科林电气度财务分析报告.docx
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科林电气度财务分析报告
科林电气[603050]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
石家庄科林电气股份有限公司
公司英文名称
ShiJiaZhuangKelinElectricCo.,Ltd.
公司简称
科林电气
股票代码
603050
成立时间
None
上市时间
2017-04-14
交易所
上海证券交易所
注册地址
河北省石家庄市鹿泉区红旗大街南降壁路段
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ke1911@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
科林电气2019年资产总额为2,394,049,968.21元,其中流动资产为1,690,993,609.05元,占总资产比例为70.63%;非流动资产为703,056,359.16元,占总资产比例为29.37%;
2019年科林电气总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
239,404
100.00%
194,166
100.00%
171,861
100.00%
流动资产合计
169,099
70.63%
145,085
74.72%
133,631
77.76%
非流动资产合计
70,305
29.37%
49,081
25.28%
38,229
22.24%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,科林电气2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为48.23%,47.65%和24.97%。
2019年科林电气流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
169,099
100.00%
145,085
100.00%
133,631
100.00%
货币资金
42,226
24.97%
35,786
24.67%
23,258
17.40%
应收票据及应收账款
81,563
48.23%
71,696
49.42%
53,176
39.79%
应收票据
981
0.58%
2,266
1.56%
1,274
0.95%
应收账款
80,582
47.65%
69,430
47.85%
51,901
38.84%
应收款项融资
2,140
1.27%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
2,000
1.18%
1,526
1.05%
1,696
1.27%
其他应收款
2,555
1.51%
3,675
2.53%
2,258
1.69%
存货
36,827
21.78%
31,305
21.58%
33,617
25.16%
其他流动资产
1,785
1.06%
1,094
0.75%
19,625
14.69%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,科林电气2019年的非流动资产主要包括无形资产、固定资产以及在建工程,各项分别占比为34.08%,33.14%和26.60%。
2019年科林电气非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
70,305
100.00%
49,081
100.00%
38,229
100.00%
长期股权投资
1,949
2.77%
0
0.00%
0
0.00%
其他权益工具投资
0
0.00%
500
1.02%
0
0.00%
固定资产
23,298
33.14%
22,673
46.20%
18,214
47.64%
在建工程
18,697
26.60%
1,806
3.68%
2,780
7.27%
无形资产
23,963
34.08%
21,991
44.81%
3,220
8.42%
长期待摊费用
139
0.20%
171
0.35%
202
0.53%
递延所得税资产
2,255
3.21%
1,938
3.95%
1,993
5.21%
其他非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
11,818
30.91%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
科林电气2019年年总负债金额为1,264,608,883.95元,所有者权益总额为1,129,441,084.26元,其中资本金为162,224,500.0元,资产负债率为52.82%,在负债中,流动负债为1,081,911,123.54元;占负债和所有者权益总额的45.19%,非流动负债为182,697,760.41元,占负债和所有者权益总额的7.63%。
2019年科林电气负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
239,404
100.00%
194,166
100.00%
171,861
100.00%
流动负债合计
108,191
45.19%
86,252
44.42%
72,097
41.95%
非流动负债合计
18,269
7.63%
2,863
1.47%
1,843
1.07%
所有者权益(或股东权益)合计
112,944
47.18%
105,050
54.10%
97,920
56.98%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,科林电气2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为45.61%,45.61%和24.62%。
2019年科林电气流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
108,191
100.00%
86,252
100.00%
72,097
100.00%
短期借款
26,637
24.62%
0
0.00%
11,953
16.58%
应付票据及应付账款
49,343
45.61%
0
0.00%
35,140
48.74%
应付账款
49,343
45.61%
0
0.00%
35,140
48.74%
预收款项
16,950
15.67%
15,756
18.27%
18,336
25.43%
应付职工薪酬
2,593
2.40%
1,954
2.27%
1,260
1.75%
应交税费
2,547
2.35%
4,388
5.09%
2,373
3.29%
其他应付款
10,119
9.35%
64,152
74.38%
2,132
2.96%
其中:
应付利息
20
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
900
1.25%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,科林电气2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券,各项分别占比为82.95%,17.05%和0.00%。
2019年科林电气非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
18,269
100.00%
2,863
100.00%
1,843
100.00%
长期借款
15,155
82.95%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
3,114
17.05%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
2,863
100.00%
1,843
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年科林电气的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为43.87%,38.67%和14.36%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
112,944
100.00%
105,050
100.00%
97,920
100.00%
实收资本(或股本)
16,222
14.36%
16,224
15.44%
16,000
16.34%
资本公积
49,544
43.87%
49,037
46.68%
47,005
48.00%
库存股
-1,099
-0.97%
-1,850
-1.76%
0
0.00%
其他综合收益
-0
-0.00%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
3,894
3.45%
3,501
3.33%
3,124
3.19%
未分配利润
43,679
38.67%
37,718
35.90%
31,789
32.46%
少数股东权益
702
0.62%
419
0.40%
0
0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年科林电气的净利润为92,326,989.19元,与2018年的86,303,253.56元相比上升了6.98%。
2017-2019年科林电气净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
7,275
2018
8,630
18.62%
2019
9,232
6.98%
2.3.2营业利润分析
2019年科林电气的营业利润为97,858,565.18元,与2018年的98,858,668.62元相比下降了1.01%。
2017-2019年科林电气营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
8,476
2018
9,885
16.62%
2019
