年度财务报告模板.docx

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年度财务报告模板

财务分析报告

（说明：

该分析报告模版，仅供参考。

分析报告的内容，请依据实际情形进行修改或补充。

重点是对经营情形的分析和说明，财务经营指标能够依如实际情形进行增加或减少。

）

年度情形整体说明，要紧描述内容为：

反映xx年度公司取得的经营业绩（比上年有较大增加、大幅度下滑或与上年度大体持平），实现主营业务收入亿元，净利润万元等情形。

对昔时经营情形产生较大阻碍的因素，拟采取的要紧方法，和其他或有事项等可能产生阻碍的未确信因素。

（具体描述内容请各企业依据实际情形进行修改或补充，分析数据以“万元”为单位。

）

公司xx年度经营指标完成情形表

项目

xx年预算

xx年实际

完成计划%

主营业务收入

净利润

第一部份xx年度公司财务概况

一、总况（归并报表）

（一）截至xx年末，公司资产总额万元，欠债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元；

（二）xx年度公司实现主营业务收入万元，利润总额万

元，扣除所得税万元和少数股东损益万元，公司净利润万元。

（三）xx年集团上缴国家各项税金共计万元。

（四）xx年上缴院国科控股利润万元。

（五）要紧财务指标情形：

1、资产欠债率%；

2、流动比率%；

3、总资产报酬率%；

4、净资产收益率%；

5、其他比率%。

（六）归并数据说明

1、xx年度上报董事会的公司财务决算数据包括归并企业户数家，与xx年度相较，增加（减少）了**********公司、*********公司户。

增加（减少）缘故是：

2、由于会计政策的************方面发生了转变，由原先的***************变更为，致使归并报表发生较大转变，具体为：

。

第二部份报告期内要紧经营情形及财务状况分析

一、公司经营情形

截至报告期，依照公司各控股公司上报的报表数据归并，xx年度公司实现主营业务收入万元，净利润万元。

公司xx年度主营业务收入、净利润组成情形表

单位：

万元

序号

控股公司

主营业务收入

净利润

金额

比例（%）

金额

比例（%）

1

公司本部

2

****公司

3

****公司

4

****公司

5

****公司

6

****公司

7

****公司

8

****公司

9

****公司

合并数

100%

%

（一）公司本部经营情形

1、收入情形（大幅增加、减少、持平）

xx年度公司本部主营业务收入万元，完成预算指标%，同比增加（减少）%。

1）xx年公司本部仍然以业务（产品、项目）为主，共取得收入万元，占全数收入%，比上年度增加（减少）万元。

增加（减少）的要紧缘故是：

。

2）xx年度公司本部其他收入为和，共取得收入

万元，占全数收入的%，比上年度增加（减少）万元；增加（减少）的要紧缘故是：

。

2、本钱情形

xx年度公司本部主营业务本钱万元，同比增加%，与收入增加率相较高（低）个百分点。

本钱增加（减少）的要紧缘故是。

（多因素分析法进行分析）

3、治理费用情形

xx年度公司本部治理费用支出万元，比xx年增加（减少）万元。

要紧缘故是。

（多因素分析法进行分析）

4、财务费用情形

xx年财务费用万元，比xx年度增加（减少）万元，要紧缘故是。

5、投资收益情形

1）xx年度公司投资收益万元，要紧组成情形为：

2）xx年度实际收到上交利润情形

持股企业上缴利润明细表

持股公司名称

上年度上缴

本年度预算

本年度实际上缴

合计

6、纳税情形

税种

上年度缴纳

本年度缴纳

增长比例

合计

说明：

7、现金流量情形

xx年度本部现金总流入xx万元，现金总流出xx万元，现金净流入xx万元。

其中：

经营活动的现金净流入xx万元，投资活动净流入xx万元，筹资活动现金净流入xx万元。

（二）控股公司经营情形

1、*********公司

*********公司归并主营业务收入万元，净利润万元，别离完成预算指标的%和%。

缘故分析：

********公司销售收入持续稳固增加（减少），但由于要紧是原材料（或其他缘故）上涨幅度过大（减少），年度净利润同比有较大下降，加上缘故的阻碍，净利润同比减少了万元。

2、********公司

