电子外管证操作手册.docx

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电子外管证操作手册

电子外管证操作手册

一、业务概述

纳税人到外县（市）临时从事生产经营活动，通过福建国税电子税务局申请开具电子外管证、外出经营活动情况申报。

二、业务前提

1.纳税人登记状态为正常；

2.纳税人不是跨区税源登记（比如在外县市提供不动产租赁服务的，则属于跨区税源登记）；

3.纳税人无逾期未核销的外经证；

4.纳税人办理过CA证书。

三、功能节点

1.福建国税电子税务局——涉税办理——涉税办理事项——证明——电子外管证

2.福建国税电子税务局——申报纳税——我要申报——增值税预缴申报

3.福建国税电子税务局——涉税办理——涉税办理事项——登记——外出经营活动情况申报

四、操作步骤

1.电子外管证

　　登录福建国税电子税务局，点击左侧“涉税办理”中的“涉税办理事项”菜单，选择“证明”，选择“电子外管证”后，点击[下一步]按钮，进入外出经营活动税收管理证明申请页面。

菜单位置如下图：

1．填写表单

1.1.1填写外出经营地行政区域，合同对方纳税人信息，点击【确定】，进入到电子外管证页面

1.1.2根据实际情况，填写表内容。

1.1.3上传附列资料，点击上传附列资料，选择需要上传的资料。

1.1.4点击【提交】按钮。

系统进入确认申请表页面，点击【返回】按钮则可以返回填写页面进行修改，点击【查看凭证】按钮则显示PDF内容，点击【确定】按钮并使用CA签章成功，如图：

1.1.5使用CA签章加盖电子印章后，再点击【确定】按钮，如图所示：

1.1.6提交签章后的PDF表单，系统打开查看回执页面。

如图：

1.1.7点击【打印回执】或【打印表单】按钮，可以打印对应的内容。

2.纳税人查看办结通知书

1.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后，纳税人在办税桌面的提醒事项中，能看到对应的办结通知书提醒记录，如图：

1.2.2点击【查看】按钮，即可查看PDF文档，如图所示：

2.增值税预缴申报

　　登录福建国税电子税务局，点击左侧“申报纳税”中的“我要申报”菜单，选择“增值税预缴申报”后，点击[下一步]按钮，进入增值税预缴申报页面。

菜单位置如下图：

1．填写表单

2.1.1选择税款所属时期，核定信息，点击【填写申报表】，进入到增值税预缴税款表

2.1.2根据申实际情况填写表格内容。

2.1.3点击【申报】，提交增值税预缴税款表。

点击【暂存】，则保存当前的填写数据。

注：

暂存的数据只放在当前的电脑本地，如果换了一台电脑或换一个地方，则无法加载暂存的数据。

2.1.4点击【确认】按钮，提交成功；点击【返回】按钮，则返回修改填写的表数据，如图：

2.1.5点击【缴款】按钮，则进入缴款页面，进行缴款操作；点击【打印】按钮，可以打印对应的内容。

如图：

2.纳税人查看申报成功提醒

2.2.1纳税人在办税桌面的提醒事项中，能看到对应的提醒记录，如图：

2.2.2点击【查看】按钮，即可查看提醒内容，如图所示：

3.外出经营活动情况申报

　　登录福建国税电子税务局，点击左侧“涉税办理”中的“涉税办理事项”菜单，选择“登记”，选择“外出经营活动情况申报”后，点击[下一步]按钮，进入外出经营活动税收管理证明申请页面。

菜单位置如下图：

1．填写表单

3.1.1选择外出经营活动税收管理证明后，点击【确定】，进入到外出经营活动情况申请表

3.1.2根据实际情况填写申请表内容。

3.1.3上传附列资料，点击上传附列资料，选择需要上传的资料。

3.1.4点击【提交】按钮。

系统进入确认申请表页面，点击【返回】按钮则可以返回填写页面进行修改，点击【查看凭证】按钮则显示PDF内容，点击【确定】按钮并使用CA签章成功，如图：

3.1.5使用CA签章加盖电子印章后，再点击【确定】按钮，如图所示：

3.1.6提交签章后的PDF表单，系统打开查看回执页面。

如图：

3.1.7点击【打印回执】或【打印表单】按钮，可以打印对应的内容。

2.纳税人查看办结通知书

3.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后，纳税人在办税桌面的提醒事项中，能看到对应的办结通知书提醒记录，如图：

3.2.2点击【查看】按钮，即可查看PDF文档，如图所示：

五、注意事项

纳税人做电子外管证，一定要退出重新登陆！

重新登陆后，才能选择报验登记地！

才能进行外出经营活动情况申报！