财政重点项目绩效评价报告.docx
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财政重点项目绩效评价报告
财政重点项目绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价完成结果评价
项目名称：
2015年度海口市就业专项资金项目
项目单位：
海口市人力资源和社会保障局
评价时间：
2016年10月31日至12月31日
组织方式：
财政部门□主管部门□项目单位
评价机构：
中介机构□专家组□项目单位评价组
上报时间：
2016年12月31日
项目基本信息
单位：
万元
一、项目基本情况
项目实施单位
海口市人力资源和社会保障局
主管部门
海口市人民政府
地址
海口市人民政府办公区
邮编
项目类型
经常性项目（）一次性项目（√）
计划投资额
5713
实际到位资金
5713
实际使用情况
2181.61
其中：
中央财政
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政预算
省财政预算
省级财政
市财政预算
5713
市财政预算
5713
市财政
2181.61
二、绩效评价指标评分
指标
分值
指标说明
分值
得分
项目设定
3
依据的充分性
1
1
目标明确度
2
2
就业专项资金投入
4
考核资金安排合理性，人社部门提出的符合规定的补助方案财政部门必须予以补助，不存在由于资金投入不足，导致无法落实的政策情况
4
4
资金支出
4
资金支出均衡度。
省、市级出台的政策规定都要落实，各项制度规定都及时制定出台，并认真落实。
4
2.85
资金使用
4
资金使用率
4
0
就
业
专
项
资
金
管
理
20
制定就业专项资金管理制度、相关配套文件的建立、各项促进就业政策出台和宣传的情况
3
1
就业专项资金使用计划编制、绩效自评工作情况
3
1
资金项目审核申报情况
5
5
监督制度建设和监督检查情况
9
8.29
就
业
专
项
资
金
使
用
成
效
50
就业口成效
x
大学生就业
8
0
城镇就业困难对象就业
0
农民工就业人员
0
城镇登记失业就业
0
扶持公共就业服务支出
就业专项资金管理系统省市数据接口开发
2
0
就业信息发布系统建设
2
0
人力资源市场信息管理系统升级改造
2
0
用于孵化基地设施、场地、培训补助
4
1
x
职业技能鉴定补贴情况
3
0
公益性岗位补贴推进情况
2
2
社会保险补贴使用情况
4
1
就业见习补贴情况
2
2
培训口业务成效
定点培训
创业师资培训
2
2
技能培训
A类工种
2
0
B类工种
2
0
C类工种
2
0
D类工种
2
0
职业技能和创业培训
2
2
x
职业培训合格率
2
2
职业培训就业率
2
0
其他
x
失业登记人员档案管理
1
1
单位吸纳困难人员奖励补贴
1
0
自主创业奖励补贴
1
0
免费招聘会奖励补贴
1
0
就业创业证工本费
1
0
项目效益
4
项目经济效益，社会效益情况
4
2
可持续影响
4
项目可持续影响情况
4
2
群众满意度
7
目标人群满意度情况
7
4
评价等次
差
46.14
三、评价人员
姓名
职务/职称
单位
签字
陈向阳
主任会计师
海南鸿晔会计师事务所
常燕
注册会计师
海南鸿晔会计师事务所
符云燕
助理会计师
海南鸿晔会计师事务所
王红强
助理会计师
海南鸿晔会计师事务所
洪娟
助理会计师
海南鸿晔会计师事务所
龙著丹
助理会计师
海南鸿晔会计师事务所
评价工作组组长（签字）：
2016年11月30日
关于海口市2015年度就业专项资金项目
绩效评价报告
一、目标设定情况
