个人理财第三套答案解析.docx

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个人理财第三套答案解析

个人理财第三套答案及解析

1、C

解析：

若逾期市场利率下降，应增加股票、债券、外汇配置，减少储蓄配置。

2、A

解析：

按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。

3、D

解析：

贫富差距大，私人银行业务更易开展，所以A错误。

在股市低迷时期，通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，所以B错误。

减少财政赤字属于消极的财政政策，会造成相应的资产价格下跌，所以C错误。

4、D

解析：

利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一。

5、B

解析：

风险厌恶型投资者厌恶风险，对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。

6、D

解析：

因为年纪已大，虽然愿意冒险但仍然不适合投资高风险股票型基金，可建议投资有保本设计的连动式债券，来参与股票上涨额外获利的机会。

7、B

解析：

A的变异系数标准差/预期收益率=0.07/100.7。

变异系数（）描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。

变异系数越小投资项目越优。

8、C

9、A

10、A

解析：

成长型客户一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受能力较高的人士，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像进去的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具。

11、C

解析：

C选项，客户应当确保其资金来源合法，不得利用理财业务洗钱，不得将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益用来购买理财产品。

12、C

解析：

C，有时这种随机性被错误误解为股票市场是非理性的，然而，恰恰相反，股价的随机变化正表明了市场是正常运作或者说是有效的。

13、B

解析：

若半年付息一次（复利），3年后的本息和5000*（1+0.05/2）^6=5798.47元，所以B选项错误；A选项中单利计算，3年后的本利和，5000+5000*5%*3=5750，所以A选项正确；C选项中，复利计算，3年后的本利和5000*（1+0.05/4）^12=5788.13，所以C正确；D选项中，按照复利每季度付息一次，3年后的本息和5000*（1+0.05/4）^12=5803.77，所以D选项正确。

14、D

解析：

家庭的生命周期是指家庭形成期（建立家庭生养子女）、家庭成长期（子女长大就学）、家庭成熟期（子女独立和事业发展到巅峰）和家庭衰老期（退休到终老而使家庭消灭）的整个过程。

15、A

解析：

可转换债券的风险高于储蓄产品、国债普通债券、低于股票。

16、B

解析：

黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。

17、A

18、A

19、B

解析：

金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为二级市场。

20、C

解析：

责任保险属于财产保险。

21、A

22、A

解析：

货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内；资本市场是筹集长期资金的场所，交易对象主要包括股票、债券和证券投资基金市场。

23、A

24、C

解析：

货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、银行承兑汇票、资金拆借、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等，C选项中短期国债属于短期政府债券，所以选C。

25、C

解析：

绝大部分的期权和期货都是属于场内交易，而金融远期合约是柜台交易，也就是场外交易，所以选C。

26、D

解析：

资本市场是筹集长期资金的场所，按金融工具的基本性质分类，主要包括股票市场、债券市场和证券投资基金，所以选D。

27、C

解析：

金融市场特点包括：

（1）市场商品的特殊性；

（2）市场交易价格的一致性；（3）市场交易活动的集中性；（4）交易主体角色的可变性，所以选C。

28、D

解析：

金融远期合约的特点主要有：

①非标准化合约。

每份远期合约千差万别，这就给远期合约的流通造成较大不变；②柜台交易。

不利于信息交流和传递，也不利于形成统一的价格；③没有履约保证。

当价格变动对一方有利时，另一方就有可能不履行或无力履行合约，因此，违约风险较高，所以选D。

29、A

解析：

证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。

时间优先的原则是指买和卖报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。

价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优先其他一切报价而成交。

30、D

解析：

另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金融资产和实物资产，如房地产、证券化资产、对冲基金、私募股权基金、大宗商品、巨灾债券、低碳产品和艺术品等。

31、B

解析：

收益率=6%*90/360+2%270/360=3%，投资收益=50000*31500美元。

32、D

解析：

债券型理财产品的投资对象主要是国债、金融债和中央票据等信用等级高、流动性强、风险小的产品，因此其投资风险较低，收益也不高，属于保守、稳健型产品，所以选D。

33、A

解析：

不同的基金具有不同的流动性，从基金赎回角度来看，货币型基金的流动性较高，一般是1或2到账，债券型基金一般为2或3到账，而股票型基金一般为4或5到账。

34、B

解析：

根据《中华人民共和国保险法》，银行从事保险代理业务，须与保险公司签订代理协议，下辖各级经营机构开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证。

35、A

解析：

记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。

投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。

因此，记账式国债是利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付。

36、B

解析：

分红险、万能险和投连险在能提供一定保障的同时兼有储蓄的投资功能，生死两圈保险不属于投资型产品。

37、D

解析：

从收益情况来看，黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以分散投资总风险。

38、B

解析：

凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债券，不能上市流通，从购买之日起计息。

在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买网点提前兑取。

39、D

解析：

信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有，同时，信托机构处理受信托财产而发生的亏损全部由委托者承担。

40、C

解析：

现金、消费及债务管理时解决客户资金结余的问题，这是做理财规划的起点；保险规划是研究风险转移的问题；税收规划是减少客户支出的问题；人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题；投资规划是讨论客户资产保值增值的问题。

