柠檬汁饮料项目可行性研究报告Word文档格式.docx

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目前已经成功地把某某猕猴桃和柑橘在国际市场进行推广，公司围绕品牌建立品牌效应的目标，把中国猕猴桃在世界的地位提升到了世界第二。

2016年公司出口猕猴桃11000吨，出口柑橘3800吨，创汇800万美元。

带动相关产地农民人均增收800元以上。

为都江堰猕猴桃主产区农民购买社保和合作医疗保险。

与某某合作的猕猴桃种植户达到38000余户。

公司拥有一支集果品种植、栽培、果品加工、检验、营销和懂管理的较高素质人才队伍，专业技术、文化水平和年龄结构合理。

某某公司有员工568人，其中高、中级专业技术人员86人；

大专以上人员占51%，高中以上人员占49%；

80%以上员工为当地农村剩余劳动力和城镇下岗职工；

员工平均年龄27.6岁。

1.1.1.2财务状况

某某公司成立于2002年，注册资本600万元。

2015年底，公司总资产为3063万元，其中固定资产344万元，流动资产2719万元，负债总额933万元，所有者权益2130万元，实收资本50万元。

2015年公司主营业务收入8879万元，净利润788万元，资产负债率为30.3%。

到2016年底，公司总资产为3739万元，其中固定资产376万元，流动资产3363万元，负债总额713万元，所有者权益3026万元，实收资本50万元。

2016年公司主营业务收入10101万元，净利润896万元，资产负债率为19%.

1.1.1.3法人代表基本情况

公司法人代表林某某，出生于1967.01.26学历：

大专文化，专业：

工商管理，1987年广州大学经济管理大学毕业，1988参加工作，高级经济师。

2002年4月至今，本着“立足三农为根，举步富民为本”的思想，开始涉足猕猴桃和柠檬种植与加工、销售业，并大力发展猕猴桃和柠檬种植与加工、销售，先后创建了某某生态农业发展有限公司、都江堰某某生态实业有限公司、彭州某某生态有机农业有限公司、某某生态柠檬生产合作社、上海某某分公司、广州某某分公司，北京某某分公司。

并担任上述公司董事长；

其领导的某某生态集团是某某农业产业化重点龙头企业，全国支持三农贡献企业、某某省质量管理先进单位、某某省50家食品放心优质品牌企业、某某省诚信商业联系单位、全国诚信守法乡镇企业、守合同重信用企业、银行信用AA+级企业。

1.1.2项目建设条件

某某县当地农民群众有历史悠久的柠檬种植习惯和丰富经验，而且某某县委和县政府十分重视全县柠檬种植业的发展，为柠檬业的发展营造了优越的政策环境，项目在原料方面有充足的保障。

本项目为新建项目，企业在柠檬深加工领域，具有丰富的经营管理经验，技术方面具有较强的优势，并且在建立了覆盖全国及欧、亚、美的市场网络体系。

1.1.3项目建设方案

项目名称：

某某县柠檬汁饮料建设项目

产品方案：

年储藏柠檬1万吨。

年产优质浓缩柠檬汁2100吨、柠檬香精油500吨、柠檬汁饮料6000吨，柠檬发酵酒1000吨，柠檬茶400吨。

建设地点：

某某县工业中区内。

建设规模：

年产柠檬深加工产品1万吨

技术来源的可靠性与可行性：

技术来源于中国农业科学院和某某果品研究中心，中心是一个专门从事果品种植与深加工应用技术研究与开发的科研机构，已先后承担了某某省有关果品产业链科技攻关项目5项，技术来源可靠，技术可行。

项目同时以农科院、川农大作为科技支撑。

进度安排：

整个项目的建设期为一年，从2018年1月～12月，本项目确定从2019年1月份开始投产。

具体建设进度计划见下表：

表1-1项目实施进度表

建设期

项目

1月

2月

3月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

1、项目可研

▲

2、规划设计

3、土建施工

5、设备购置及安装

6、人员培训

7、调试生产

8、竣工验收

组织管理方案：

项目实行项目经理负责制，权责明确，以保证项目顺利进行。

对项目的施工组织管理，按照有关规定，实行对工程施工单位进行公开招标的方式，严把资质审查关，同时聘请专业工程监理单位，对工程进行全程监控，保证工程质量；

项目资金建立专门的账户和往来帐，以确保项目资金专款专用。

1.1.4投资结构及资金来源

本项目总投资为10000万元，其中建设投资为7000万元（其中建筑工程：

3569万元；

设备购置2854万元，安装工程143万元，其他费用434万元）含建设期利息，铺底流动资金为3000万元。

本项目资金来源为：

资本金5000万元，占规模总投资的50%，申请银行贷款5000万元，占规模总投资的50%。

1.2可行性研究报告编制依据

（一）、国家农业部综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知（国农国办[2002]175号文件）。

（二）、国家农业综合开发办公室编辑出版的《国家农业综合开发项目和资金管理适用读本》。

（三）、国家计委、国家建设部1993颁布的《建设项目经济评价——方法与参数》。

（四）、《中共中央关于加强西部地区特色农业发展的意见》；

《中国农村扶贫开发纲要（2001-2010年）》。

（五）、市场上【中共某某省委、某某省人民政府关于大力扶持龙头企业，加速推进农业产业化经营的意见】。

（六）、中发[2013]1号《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》

（七）、《某某县农业“十三五”规划》

1.3综合评价

该项目对于促进当地农业结构和农村经济结构调整，促进当地农民增收具有重要作用，而且，该项目还可给广大消费者提供柠檬产品的需求。

项目产品可以充分利用公司现成的市场网络和品牌形象，实施规模化低成本的竞争战略和差异化竞争策略，产品立足国内实际，并积极开拓海外市场，已与欧、亚、美多家公司鉴定了每月出口欧、美1000吨柠檬和柠檬深加工产品的供销合同，产品销售不成问题。