为了进一步发挥就业资金使用的效益，提高资金的安全性、规范性和有效性，根据《财政部人力资源和社会保障部关于进一步加强就业专项资金管理有关问题的通知（财社[2011]64号）》、《人力资源和社会保障部关于进一步落实就业政策加强就业专项资金管理工作的通知》（人社部发[2011]103号）等文件要求，结合实际，海南省财政厅和海南省人力资源和社会保障厅《关于印发海南省就业专项资金管理暂行办法的通知》（琼财社[2012]1848号）文件以及海口市人民政府办公厅（公文卡号：
2015333708）关于（海财社[2015]1136号）《2015年就业专项资金指出预算安排的请示》的复函，同意批复该项目的实施。
项目具体分为八大类补贴，分别为：
1、职业介绍补贴；2、职业培训补贴；3、社会保险补贴；4、公益性岗位补贴；5、职业技能鉴定补贴；6、就业见习补贴；7、扶持公共就业服务指出；8、其他就业补贴。
海口市2015年度就业专项资金项目由海口市人力资源和社会保障局监管，主要负责实施的单位有海口市就业局、四个区人社局（秀英、龙华、琼山、美兰）、桂林洋开发区人社处、海口市新华信息产业孵化园等7个单位。
二、就业专项资金投入
根据海口市人民政府办公厅（公文卡号：
2015333708）关于《2015年就业专项资金指出预算安排的请示》（海财社[2015]1136号）的复函，2015年就业专项资金支出计划安排资金5713万元，其中：
1、扶持公共就业资金支出755万元，主要用于海口市就业信息平台建设和创业孵化基地扶持；2、职业培训补贴1324万元，主要用于海口市城镇登记事业人员，农村转移就业劳动者、毕业年度高校毕业生、城乡未继续升学的应届初高中毕业生参加就业技能培训；3、职业介绍补贴17万元，用于职业中介机构免费介绍城镇登记就业人员（含就业困难人员）、农村转移就业劳动者以及省政府规定的其他人员成功就业的补贴；4、社会保险补贴2433万元，用于公益性岗位社会保险补贴、企业社会保险补贴和灵活就业人员社会保险补贴；5、公益性岗位补贴420万元，用于支付机关事业单位（含部队营区管理服务部门）开发的非营利性的公共管理和公益性服务岗位补贴；6、职业技能鉴定补贴187万元，用于支付“四类”（城镇登记失业人员、农村转移就业劳动者、毕业年度高校毕业生、城乡未继续升学的应届初高中毕业生）人员到人力资源保障部门批准的职业技能鉴定机构参加初次职业技能鉴定或专职职业能力考核，并取得职业资格证书或专职职业能力证书的一次性职业技能鉴定补贴；7、就业见习补贴418万元，用于支付用人单位吸纳毕业后两年内未就业的海南省全日制普通高校毕业生以及省外全日制普通高校海南籍毕业生参加就业见习的补贴；8、其他就业奖励补贴159万元，用于支付企业招用就业困难人员奖励补贴、自主创业奖励补贴和免费专场招聘会补贴。
三、就业专项资金使用
根据海口市人民政府办公厅（公文卡号：
2015333708）以及海口市财政局《关于拨付职业培训补贴资金的通知》、《关于拨付就业专项经费的通知》（海财社[2015]1418、2687号等）文件以及单位提供的财务支出明细，项目的八大类补贴具体实施及资金使用情况如下：
单位：
万元
序号
补贴项目名称
具体内容
预算资金
实际支出数
使用率
实施情况（截止2015年31日）
1
职业介绍补贴
龙华、秀英、美兰、琼山四个区和海口市就业局实施的推荐就业困难人员、城镇登记人员、农民工、大学生等群体就业
17
0
0%
未实施
2
职业培训补贴
创业师资培训
18
0
0%
未实施
技能培训A、B、C、D类工种和创业培训
976
203.65
20.87%
已实施
未完成
龙华、秀英、美兰、琼山、桂林洋五个区实施的职业技能和创业培训
330
208.62
63.22%
已完成
3
社会保险补贴
针对招用就业困难人员并与其签订1年以上劳动合同并缴纳各项社会保险费单位的补贴
634
187.34
29.55%
已实施
未完成
