产卡片的输入方法;
掌握固定资产系统日常业务处理的主要内容和操作方法;
掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求;
掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法;
了解固定资产账套内容及作用,熟悉固定资产月末转账、对账及月末的操作方法。
二、实验内容
1.200账套固定资产系统的参数
固定资产账套的启用月份为 “2006年1月”,固定资产采用“平均年限法
(一)”计提折旧,折旧汇总分配周期为一个月;
当(月初已计提月份=可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足。
固定资产编码方式为“2-1-1-2”;
固定资产编码方式采用手动输入方法,编码方式为“类别编码+序号”;
序号长度为“5”。
要求固定资产系统与总账进行对账;
固定资产对账科目为“1501固定资产”;
累计折旧对账科目为“1502累计折旧”;
对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。
2.固定资产选项设置
设置与财务系统的接口:
固定资产缺省入账科目:
1501;
累计折旧缺省入账科目:
1502。
3.部门对应折旧科目(如下表所示)
部门对应折旧科目
部门名称
贷方科目
人事处
管理费用—折旧费(550205)
财务部
采购部
营业费用(5501)
销售部
生产车间
制造费用(4105)
4.固定资产类别(如下表所示)
固定资产类别
类别编码
类别名称
使用年限
(年)
净残值率
(%)
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
房屋及建筑物
平均年限法
(一)
通用样式
011
行政楼
30
2
正常计提
012
厂房
02
机器设备
021
办公设备
5
3
5.固定资产增减方式(如下表所示)
固定资产增减方式
增加方式
对应入账科目
减少方式
直接购入
银行存款—-建行存款
(100201)
出售
固定资产清理(1701)
投资者投入
实收资本(3101)
投资转出
长期股权投资—-其他股权投资
(140102)
捐赠
资本公积—-接受捐赠非现金资产准备(311102)
捐赠转出
盘盈
待处理财产损益—-待处理固定资产损益(191102)
盈亏
在建工程转入
在建工程(1603)
报废
6.固定资产原始卡片(如下表所示)
固定资产原始卡片
卡片编号
00001
00002
00003
固定资产编号
01100001
01200001
02100001
固定资产名称
8号楼
12号楼
电脑
类别编号
人事部
使用状况
在用
30年
5年
平均年限法
(一)
开始使用日期
2005-01-08
2005-03-10
2005-06-01
币种
人民币
原值
500000
350000
19000
净残值率%
净残值
8000
9000
4500
累计折旧
40000
30515
2000
对应折旧科目
管理费用—折旧费
制造费用
7.修改固定资产卡片
将卡片编号为“00003”的固定资产(电脑)的折旧方式由“平均年限法
(一)”修改为“年数总和法”。
8.新增固定资产
2006年1月15日,直接购入并交付销售一科部使用一台电脑,预计使用年限为5年, 原值为21000元,净残值为3%,采用“双倍余额递减法”计提折旧,并生成增加固定资产的记账凭证。
9.计提本月折旧并制单
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三、实验步骤与成果
(一)固定资产系统初始化
1.建立固定资产账套
(1)在企业应用平台中,选择“财务会计”中的“固定资产”命令,系统弹出“这是第一次打开此帐套,还未进行过初始化,是否进行初始化?
