动力电池项目预算报告.docx

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动力电池项目预算报告

动力电池项目

预算报告

规划设计/投资分析

一、产业发展分析

（一）产业政策及行业发展规划

2009年1月科技部、财政部、工信部、国家发改委联合启动了“十城千辆节能与新能源汽车示范推广应用工程”，工程计划通过提供财政补贴，计划用3年左右的时间，每年发展10个城市，每个城市推出1,000辆新能源汽车开展示范运行。

2012年6月国务院发布《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020年）》，指出到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量力争达到50万辆；到2020年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力达200万辆、累计产销量超过500万辆。

2012年8月财政部、科技部、工信部和国家发改委联合下发《关于扩大混合动力城市公交客车示范推广范围有关工作的通知》，指出将混合动力公交客车（包括插电式混合动力客车）的推广范围扩大到全国所有城市。

将采取总量控制的方式，推广目标为3,000-5,000辆。

2013年9月财政部、科技部、工信部、国家发改委联合发布《关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》，指出在2013-2015年，特大型城市或重点区域新能源汽车累计推广量不低于10,000辆，其他城市或区域累计推广量不低于5,000辆，同时列出了补贴新能源汽车的标准。

2014年6月国家机关事务管理局、财政部、科技部、工信部、国家发改委联合发布了《政府机关及公共机构购买新能源汽车实施方案》，指出2014年至2016年，中央国家机关以及纳入财政部、科技部、工信部、国家发改委备案范围的新能源汽车推广应用城市的政府机关及公共机构购买的新能源汽车占当年配备更新总量的比例不低于30%，以后逐年提高。

除上述政府机关及公共机构外，各省（区、市）其他政府机关及公共机构，2014年购买的新能源汽车占当年配备更新总量的比例不低于10%（其中京津冀、长三角、珠三角细微颗粒物治理任务较重区域的政府机关及公共机构购买比例不低于15%）；2015年不低于20%；2016年不低于30%，以后逐年提高。

2014年11月工信部发布《关于新能源汽车充电设施建设奖励的通知》，提出京津冀、长三角和珠三角地区等大气污染治理重点区域中的城市或城市群，2013年度新能源汽车推广数量不低于2500辆（标准车，下同），2014年度不低于5000辆，2015年度不低于10000辆；其他地区的城市或城市群，2013年度推广数量不低于1,500辆，2014年度不低于3,000辆，2015年度不低于5,000辆。

推广数量以纯电动乘用车为标准进行计算，其他类型新能源汽车按照相应比例进行折算。

2015年10月国家制造强国建设战略咨询委员会发布《<中国制造2025>重点领域技术路线图（2015版）》，提出2020年中国新能源汽车的年销量达到汽车市场需求总量的5%以上，2025年增至20%左右，形成自主可控完整的产业链。

2016年10月，受工信部委托、中国汽车工程学会牵头、500位专家历时一年完成的节能与新能源汽车技术路线图在上海发布，提出到2020年、2025年、2030年，我国新能源汽车年销量占汽车年总销量的比例将分别达到7%以上、15%以上、40%以上。

2016年12月国务院发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，提出实现新能源汽车规模应用的目标，到2020年，实现当年产销200万辆以上，累计产销超过500万辆，整体技术水平保持与国际同步，形成一批具有国际竞争力的新能源汽车整车和关键零部件企业。

2017年1月国务院发布《“十三五”节能减排综合工作方案》，提出公共机构率先淘汰老旧车，率先采购使用节能和新能源汽车，中央国家机关、新能源汽车推广应用城市的政府部门及公共机构购买新能源汽车占当年配备更新车辆总量的比例提高到50%以上。

2017年1月国家发改委发布《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》，新能源汽车产业进入了指导目录。

2017年9月，工信部、财政部、商务部、海关总署、国家质量监督检验检疫总局联合发布了《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》，规定了乘用车企业平均燃料消耗量积分和新能源汽车积分核算方法，明确了与积分核算相关的实际值、达标值、目标值等指标的核算方式，同时实行积分并行管理，工信部会同财政、商务、海关、质检等部门对积分进行核查，发布积分核算情况年度报告。

对传统能源乘用车年度生产量或者进口量达到3万辆以上的乘用车企业，从2019年度开始设定积分比例要求，其中：

2019、2020年度的新能源汽车积分比例要求分别为10%、12%。

2016年12月工信部等四部委发布《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》（财建[2016]958号），提高了推荐车型目录的门槛并动态调整，对抽检不合格的企业及产品及时清理出推荐车型目录。

同时，在保持2016-2020年补贴政策总体稳定的前提下，调整新能源汽车补贴标准，设置了中央和地方的补贴上限，其中地方财政补贴（地方各级财政补贴总和）不得超过中央财政单车补贴额的50%，除燃料电池汽车外，各类车型2019-2020年中央及地方的补贴标准和上限会在现行标准基础上退坡20%。

此外，对于新能源汽车申请补贴的时点，该政策规定了非个人用户购买的新能源汽车申请补贴，累计行驶里程须达到3万公里（作业类专用车除外），补贴标准和技术要求按照车辆获得行驶证年度执行。