对灵活就业并缴纳社会保险费的就业困难人员的补贴
1799
1145.54
63.68%
已完成
4
公益性岗位补贴
提供公益性岗位安置就业困难人员就业的单位
420
166.22
39.58%
已完成
5
职业技能鉴定补贴
四类人员职业技能鉴定
187
33.59
17.96%
已实施
未完成
6
就业见习补贴
用人单位吸纳毕业后两年内未就业的海南省全日制普通高校毕业生以及省外全日制普通高校海南籍毕业就业见习
418
133.05
31.83%
已完成
7
扶持公共就业服务支出
就业专项资金管理系统省市数据接口开发
20
0
0%
未实施
就业信息发布系统建设
240
0
0%
未实施
人力资源市场信息管理系统升级改造
100
0
0%
未实施
用于孵化基地设施、场地、培训补助
395
70
17.72%
已实施
未完成
8
其他就业补贴
失业登记人员档案管理
15
0
0%
已完成
吸纳困难人员奖励补贴
20
0
0%
已实施
未完成
秀英、龙华、美兰、琼山四个区实施的自主创业奖励补贴
40
0
0%
已实施
未完成
免费招聘会奖励补贴
64
33.6
52.5%
已实施
未完成
就业创业证工本费
20
0
0%
未实施
合计
5713
2181.61
四、就业专项资金管理
4.1制定就业专项资金管理制度、相关配套文件建立、各项促进就业政策出台和宣传情况
该项目由秀英、龙华、琼山、桂林洋四个区（美兰区未实施）、市就业局以及新华信息产业孵化园6个主管单位委托海口市定点培训机构和海南青创投资管理有限公司负责实施。
主管单位负责监管以及协助，培训具体由机构自行宣传政策以及招生。
相关实施单位仅依据海南省财政厅和海南省人力资源和社会保障厅《关于印发海南省就业专项资金管理暂行办法的通知》（琼财社[2012]1848号）文件规定内容，对项目的资金进行执行支出和管理，均未依据实际对该项目制定相关的具体实施细则和政策措施。
4.2就业专项资金使用计划编制、绩效自评工作情况
2015年度就业专项预算资金由海口市人力资源和社会保障局会同财政部门编制全年计划资金的支出预算明细表。
其他五个区以及海南青创投资管理有限公司、海口市新华信息产业孵化园均由海口市人力资源和社会保障局统筹编制预算计划资金。
截止2016年11月30日，海口市就业局、四大区人社局（秀英、龙华、琼山、美兰）、桂林洋开发区人社处、海口市新华信息产业孵化园等7个单位都未对2015年度就业专项资金的使用开展绩效自评总结工作。
4.3资金项目审核申报情况
根据单位提供的资料显示，秀英、龙华、琼山区人社局、桂林洋人社处以及市就业局分别委托海口畅想职业技能培训学校、海南省第十三国家职业技能鉴定所（商校）、海口圣火职业技能培训学校、海南维尔康职业技能培训中心、海口兰德职业技能培训中心、海口名美职业技能培训学校、海口美兰强洲职业技术培训学校、海口市旺业职业培训中心、海口新希望职业技能培训学校、海口时代潮职业技能培训中心、领航职业技能培训学校、劳动学会培训中心、清华职业技能培训学校、华南高级职业技术学校等14个培训机构承担宣传、招生、培训等促进就业工作；海口市新华信息产业孵化园委托海南青创投资管理有限公司、海南润航地产有限公司承担对企业进行培训，且提供咨询、讲座、创业指导服务等促进就业工作。
经审查海南省就业失业管理信息系统，抽查海口市就业局汇总的培训和见习就业人员明细与系统审核补贴的培训和见习就业人员比对，就业局实施的职业和创业补贴、就业见习补贴人员各20人，系统录入和审核补贴的基础信息基本符合，数据齐全。
经抽查审阅市就业局的就业见习补贴两家单位：
海口市创业就业协会、海南大嫂家政服务有限公司60名补贴对象以及龙华、琼山区就业和培训补贴两家培训机构海口美兰强洲职业技术培训学校、海口市旺业职业培训中心的创业和中式面点师培训资料，两家被补贴单位以及培训机构均符合补贴标准，资金的拨付经过经办机构、区主管部门、市主管部门审核通过，最终分别通过海口市人社局和区财政部门下拨资金至被补贴单位账户。