41、B

解析：

客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。

从这个目的出发，银行从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：

（1）转移风险的原则；

（2）量力而行的原则；（3）分析客户保险需要。

42、A

解析：

在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。

43、D

解析：

客户将工资薪金转化为劳务报酬纳税和客户将工资薪金与劳务报酬分别纳税都能实现税收规划的目的。

B选项，将领取方式从分期变为一次领取，纳税会增多，因此不能实现税收规划目标。

44、C

解析：

理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务，所以选C。

45、A

解析：

未婚的风险承受能力通常高于已婚，已婚的负担越重，所能承受的风险越小。

46、C

47、B

解析：

孩子消费问题是国内不合理消费最多的地方。

我们常常听到的话是：

再苦也不能够苦孩子。

从客户的生活方式或价值观的角度，银行从业人员不应轻易否定，但从个人理财的角度，可以给客户做一些分析，引导客户建立一个合理的金钱观。

孩子作为家庭的一员，如果其消费水平明显高于家庭其他成员的消费水平，不仅是对其他成员的忽视，对孩子本身的成长也是不利的。

48、D

解析：

现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。

49、D

解析：

证券市场研究人员不是内幕信息知情人。

50、B

解析：

《商业银行个人理财业务管理暂行办法》所称个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、财务顾问、资产管理等专业化服务活动。

51、D

解析：

《证券法》第一百四十七条规定：

证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。

上述资料的保存期限不得少于二十年。

52、D

解析：

D是基金托管人的职责。

53、C

解析：

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。

54、D

解析：

受托人除依照《信托法》规定取得报酬外，不得利用信托财产为自己谋取利益。

受托人违反规定利用信托财产为自己谋取利益的，所得利益归入信托财产。

55、A

56、A

57、C

58、A

解析：

基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，并使投资人在阅读过程中不易忽略，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。

59、A

解析：

《商业银行个人理财业务管理暂行办法》所称个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、财务顾问、资产管理等专业化服务活动。

60、C

61、B

解析：

从事银行间同业拆借业务属于商业银行的负债业务。

62、C

解析：

《个人所得税法》规定，股息、利息、红利所得需要交纳个人所得税；而国债和国家发行的金融债券利息，保险赔款，按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费免纳个人所得税。

63、C

64、C

65、A

解析：

保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。

66、B

解析：

保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。

67、C

解析：

商业银行和客户是两个平等的民事主体，商业银行为客户进行的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，是基于二者之间确定的民事活动。

民事主体之间进行的民事活动，应当遵守《中华人民共和国民法通则》的规定。

68、A

解析：

《证券投资基金法》第三条规定：

“基金管理人，基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。

基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。

基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险。

”

69、D

解析：

法人成立的要件。

《民法通则》第三十七条规定；法人应当具备下列条件：

（一）依法成立；

（二）有必要的财产或者经费；（三）有自己的名称、组织机构和场所；（四）能够独立承担民事责任。

70、B

解析：

《信托法》的有关规定：

第四十三条受益人是在信托中享有信托收益权的人。

受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。

委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。

受托人可以是受益人，但不得是统一信托的唯一受益人。

71、B

解析：

个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。

72、C

解析：

负债业务主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，其中吸收公众存款是最主要的负债业务，发放短期贷款属于资产业务。

73、D

解析：

保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

74、B

解析：

根据代理权产生的依据不同，可以将代理分为委托代理、法定代理和制定代理。

75、C

解析：

投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但应当退还保险费。

76、B

解析：

基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%，并符合相关条件，基金方可成立。

77、A

解析：

商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。

78、B

解析：

不需要报送商业银行的财务报告，还需要商业银行内部相关部门的审核意见等。

79、B

解析：

在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。

账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。

商业银行与客户另有约定的除外。

80、A

81、B

解析：

在实际业务中，个人理财业务收入大多数可以归类为中间业务收入。

82、D

解析：

商业银行应本着符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎、合规地开发设计理财产品。

理财产品的风险和收益应该匹配。

83、A

解析：

商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

84、D

解析：

商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人进行处理，构成犯罪的，依法追求刑事责任：

①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。

85、A

86、C

解析：

商业银行销售风险评级为四级（含）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。

87、C

解析：

商业银行应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。

88、C

89、D

解析：

商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；未建立相关风险制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；邪路或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；挪用单独管理的客户资产的。

90、C

解析：

保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

91、

解析：

C，适当减少房产的资金配置。

92、

解析：

衡量消费者收入水平的指标主要包括国民收入，人均国民收入，个人收入，个人可支配收入。

93、

解析：

B，折现率越低，终值复利因子就越小。

94、

95、

解析：

商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于一下因素：

（一）理财产品投资范围、投资资产和投资比例；

（二）理财产品期限、成本、收益测算；（三）本行开发设计的同类理财产品过往业绩；（四）理财产品运营过程中存在的各类风险。

96、

解析：

系统性风险也称宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险，具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。