9,785
-1.01%
2.3.3利润总额分析
2019年科林电气的利润总额为101,453,452.78元,与2018年的100,560,005.01元相比上升了0.89%。
2017-2019年科林电气利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
8,559
2018
10,056
17.48%
2019
10,145
0.89%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年科林电气的成本费用总额为1,327,282,849.9800003元,其中营业成本、销售费用以及研发费用,各项分别占比为77.76%,9.78%和6.60%。
2019年科林电气成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-132,728
100.00%
-113,120
100.00%
-88,380
100.00%
营业成本
-103,207
77.76%
-88,516
78.25%
-68,319
77.30%
税金及附加
-989
0.75%
-1,156
1.02%
-772
0.87%
销售费用
-12,986
9.78%
-11,162
9.87%
-9,382
10.62%
管理费用
-6,606
4.98%
-5,073
4.48%
-9,944
11.25%
研发费用
-8,759
6.60%
-7,287
6.44%
0
-0.00%
财务费用
-179
0.14%
75
-0.07%
38
-0.04%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年科林电气的经营现金流量净额为162,833,577.81元,与2018年的47,231,097.72元相比上升了244.76%;投资活动现金流净额为-213,349,808.32元;筹资活动现金流净额为91,377,432.38元。
2017-2019年科林电气经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
2,230
-34,708
28,142
2018
4,723
12,548
-1,394
2019
16,283
-21,334
9,137
2.4.2现金流入结构分析
2019年科林电气现金流入总金额为2,177,013,050.67元,其中经营活动现金流入为1,520,328,501.98元,占现金流入总额的69.84%;投资活动现金流入为278,354,466.47元,占现金流入总额的12.79%;筹资活动现金流入为378,330,082.22元,占现金流入总额的17.38%。
2019年科林电气现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
217,701
100.00%
206,509
100.00%
153,945
100.00%
经营活动现金流入小计
152,032
69.84%
124,225
60.15%
106,923
69.46%
投资活动现金流入小计
27,835
12.79%
73,103
35.40%
13,499
8.77%
筹资活动现金流入小计
37,833
17.38%
9,180
4.45%
33,522
21.78%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,267,866,712.29元,占经营活动现金流入小计的83.39%;收到的税费返还为6,284,906.92元,占经营活动现金流入小计的0.41%;收到其他与经营活动有关的现金为246,176,882.77元,占经营活动现金流入小计的16.19%。
2019年科林电气经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
152,032
100.00%
124,225
100.00%
106,923
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
126,786
83.39%
102,993
82.91%
91,193
85.29%
收到的税费返还
628
0.41%
1,233
0.99%
1,146
1.07%
收到其他与经营活动有关的现金
24,617
16.19%
19,998
16.10%
14,583
13.64%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为275,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.79%;取得投资收益收到的现金为857,986.47元,占投资活动现金流入小计的0.31%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,496,480.0元,占投资活动现金流入小计的0.9%。
2019年科林电气投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
27,835
100.00%
73,103
100.00%
13,499
100.00%
收回投资收到的现金
27,500
98.79%
71,101
97.26%
13,000
96.30%
取得投资收益收到的现金
85
0.31%
490
0.67%
477
3.54%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
249
0.90%
4
0.01%
22
0.16%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
1,505
2.06%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.21%;取得借款收到的现金为301,550,000.0元,占筹资活动现金流入小计的79.71%;收到其他与筹资活动有关的现金为75,980,082.22元,占筹资活动现金流入小计的20.08%。
2019年科林电气筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
37,833
100.00%
9,180
100.00%
33,522
100.00%
吸收投资收到的现金
80
0.21%
2,365
25.76%
32,493
96.93%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
515
5.61%
0
0.00%
取得借款收到的现金
30,155
79.71%
5,000
54.46%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
7,598
20.08%
1,815
19.77%
1,029
3.07%
2.4.3现金流出结构分析
2019年科林电气现金流出总额为2,136,151,848.8元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,357,494,924.17元,占现金流出总额的63.55%;投资活动现金流出小计为491,704,274.79元,占现金流出总额的23.02%;筹资活动现金流出小计为286,952,649.84元,占现金流出总额的13.43%。
2019年科林电气现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-213,615
100.00%
-190,632
100.00%
-158,280
100.00%
经营活动现金流出小计
-135,749
63.55%
-119,502
62.69%
-104,692
66.14%
投资活动现金流出小计
-49,170
23.02%
-60,554
31.77%
-48,207
30.46%
筹资活动现金流出小计
-28,695
13.43%
-10,574
5.55%
-5,379
3.40%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为820,861,077.65元,占经营活动现金流出小计的60.47%;支付给职工以及为职工支付的现金为171,275,740.55元,占经营活动现金流出小计的12.62%;支付的各项税费为83,704,590.89元,占经营活动现金流出小计的6.17%;支付其他与经营活动有关的现金为281,653,515.08元,占经营活动现金流出小计的20.75%。
2019年科林电气经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-135,749
100.00%
-119,502
100.00%
-104,692
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-82,086
60.47%
-68,942
57.69%
-59,248
56.59%
支付给职工以及为职工支付的现金
-17,127
12.62%
-14,255
11.93%
-12,085
11.54%
支付的各项税费
-8,370
6.17%
-7,910
6.62%
-6,672
6.37%
支付其他与经营活动有关的现金
-28,165
20.75%
-28,393
23.76%
-26,685
25.49%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为202,204,274.79元,占投资活动现金流出小计的41.12%;投资支付的现金为289,500,000.0元,占投资活动现金流出小计的58.88%。
2019年科林电气投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-49,170
100.00%
-60,554
100.00%
-48,207
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-20,220
41.12%
-10,454
17.27%
-15,707
32.58%