内控填写说明Word文档格式.docx

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单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第9－17位信息填列本代码。

6.隶属关系：

以6位代码表示。

中央单位均填零。

地方单位根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260－2007）编制。

具体编制方法：

省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；

地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；

县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。

7.单位预算级次：

填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上预算级次一致。

非预算单位此项填报“无”。

向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。

向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预算级次在“2”至“7”间选择填列。

一级预算单位有下一级预算单位的，其本级代码填“2”；

没有下一级预算单位的，代码填“1”，以此类推。

各级政府财政部门汇总本级预算单位或者下级财政报送内部控制报告时，代码填“0”（财政汇总）；

部门和单位不得填列“0”。

8.单位基本性质：

依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，在“行政单位”“参照公务员法管理事业单位”“财政补助事业单位”“经费自理事业单位”和“其他单位”五种类型中选择填列。

财政部门或主管部门叠加汇总所属单位内部控制报告时不填列本项。

9.预算管理级次：

按单位预算分级管理的级次选择填列。

单位向非本级财政部门报送内部控制报告时，应按拨款财政部门的预算管理级次填列。

10.支出功能分类：

填列决算报表中涉及金额最多的支出功能分类科目。

11.2019年度支出总额：

按《收入支出决算总表（财决01表）》第81行第9栏“本年支出合计”数据填列，金额单位为“元”，结果保留整数。

12.年末在职人数：

填列在政府编制管理部门核定的编制内、由单位人事部门管理的实有年末在职人数，与部门决算《基本数字表》（财决附02表）第4栏合计数一致，即“年末职工人数”中“在职人员”合计数。