（二）新能源汽车行业发展现状

新能源汽车行业经历了连年的高速增长后，在2019年受补贴退坡的影响，产销增速出现放缓，2019年新能源汽车分别实现产销124.2万辆和120.6万辆，同比分别下降2.3%和4.0%，预示着市场的阶段性调整已经开启。

核心市场发展过度依赖政策驱动，退坡引发的市场冲击导致消费者需求趋于理性，产品自身的实力成为影响消费者决策的关键。

在此背景下，北汽新能源EU系列销量领先，2019年销量突破十万辆。

受全球各国对新能源汽车扶持政策加码的影响，国内扶持政策维持或加大力度的预期增强。

2019年12月3日，工信部发布《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》征求意见搞：

主要目标为：

2025年新能源汽车销量占比25%。

2014-2018年，中国新能源汽车产量呈上升趋势，由2014年的8.39万辆上升至2018年的127万辆，占全国汽车产量比重由0.35%提升至4.57%。

2019年新能源汽车实现产销124.2万辆和120.6万辆，同比分别下降2.3%和4.0%，这是自2009年大力推行新能源汽车产业以来出现的首次年度下降，但随着退坡影响的边际减弱及国家对新能源汽车产业的鼓励政策的推出，新能源汽车发展长期向好的趋势没有改变。

在汽车大环境没有大改善的情况下，2020年新能源汽车市场仍将维持向高品质、产品力为主要竞争力的方向发展。

从不同动力类型看，2019年纯电动汽车销量为97.2万辆，同比下降1.22%;插电式混合动力汽车销量为23.2万辆，同比下降14.39%。

2019年新能源车受补贴退坡的影响，叠加二手新能源车的低价冲击，下半年呈现大幅下跌趋势，但是纯电动汽车产销恢复比插混式混合动力汽车较好，全年产销基本与2018年持平。

对比2018年全年销量排行榜，2019年有更多的精品车型占据了前列，部分低端车型被同级别更优秀的产品所取代。

2019年，新能源市场经历了补贴的巨大退坡，产品自身的实力越来越成为影响消费者决策的关键。

中国新能源汽车产业化始于2009年的“十城千辆”工程，通过提供财政补贴，先公共交通、后私人消费，从城市试点、区域试点再到全国范围推广的步骤稳步推进。

通过使用财政补贴撬动社会资本，驱动产业快速发展，压缩行业导入期;同时逐步降低补贴金额，提升补贴门槛，标准持续细化，引导技术进步，产业升级，并形成具备全球竞争优势的产业集群。

2019年12月3日，工信部发布《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》征求意见搞：

主要目标为：

2025年新能源汽车销量占比25%。

随着中国成为世界第一大新能源汽车市场，传统车企的布局陆续进入爆发阶段。

国内车企与国外车企对比，国内企业新能源汽车扩张速度仍较快，围绕新能源汽车的战略推进越来越密集，行业竞争加剧。

（三）行业发展有利因素

1、政策鼓励推动新能源汽车行业快速发展

根据规划，到2020年，我国新能源汽车年销量将超过汽车年总销量的7%，而2016年我国新能源汽车占汽车总销量的比例仅为1.81%，仍有较大的差距，由此，为了实现这个目标，国家层面将形成产业间联动的新能源汽车自主创新发展规划，并推出持续可行的新能源汽车财税鼓励政策等。

在国家密集出台购置补贴、免征购置税、政府采购等力度空前的支持政策下，大量成熟的新能源汽车产品陆续上市，近些年我国新能源汽车产销规模均实现飞速增长。

2、正极材料是新能源汽车的重要组成部分

根据赛迪经智的统计，动力电池及其管理系统占新能源汽车成本的比例达到了30%-45%，而动力电池主要由正极、负极、隔膜、电解液等构成，其中，正极材料约占车用动力电池总成本的28%，是整个新能源汽车产业链的重要组成部分。

未来，新能源汽车行业的快速发展，势必也会推动正极材料行业的高速发展。

3、作为我国主推技术路线，磷酸铁锂将得到大规模应用

经过近10多年的发展，中国正极材料行业具备了相当的经济规模，而正极材料中，磷酸铁锂具有结构稳定性和热稳定性高、常温循环性能优异等特点，并且存在Fe和P的资源丰富、对环境友好等优势，是最近几年国内普遍选择磷酸铁锂作为锂离子动力电池的发展方向，目前大量应用于新能源客车、插电式混合动力乘用车等，2016年其产量占正极材料产量的35.27%，是最重要的正极材料之一。

由此，未来正极材料的高速发展，也会加速磷酸铁锂在新能源汽车用锂离子动力电池的大规模应用。

二、预算编制说明

本预算报告是xxx集团本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。

本预算周期为5年，即2019-2023年。

三、公司基本情况

（一）公司概况

经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。

公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。

集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。

公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。

公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。

展望未来，公司将立足先进制造业，加强国内外技术交流合作，不断提升自主研发与生产工艺的核心技术能力，以客户服务、品质树品牌，以品牌推市场；致力成为产业的领跑者及值得信赖的合作伙伴。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。

公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。

通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料