*********公司xx年进一步伐整公司业务结构，突出重点进展

主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。

全年销售收入万元，同比增加%，其中公司主营类业务产品销售收入万元，占总收入%，同比增加%。

公司本钱费用合计万元，同比增加%，低于收入增加率，比预算减少支出万元；

公司经营净利润万元，同比增加%，逾额完成年度预算的%。

3、**********公司

（三）公司财务状况

截至xx年末，公司归并报表资产总额万元，欠债总额万元，少数股东权益万元，所有者权益万元。

公司财务状况比较表单位：

万元

项目

年初数

年末数

增长数

增长率

资产总额

负债总额

少数股东权益

所有者权益

1、资产总额比年初增加（减少）万元，主若是流动资产净增加（减少）万元，其中存货增加（减少）万元；应收款项增加（减少）元，预付账款增加（减少）万元，货币资金增加（减少）万元、短时间投资增加（减少）元；长期投资增加（减少）

元，固定资产增加（减少）元、无形资产增加（减少）万元等（重要项目大幅增减的缘故进行说明）。

2、欠债总额比年初净增加（减少）元，主若是预收账款增加（减少）万元，其他应付款增加（减少）万元和长短时间借款增加（减少）万元等。

公司资产、欠债大量增加，要紧受******公司报表的阻碍。

*******公司xx年末资产总额比年初增加（减少）元，其中：

流动资产增加（减少）万元、长期投资增加（减少）万元。

欠债总额增加（减少）万元，其中预收款增加（减少）万元，其他应付款增加（减少）万元，长短时间借款增加（减少）万元（重要项目大幅增减的缘故进行说明）。

3、所有者权益比年初增加（减少）万元，国有资产保值增值率为%。

xx年度公司所有者权益由昔时实现经营净利润增加（减少）万元，外币报表折算差额、未确认投资损失等因素阻碍增加（减少）万元，扣除所属子公司调整报表年初未分派利润增加（减少）万元和上缴xx利润万元，公司所有者权益净增加万元（重要项目大幅增减的缘故进行说明）。

4、现金流量比年初增加（减少）万元。

其中经营性现金净流量。

三、公司重要财务事项说明

（一）或有欠债情形

1、对外担保情形

公司本部对外担保情形表

单位：

万元

借款单位

担保金额

期限

备注

本年度增加亿元，另有反担保亿元

反担保情况

合计

2、诉讼情形

3、其他情形（如贷款情形等）

（二）今年新增（减少）投资、股权转让、子公司清理情形

1、新增对****公司投资

2、股权转让工作

xx年月日公司以万元转让持有********有限责任公司%股权，扣除投资本钱和历年累计增值，xx年计入股权转让收益万元。

3、完成******公司清算工作

********有限责任公司成立于年月，注册资本万元，公司投资万元，占股%。

年月********公司股东会做出决定注销该公司，当即组成清算小组，对公司资产进行清算审计。

依照清算审计报告，对该公司截至xx年月

日的剩余资产，依照各股东持股比例进行分派。

xx年月，公司实际清理收回货币资金万元，固定资产

万元；依照原始出资额万元，扣除清理收回资金万元及********公司年月交回的费万元，该项投资实际损失约万元。

4、********公司减资，股东相应股权减值

年月,对*********公司清产核资结果做出批复，********公司于xx年月办理减资手续，注册资本由原万元减至万元，相应我公司%股权的出资额减为万元。

（三）应收款项追回情形

1、经董事会批准，年月公司以缘故借给********公司万元。

截至xx年月，全数（部份）收回借款万元，除本金外，xx年取得利息收入万元。

2、应收账款收回情形

（四）大体建设情形

1、经股东会年月日决定，在（地址）进行大体建设。

该项目总概算为万元，建筑面积平方米。

2、该项目已经XX省XX市XX局（或XX部门）于年月日批准（文号）。

该项目总概算为万元，建筑面积平方米。

3、该项目于年月日取得了施工许可证，并于年月日动工。

总投资额目前情形为：

。

（五）其他情形

四、年度报表审计情形

1、公司xx年度会计报表审计报告将由*********会计师事务所出具，审计报告意见类型为。