本项目采用公司已经掌握的生产技术，可行性强，技术工艺在同行业领先。

项目建设实施废弃物综合利用,项目建设地点环境评价指标良好，项目建设已经得到某某县环境保护局的环保审批。

根据市场情况和经济分析，该项目达产后年实现销售收入33705万元，实现利润3792万元，实现税收2376.1万元（含所得税），出口创汇3500万美元，项目盈亏平衡点为44.7%。

税前平均投资利润率为28.49%，投资回收期税前为4.3年，本项目具有较强的抗风险能力。

项目的实施可以直接带动合同专业户2万余户种植柠檬；

间接带动项目区5万户、10万余人种植柠檬。

综上，本项目充分利用当地资源优势，带动当地农业发展和农民增收，是一个利农利企，还富财政的好项目。

由于项目投资规模较大，单靠企业自身积累，仍有部分资金缺口。

因此，资金困难成为障碍项目实施的主要因素。

为此，恳请相关部门给予资金支持，保证项目顺利实施。

第二章背景及必要性

2.1项目建设背景

2.1.1项目提出的主要依据

中共中央、国务院在把推进农业产业结构的战略性调整，发展大农业，加快果木业产业化进程，逐步转移农业富余劳动力，多渠道增加农民收入列为重要任务，同时制定了退耕还林的方针政策。

这为在我国中西部大力发展果木提供了前所未有的发展机遇。

某某是国家命名的全国唯一柠檬商品生产基地县，是中国柠檬之都，现已建成柠檬基地乡镇29个，基地村325个，柠檬栽培面积23万亩，1600万株。

2017年预计鲜果产量12万吨，其产量、规模、市场占有率占全国70%以上。

全县栽植柠檬1万亩以上的乡镇7个；

5000—10000亩的乡镇16个；

100亩以上的业主大户68户，面积10000亩。

全县建成柠檬绿色食品生产基地3万亩，柠檬标准化示范园2.5万亩，推行柠檬标准化生产10万亩。

某某柠檬品质世界一流，多次荣获国优、省优水果和某某省知名品牌、泰国国际博览会金奖、北京国际农业博览会名牌产品、全国名特优农产品评比金奖、全国十佳区域公用品牌、中华名果、中国优质柠檬基地重点县等殊荣。

柠檬鲜果通过了国家绿色食品认证和地理标志产品认证，某某柠檬证明商标已在国家工商总局申请注册。

某某柠檬以其生态优势、技术优势、规模优势、品质优势和品牌优势赢得了“中国柠檬看某某，某某柠檬看某某”的美誉。

按照某某县柠檬产业的发展规划，2010年柠檬栽培面积将达到30万亩，产量在20万吨以上；

2020年柠檬保存面积达30万亩，产量在50万吨左右。

经过专业合作社的带动，今年预计将有21户业主承包万余亩土地定植柠檬。

2.1.2项目提出的理由

为了响应党和国家的产业发展政策，适应省、市、县的区域经济发展规划，圆满完成省、市、县“十一五”发展规划的目标，促进地方经济发展，帮助农民尽快增收致富，特提出该项目的建设。

通过该项目的实施可以充分挖掘资源、技术和市场优势，进一步强化品牌建设，提高公司的综合竞争力，为全省、乃至全国的柠檬产品产业综合开发提供典范。

通过深加工项目建设，促进产业化生产基地朝标准化、规模化种植发展，从而规范企业生产原料的品质，确保产品真正实现“优质、绿色和安全”，帮助企业开拓更为广泛的国际国内市场，提高产品的竞争力，最终保护产业化基地农户利益。

2.2项目建设的必要性

2.2.1是满足市人民生活发展和市场需求的需要

柠檬是一种优良的人体保健果品，除富含多种维生素（如Vc、Va、Vb、Vd、Vb1、Vb2）、矿物质（Ca、P、K、Na、Mg）、有机酸和氨基酸等人体必需的营种植素外，还富含果胶、黄烷酮和类柠檬苦素等功能成分，因而其产品均具有较强的抗氧化、抗癌、抗衰老和防治心血管类疾病、杀死艾滋病病毒（HIV）等保健功能。

本项目以无公害优质柠檬为原料，采用先进工艺和设备精心加工制成系列优质、安全、食用方便的柠檬深加工产品，正好能满足人们日益增长的消费需求。

柠檬除可加工制汁、制酒外，加工后剩余的皮渣可提取香精油、果胶、橙皮甙等成分，它们是食品、轻纺日化和医药工业的重要原材料。

此外，柠檬还具有较强的表面活性功能，在美容健肤方面具有广泛的实用价值和很大的商品化潜力。

综上所述，柠檬全身是宝，既可鲜食又可进行综合深加工，具有很高的开发价值。

柠檬在国内外市场的需求量将越来越大，因此大力开发柠檬产业，其市场前景广阔。

2.2.2是提高柠檬市场竞争力，确保产业可持续发展的需要

某某柠檬种植规模偏小，管理水平不高；

产业链短，尤其加工业严重滞后于种植业的发展。

其加工仅为初级，带动能力低。

为此，通过龙头企业或服务组织把分散的农户生产组织起来，形成专业化、规模化体系；

而且专合组织还进一步把产前、产中、产后环节有机结合起来，形成一