抽查审核情况表明，资金项目审核申报符合要求。
4.4监督制度建设和监督检查情况
各实施单位依据海南省财政厅和海南省人力资源和社会保障厅《关于印发海南省就业专项资金管理暂行办法的通知》（琼财社[2012]1848号）文件规定，严格按照规定的范围、标准和程序使用，资金的申报由经办单位考核，初审，再报送上级主管部门逐层审批。
经审查，海口市人力资源和社会保障局、海口市就业局和海口市新华信息产业孵化园对资金的使用进行了公开公示，秀英、龙华、琼山、美兰、桂林洋区均未进行公示。
2015年度就业专项资金项目实施单位财政部门均按照海南省财政厅和海南省人力资源和社会保障厅《关于印发海南省就业专项资金管理暂行办法的通知》（琼财社[2012]1848号）文件规定，对截止2015年12月31日的资金拨付及使用进行结算并报送上级主管部门。
秀英、龙华、琼山、桂林洋区、海口市就业局以及海口市新华信息产业孵化园6个实施单位都及时向海口市人力资源和社会保障局报送关于项目的汇总报告或工作总结。
五、就业专项资金使用成效
5.1就业业务成效
5.1.1推荐四类人员就业支出
2015年度职业介绍补贴计划推荐四类人员就业人数700人（普通求职人员400人，就业困难人员300人），预算资金17万元（其中秀英、龙华、琼山、美兰各3万元，市就业局5万元），截止2015年12月31日，各单位均未实施，推荐四类人员就业实际人数为0人。
5.1.2扶持公共就业服务支出
2015年海口市就业局计划预算360万元用于开发省市数据接口并完善就业专项资金管理系统，在已具备条件的30个乡镇（街道）统一建设户外就业信息发布平台，对人力资源市场信息管理系统进行升级改造，截止2015年12月31日，市就业局均未实施建设，改造，实际完成率为0。
就业专项资金计划安排395万元用于海口市新华信息产业孵化园的孵化基地设施、场地、培训补贴，其中：
购置办公设施购置补贴270万元，培训补贴60万元，咨询、讲座及创业指导45万元，场地补贴20万元。
根据审阅单位提供的财务支出明细显示，截止2015年12月31日，单位就业专项资金实际支出总额为70万元，其中：
固定资产购置支出31.07万元，咨询、讲座及创业指导支出8.06万元，培训补贴支出11.84万元，场地补贴19.30万元，实际完成率为17.72%。
5.1.3社会保险、公益性岗位、职业技能鉴定、就业见习补贴情况
5.1.3.1职业技能鉴定补贴情况
经审阅海南省职业技能鉴定指导中心提供的资料,单位通过委托海口市第二职业技能鉴定站等五个鉴定机构进行分别鉴定，由机构制定附有鉴定考核申请审批表、试卷申请表、考评员派遣表、考生名册表的考核方案，方案内容说明考核人数、工种、考试时间以及地点等，考试合格方可取得职业合格证书。
2015年海南省职业技能鉴定指导中心计划用于鉴定预算资金187万元，鉴定人数6700人，分别为：
A类1900人（64万元）、B类3300人（88万元）、C类1500人（35万元），经审阅单位提供的鉴定人员汇总表以及财务资料，截止12月31日，共鉴定人数为1454人，其中：
A类126人（挖掘机驾驶员）、B类1031人（咖啡师162人、中式烹调师2人、中式面点师9人、美容师384人、美发师23人，海南点心制作451人）、C类298人（营养配餐师118人、育婴师121人、家政服务员59人），实际支出资金为33.59万元，其中：
A类4.22万元、B类21.65万元、C类7.72万元，实际鉴定人员完成率为21.72%，实际支出资金完成率为17.96%。
5.1.3.2公益性岗位补贴推进情况