97、

解析：

投资者需要承担更大的投资风险。

98、

99、

解析：

金融衍生品市场功能：

（1）转移风险；

（2）价格发现；（3）提高交易效率；（4）优化资源配置，所以选

100、

解析：

资本市场是筹集长期资金的场所，主要包括股票市场、债券市场的证券投资基金市场。

101、

解析：

货币市场的特征：

（1）低风险、低收益；

（2）期限短、流动性高；（3）交易量大、交易频繁，所以选

102、

解析：

房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点：

固定性、有限性、差异性和保值增值性。

103、

解析：

本金、收益安全性高。

104、

105、

解析：

投资者应该根据自身的投资目标、风险偏好，所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策。

106、

解析：

信托具有以下特点：

（1）信托是以信任为基础的财产管理制度；

（2）信托财产权利主体与利益主体相分离；（3）信托经营方式灵活、适应性强；（4）信托财产具有独立性；（5）信托管理具有连续性；（6）受托人不承担无过失的损失风险；（7）信托利益分配、损益计算遵循实绩原则；（8）信托具有融通资金的职能。

107、

解析：

银行代理黄金业务种类主要包括：

条块现货、金币、黄金基金、纸黄金。

108、

解析：

理财顾问服务指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

109、

解析：

可保利益应符合三个要求，①必须是法律认可的利益。

如果投保人投保的利益的取得或者保留不合法甚至违法，那么这种利益不能成为可保利益。

②必须是客观存在的利益。

如果投保人投保的利益不确定，或者仅仅只是一种预期，就不能成为一种可保利益。

③必须是可以衡量的利益。

这样才能确定保险标的大小，并以此来确定保险金额。

所以均不符合可保利益的要求。

110、

解析：

我国理财顾问业务流程中第二步；进行客户财务分析包括的内容由：

资产负债分析、收支分析、风险保障分析、现金流与资产预测分析、财务比例分析，所有选。

111、

解析：

在对客户全面了解的基础上，理财顾问服务的下一个流程就是具体财务规划的制订。

一个全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等财务安排问题。

112、

解析：

增值性原则不是税收规划应当遵循的原则。

113、

解析：

宏观经济信息可以有政府部门或金融机构公布的信息中获得，所以我们成为次级信息，次级信息的获得需要从业人员在平日的工作中注意收集和积累，建立专门数据库，以便随时调用。

114、

解析：

客户的个人理财短期目标：

税务负担最小化，筹集金鸡备用金，减少债务，投资股票市场，控制开支预算以及其他短期目标；个人理财中期目标：

为购汽车、住房筹集专项资金、提高保险保障以及其他中期目标；个人理财长期目标：

建立退休基金，为孩子准备教育金以及其他长期目标，所以选。

115、

解析：

商业银行境内托管账户的支出范围是：

划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费、以及各类手续费外汇局规定的其他支出。

A，境外汇回的投资收益属于商业银行境内托管账户的收入范围。

116、

解析：

免纳个人所得税

117、

解析：

D，商业银行不得代客投资于境外商品衍生产品、对冲基金。

118、

解析：

基金宣传推介材料可以登载基金业绩，只是需要满足一定的条件。

119、

解析：

商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资但国家另有规定的除外。

120、

解析：

投资待客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险，风险由客户承担。

121、

解析：

银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

122、

解析：

除了这5项以外，还包括涉及的法律诉讼情况。

123、

124、

解析：

产品开发报告应详细说明新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险及其测算和控制方法，风险限额，风险控制部门对相关风险的管理权力与责任，会计核算与财务管理方法，后续服务，应急计划等。

125、

解析：

在实际销售过程中，客户是否已了解产品的特点及潜在的投资风险、客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配、所有的销售凭证包括风险评估报告是否由客户本人亲自填写的重要标准，也是防止错误销售的关键点。

126、

解析：

商业银行采取多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。

在采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

127、

128、

解析：

商业银行的董事会和高级管理层应根据商业银行的经营战略、风险管理能力和人力资源状况等，慎重研究决定商业银行是够销售以及销售哪些类型的理财计划。

129、

130、

解析：

从业人员应当以高标准置业道德规范行事，品行正直人，恪守诚实信用的原则。

受人之托，当忠人之事，从从业人员入职起，诚信就应该是其必须恪守的准则。

131、A

132、B

解析：

包括理财手段的选择。

133、B

解析：

依照客户风险承受能力由低到高，客户依次被划分为保守型、稳健型、平衡型、成长型和进取型五个类型。

134、A

解析：

持有期收益率（）,是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率，持有期收益额=（当期收益+资本利得），持有期收益率=当期收益+资本利得/初始投资，即本题中，当期收益=0.2*100=20，资本利得=（38-25）*100=1300，所以持有收益=1300+20=1320，持有期收益率=1320/25*100=52.8%。

135、A

136、A

137、A

138、A

139、B

解析：

银行主要代理的险种包括寿险和财产险。

占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险，这些产品大部分设计比较简单，标准化程度较高，在能提供一定保障的同时兼有储蓄的投资功能。

140、A

141、A

142、B

解析：

保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。

保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。

143、B

解析：

商业银行应对历次计划的资金成本与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。

商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。

144、A

145、A