”对话框,单击“是”;
(2)在“固定资产初始化向导--约定及说明”对话框中,选中“我同意”;
(3)打开“固定资产初始化向导--启用月份”,单击“下一步”;
(4)打开“固定资产初始化向导--折旧信息”,选择主要折旧方法为“平均年限法
(一)”;
(5)单击“下一步”,打开“固定资产初始化向导--编码方式”对话框,选择固定资产编码方式为“手工输入”,序号长度为“5”;
(6)单击“下一步”,打开“固定资产初始化向导—财务接口”对话框,在
“固定资产对账科目”栏录入“1501”,在“累计折旧对账科目”栏录入
“1502”,选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”,单击“下一步”;
(7)单击“完成”,固定资产建账完成。
2.设置选项
(1)执行“设置”|“选项”命令,打开“选项”对话框。
(2)单击“编辑”按钮,单击“与财务系统接口”选项卡,设置固定资产默认入账科目为1501;
累计折旧默认入账科目为1502,单击“确定”按钮。
如图所示。
3.设置部门对应折旧科目
(1)执行“设置”|“部门对应折旧科目”命令,进入“部门编码表—列表视图”窗口。
(2)选择“人事部”所在行,单击“修改”按钮,打开“部门编码表—
单张视图”窗口,在“折旧科目”栏目录入“550204”,如图所示。
(3)单击“保存”按钮。
以此方法录入其他部门对应的折旧科目。
4.设置固定资产类别
(1)执行“设置”|“资产类别”命令,打开“类别编码—列表视图”窗口。
(2)单击“增加”按钮,打开“类别编码—单张视图”窗口。
(3)在“类别名称”栏录入“房屋及建筑物”,在“折旧方法”栏选择
“平均年限法
(一)”,在“卡片样式”栏选择“通用样式”。
(4)单击“保存”按钮,录入02号资产。
(5)选中“固定资产分类编码表”中的“01房屋及建筑物”分类,再单击“增加”按钮,录入011号资产。
单击“保存”按钮。
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(6)以此方法录入其他固定资产分类。
5.设置固定资产的增减方式
(1)执行“设置”|“增减方式”命令,打开 “增减方式—列表视图”
窗口。
(2)单击选中“直接购入”所在行,再单击“修改”按钮,打开“增减方式—单张视图”窗口,在“对应入账科目”栏录入“100201”,单击“保存”按钮。
(3)以此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目。
6.录入固定资产原始卡片
(1)执行“卡片”|“录入原始卡片”命令,打开“资产类别参照”。
(2)双击固定资产分类编码表中的“011行政楼”,进入“固定资产卡片”
(3)在“固定资产名称”栏录入“8号楼”。
(4)单击部门名称栏,再单击“使用部门”按钮,打开“本资产部门使用方式”。
单击“确定”按钮,打开“部门参照”,选择“人事部”,单击“确定”按钮。
(5)单击“增加方式”栏,再单击“增加方式”,打开“增减方式参照”,选中“在建工程转入”,单击“确定”按钮。
(6)单击“使用状况”栏,再单击“使用状况”按钮,打开“使用状况参照”,选择“在用”,单击“确定”按钮。
(7)在“开始使用日期”栏录入“2005-01-08”。
(8)在“原值”栏录入“500000”。
(9)在“累计折旧”栏录入“40000”。
(10)单击“保存”按钮。
(1)执行“卡片”|“卡片管理”命令,进入“卡片管理”窗口。
(2)单击选中“00003”所在行,再单击“修改”按钮,进入“固定资产卡片”窗口。
(3)单击“折旧方法”栏,再单击“折旧方法”按钮,打开“折旧方法参照”,选中“年数总和法”,单击“确定”按钮,单击“保存”按钮。
8.增加固定资产
(1)执行“卡片”|“资产增加”命令,打开“资产类别参照”。
双击
“021办公设备”,进入“固定资产卡片”窗口。
(2)在“固定资产名称”栏录入“电脑”。
(3)单击部门名称栏,再单击“使用部门”按钮,打开“本资产部门使
用方式”。
单击“确定”按钮,打开“部门参照”,选择“销售一科”
。
(4)单击“增加方式”栏,再单击“增加方式”,打开“增减方式参照”,选中“直接购入”,单击“确定”按钮。
(4)单击“使用状况”栏,再单击“使用状况”按钮,打开“使用状况参照”,选择“在用”,单击“确定”按钮。
(5)单击“使用年限”栏,录入“60”。
(6)单击“折旧方法”栏,再单击“折旧方法”按钮,打开“折旧方法参照”,选中“双倍余额递减法”,单击“