2015年公益性岗位计划预算补贴资金420万元，补贴500人次，经抽查审阅海口市龙华区大同街道办事处和海口市琼山区劳动就业和社会保障管理中心共计20人的档案材料，均符合补贴要求。
根据市就业局提供的财务支出明细显示，截止2015年12月31日，公益性岗位补贴实际补贴海口市龙华区大同街道办事处、海口市琼山区村镇规划建设管理所等35个单位的公益性岗位949人次（补贴标准：
700元/人/月，期限为1-12个月不等），共计补贴35个单位金额166.22万元，实际补贴人员完成率为189.80%，实际补贴资金完成率为39.57%。
5.1.3.3社会保险补贴使用情况
2015年社会保险针对招用就业困难人员和灵活就业困难人员计划分别补贴资金634万元、1799万元，分别补贴800人次、3975人次。
根据审查市就业局提供人员档案资料，分别抽查了海口市公安局美兰分局和海口琼山成皇老公鸡店灵活就业困难人员10人，均符合补贴要求。
根据市就业局提供的财务支出明细显示，截止2015年12月31日，招用就业困难人员社保实际补贴海口市公安局美兰分局、海口琼山成皇老公鸡店等54个单位和企业共761人次（补贴标准：
单位为社保补贴对象缴纳社保费的100%），共补贴开发岗位的单位金额187.34万元；灵活就业困难人员社保实际补贴共5388人次（补贴标准：
就业人员每月缴社保费数额的66%），共计补贴就业人员金额1145.54万元，就业困难人员社保实际补贴人次完成率为95.13%，实际补贴资金完成率为29.55%；灵活就业困难人员社保实际补贴人次完成率为135.55%，实际补贴资金完成率为63.68%。
5.1.3.4就业见习补贴情况
2015年就业见习计划补贴资金418万元，补贴658人次，经抽查审阅海南青创投资管理有限公司和海南保健养生协会共计15人的档案材料，均符合补贴要求。
根据单位提供的财务支出明细显示，截止2015年12月31日，根据海口市就业局财务资料显示，公益性岗位补贴实际补贴海南青创投资管理有限公司和海南保健养生协会等34个单位和企业778人次（补贴标准：
800元/人/月，期限为1-12个月不等），共计补贴提供就业见习单位金额133.05万元，实际人员补贴人次完成率为118.24%，实际补贴资金完成率为31.83%。
5.2培训业务成效
5.2.1定点培训
5.2.1.1创业师资培训
2015年度创业师资培训计划补贴资金18万元，培训人数为90人，截止2015年12月31日，根据单位提供的财务资料显示，该培训项目未实施，实际支出0万元。
5.2.1.2技能培训
2015年计划培训人员数6435人，技能培训A、B、C、D类工种和创业培训分别为775人、1500人、1140人、480人、2540人，计划资金976万元，分别为155万元、240万元、137万元、38万元、406万元。
经审阅海口市就业局提供的培训资料，抽查海口市清华职业技能培训学校、海口市劳动学会培训中心、海口时代潮职业技能培训中心3家机构的开办申请审批表、教学计划、参训人员签到表等，均有完整的方案和审批手续。
另审阅了海口时代潮职业技能培训中心培训合格证书领取表以及合格证书，挖掘机培训合格率为86.49%,达到文件要求的60%以上合格率即可补贴金额80%的相关要求。
截止2015年12月31日，根据海口市就业局提供的财务资料显示，实际培训人数分别为：
A类219（挖掘机操作工）、B类320人（咖啡师154人、西式面点师1人、美容师86个、中式面点师7个、中式烹调师72个）、C类365人（家政服务员143人、营养配餐师102人、育婴师116人、计算机文字录入处理员4人）、创业培训683人（补贴标准：
A类2000元/人、B类1600元/人、C类1200元/人、创业培训1600元/人），所有培训均满足补贴80%资金的要求，共计培训人员1587人，共计补贴培训机构金额203.65万元，实际培训人员完成率为24.66%，实际补贴资金完成率为20.87%。