。

13.单位编制人数：

填列经政府编制管理部门核定的人员编制数。

三、“附表：

2019年度行政事业单位内部控制报告填报表”填报方式

（一）单位层面内部控制建设情况

1.内部控制机构组成情况

（1）内部控制领导小组组成情况

是否成立内部控制领导小组：

根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件勾选。

需上传相关制度文件作为佐证材料。

注：

即使与上级主管单位共用一套内部控制领导小组，下级单位也应成立本单位的内部控制领导小组，若未成立，则选择“否”。

单位内部控制领导小组负责人：

根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件勾选，并填写组长姓名。

需上传内部控制领导小组成立方案作为佐证材料。

其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职：

如是，需详列姓名及行政职务。

（2）内部控制工作小组组成情况

是否成立内部控制工作小组：

根据单位关于成立内部控制工作小组的制度文件勾选。

即使与上级主管单位共用一套内部控制工作小组，下级单位也应成立本单位的内部控制工作小组，若未成立，则选择“否”。

单位内部控制工作小组负责人：

根据单位关于成立内部控制工作小组的制度文件勾选,并填写负责人姓名。

需上传内部控制工作小组成立方案作为佐证材料。

内部控制牵头部门：

需上传内部控制建设规划方案作为佐证材料。

（3）内部控制评价与监督部门组成情况

内部控制评价与监督牵头部门：

根据单位关于内部控制评价与监督的制度文件勾选。

若多部门参与评价与监督，仅勾选最主要部门。

2.内部控制机构运行情况

（1）内部控制领导小组运行情况

本年单位内部控制领导小组会议次数：

根据本年单位内部控制领导小组会议纪要填写次数。

需上传内部控制领导小组会议纪要作为佐证材料。

本年单位主要负责人参加会议次数：

本年单位内部控制领导小组会议形成决议次数：

其中，形成决议是指会议对单位内部控制建设工作作出决策部署。

本年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成决议次数：

根据本年单位领导班子集体决策会议纪要以及单位“三重一大”制度填写次数。

其中，“三重一大”是指重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用。

需上传单位“三重一大”制度，集体议事决策的会议纪要作为佐证材料。

（2）内部控制工作小组运行情况

本年单位内部控制工作小组会议次数：

根据本年单位内部控制工作小组会议纪要填写次数。

需上传内部控制工作小组会议纪要作为佐证材料。

本年单位开展内部控制专题培训次数：

根据本年单位内部控制实际培训情况填写次数。

需上传内部控制培训纪要或照片等作为佐证材料。

单位内部控制风险评估覆盖情况：

根据本年单位组织开展风险评估工作以及出具的风险评估报告或其他文件，逐项勾选已进行风险评估的方面。

需上传风险评估报告材料等作为佐证材料。

单位是否建立风险清单：

根据单位风险评估结果总结的风险清单实际情况勾选。

需上传风险清单作为佐证材料。

内部控制体系初期建设方式：

指单位启动（首次开展）内部控制体系建设的方式。

若勾选“外部协助”，需填写协助单位名称及外部协助建设投入金额。

内部控制体系本年建设方式：

对于2019年启动内部控制建设的单位，该指标与上一指标相同。

本年未开展内部控制体系建设或更新的，勾选“未建设或更新”。

（3）内部控制评价与监督部门运行情况

本年单位是否开展内部控制评价：

内部控制评价是指单位自行或者委托第三方对单位内部控制体系建立与实施情况进行检查，并出具评价报告（或同等作用的检查报告）。

需上传内部控制评价与监督制度、内部控制评价方案和内部控制评价报告（或检查报告）等作为佐证材料。

本年单位内部控制评价方式：

根据本年单位开展内部控制评价的实际情况勾选。

其中，“外部协助”不包括由外部主体发起的内部控制检查行为，如财政监督、国家审计等。

若勾选“外部协助”，需填写协助单位名称及外部协助所投入的金额。

本年单位内部控制评价结果应用：

①若勾选“出具内部控制评价报告”，需上传评价报告作为佐证材料。

②“作为完善内部管理制度的依据”指单位根据内部控制评价发现的问题，及时更新内部管理制度。

若勾选该项，需上传内部控制整改方案作为佐证材料。

③“作为领导干部选拔任用的重要参考”是指单位将内部控制评价发现的问题落实到各责任主体，并把评价结果作为领导干部选拔任用的重要指标。

若勾选该项，需上传领导干部选拔任用标准作为佐证材料。

④“作为监督问责的重要参考依据”是指单位将内部控制评价发现的问题落实到各责任主体，并把评价结果作为监督问责的重要参考依据。

本年单位内部控制评价、巡视、纪检监察和审计与其他监督结果运用效果：

根据内部控制评价报告、巡视及纪检监察报告、审计报告等报告，以及整改文件及成果等内容填写。

该指标仅考虑与内部控制单位层面及六大经济领域业务的相关内容。

“针对发现问题通过内部控制体系建设进行整改的措施数量：

”是指单位根据内部控制评价、巡视、纪检监察和审计与其他内外部监督发现的问题，及时更新并实施内部管理制度以及完善内部控制信息系统等。

需上传内部控制评价报告（或检查报告）作为佐证材料。

其中，和巡视相关的“巡视发现的内部控制相关问题总数”参考巡视报告填写，“针对发现问题通过内部控制体系建设进行整改的问题数量”、“针对发现问题通过内部控制体系建设进行整改的措施数量”参考巡视整改工作报告填写。

3.权力运行制衡机制建立情况

（1）分事行权：

根据单位内部控制体系实际建设情况勾选。

需上传2018年单位“三定”方案、单位领导权力清单和单位部门责任清单等制度文件作为佐证材料。

（2）分岗设权：

需上传单位岗位职责清单等岗位描述文件作为佐证材料。

（3）分级授权：

需上传分级授权相关制度文件作为佐证材料。

（4）定期轮岗：

需上传定期轮岗相关制度文件作为佐证材料。

（5）专项审计：

根据不具备定期轮岗的单位对关键岗位实施专项审计的实际情况勾选。

需上传专项审计相关制度文件以及审计记录表作为佐证材料。

（6）职责明晰：

根据单位是否建立领导权力清单、部门责任清单、岗位职责清单勾选。

需上传单位岗位职责清单文件作为佐证材料。

（7）决策程序：

根据单位进行的重大决策程序的实施情况勾选。

需上传单位“三重一大”制度和集体议事决策的会议纪要等文件作为佐证资料。

（二）业务层面内部控制建设情况

1.内部控制业务工作职责分离情况

建立业务管理岗位职责说明书：

根据单位六大业务岗位职责说明书的建立情况勾选。

“不适用”是指单位不存在此项业务。

需上传岗位职责说明书等制度文件作为佐证材料，对于不适用的业务，应在佐证材料中加以说明，如加盖单位公章的说明资料。

内部控制业务工作职责分离是指对于各业务环节中的不相容职责，不得由同一人员承担。

“不适用”是指单位不存在此项业务环节。

该指标根据各业务环节中的工作职责安排与岗位设置情况勾选。

需上传岗位职责说明书等制度文件作为佐证材料；

对于不适用的工作职责分离情况，应在佐证材料中加以说明，如加盖单位公章的说明资料。

2.内部控制业务轮岗情况

《中华人民共和国公务员法》（2017年9月修订）明确提出公务员交流制度，单位应有计划地对关键职位人员实行轮岗交流。

归口管理人员人数：

根据各业务岗位轮换情况填写。

重点关注内部控制六大业务领域的归口管理人员轮岗情况（仅考虑编制内管理人员数量）。

上述人员轮岗人次：

根据各业务岗位轮换及专项审计情况填写。

每人每进行一次轮岗或专项审计，则计为1人次。

若单位内部轮岗，每次轮岗计为2人次；

若与单位外部人员轮岗，每次轮岗仅计为1人次。

需上传定期轮岗（或专项审计）相关制度、轮岗（或审计）记录表等文件作为佐证材料。

对于不适用的业务，应在佐证材料中加以说明，如加盖单位公章的说明资料。

3.建立健全内部控制制度情况

业务环节（类别）适用情况:

根据单位内部控制体系对业务环节（类别）的实际适用情况勾选。

对于不适用的业务环节（类别），应在佐证材料中加以说明，如加盖单位公章的说明资料。

是否建立制度和流程图：

根据单位内部控制制度和流程图建立情况勾选。

截至2019年底单位已经建立对应业务