5.2.1.3职业技能和创业培训
2015年度职业技能和创业培训计划补贴资金330万元，培训人数为2060人。
经审阅海口市就业局、龙华区人力资源和社会保障中心提供的培训资料，抽查审阅海口新世纪职业技能培训学校、名美职业技能培训学校2家机构的培训合格证书领取表、合格证书、教学方案等，创业培训合格率分别为90%、91.67%,达到文件要求的60%以上合格率即可补贴金额80%的相关要求。
截止2015年12月31日，根据秀英、龙华、琼山、桂林洋区提供的财务资料显示，实际培训人数分别为：
创业培训共2275人（其中琼山区240人、秀英区840人、龙华区955人、桂林洋区240人），职业培训共1199人，其中：
A类120人（挖掘机）、B类959人（美容师359人、中式面点师540人、药物制剂工60人）、C类120人（家政服务）。
所有培训均满足补贴80%资金的要求（补贴标准：
1600元/人），实际培训人数3474人，共计补贴培训机构金额208.62万元（其中：
秀英区67.52万元、琼山区42.24万元、龙华区68.86万元、桂林洋区30万元），实际培训人员完成率为168.64%，实际补贴资金完成率为63.21%。
5.2.2职业培训合格率
2015年度职业技能和创业培训总计为5061人，经审阅并抽查龙华、秀英2个区以及海口市就业局委托的海口美兰强洲职业技术培训学校、海口名美职业技术培训学校、海南维尔康职业技能培训中心、海口时代潮职业技能培训中心4个培训机构四个培训班，分别为中式面点师抽查59人，合格52人，合格率为88.14%；创业培训抽查60人，合格55人，合格率为91.67%；药物制剂工抽查60人，合格60人，合格率为100%；挖掘机操作工抽查37人，合格32人，合格率为86.49%。
综述，共抽查216人，合格人数为199人，平均合格率为=（88.14%+91.67%+100%+86.49%）/4=91.58%。
5.2.3职业培训就业率
2015年度职业技能和创业培训总计为5061人。
根据各单位提供的培训花名册，经电话回访抽查海口市就业局、秀英、龙华、琼山3个区培训对象共计235人，仅76人在就业，实际就业率=76/235人*100%=32.34%。
5.3就业业务成效
5.3.1失业登记人员档案管理
2015年计划管理失业登记人员档案2500人，预算资金15万元。
根据海口市就业局提供的《财政部和国家发改委关于取消、停征和免征一批行政事业性收费的通知》（财税[2014]101号）文件，2015年1月1日起，取消或暂停征收失业登记人员档案管理费，截至2015年12月31日，单位实际管理档案2153份，共计补贴金额为0元。
5.3.2单位吸纳困难人员奖励补贴
2015年计划鼓励单位吸纳就业困难人员100人，预算资金20万元。
截至2015年12月31日，单位实际吸纳就业困难人员0人，共计补贴金额为0元，未实施。
5.3.3自主创业奖励补贴
2015年计划创业补贴200人（秀英、龙华、琼山、美兰各50人），预算资金40万元（秀英、龙华、琼山、美兰各10万元）。
截至2015年12月31日，秀英、龙华、琼山、美兰4个区实际创业人数为0人，共计补贴金额为0元，未实施。
5.3.4免费招聘会奖励补贴
2015年计划鼓励公共就业服务机构举办免费招聘会补贴80场，预算资金64万元。
截至12月31日，海南众合人力资源开发有限公司已实施42场免费招聘会（举办招聘会地点在海口市就业局一楼），实际补贴举办单位金额33.6万元，实际举办招聘会完成率为52.5%，实际补贴资金完成率为52.5%。
5.3.5就业创业证工本费
2015年计划制作就业创
升级会员 