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财务部职务说明书

财务部经理职务说明书

岗位名称

财务部经理

岗位编号

所在部门

财务部

岗位定员

1

直接上级

综合副总

所辖人数

≥2

直接下级

会计、出纳

岗位分析日期

本职：

在综合副总的领导下，根据《企业会计准则》、《经济法》、《税法》等相关法律法规，建立财务部工作流程与管理体系，负责财务部组织建设与业务管理、主持部门日常管理工作。

负责制定并执行本部门的工作计划和管理制度；组织开展财务预算，控制经营成本；监督公司和项目资金的使用，维护公司资产，确保公司资金正常运转；按规定做好合同审核、财务统计和会计账务处理、税务管理等工作。

进行项目资金管理工作，参与项目成本管理，承担自己的履约责任。

负责完成公司和中心下达的财务目标；有义务完成责任经营指标。

职责与工作任务：

职

责

一

职责表述：

制度管理。

负责制定公司财务管理制度和部门管理制度

工作

任务

1、根据国家和项目所在地有关财务管理以及工程建设相关的法令、法规及技术规范，以及公司规章制度，制定公司财务管理制度和本部门管理制度，报综合副总批准后实施

2、参与编制项目管理手册，负责制订项目资金管理制度，参与项目成本控制相关规定的制定，并做好制度的宣传解释和贯彻落实工作

3、了解公司的财务战略，制定项目部审计等财务相关制度及流程，并严格执行

职

责

二

职责表述：

计划管理。

保证财务各项计划及管理制度内容的合规性和可行性

工作

任务

1、帮助上级制订公司财务战略

2、负责本部门年（月）度工作计划的制订及工作总结的汇报、检讨

3、根据公司的财务战略和公司各部门工作目标、编制公司年度资金预算并严格执行

4、编制公司月度、季度、年度流动资金计划，分析资金使用情况

5、研究与实施项目融资工作，根据工程需要编制项目资金筹集计划，监督筹措资金的使用情况

6、根据工程战略编制财务计划，做好资金分配，保持良好的项目财务状况

7、定期汇报财务状况，为领导决策提供财务分析数据和建议

8、职责十二第一条第五款重复

职

责

三

职责表述：

履约管理。

以资金管理为中心，组织、指导、参与项目成本管理工作

工作

任务

1、根据公司的财务战略和项目部的工作目标、编制项目资金预算并严格执行

2、根据项目计划编制财务计划，做好资金合理分配，保持良好的财务状况

3、及时了解、掌握项目预算编制和成本管理情况

4、编制项目月度、季度流动资金计划，分析资金使用情况

5、分析项目资金的投资回报情况，定期提交分析报告

6、定期汇报项目财务状况，为项目其他决策提供财务分析数据和建议

职

责

四

职责表述：

财务预算，保证资金的有效调度和不断提高资金使用有效性

工作

任务

1、组织编制财务预算，并对执行情况进行考核；

2、按照公司年度工作纲要、依据公司年度经营计划、工程部年度工作计划，审核确定预算编列原则，组织编制公司年度、季度、月度财务预算、决算

职

责

五

职责表述：

公司级成本管理，加强资金使用的计划性、提高可控度

工作

任务

1、负责编制公司成本预算方案，报相关领导审批后，严格监督其执行

2、稽核公司各项成本预算，并及时提出修正意见

3、进行公司成本控制管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作

4、总结工作经验，吸取教训，改进成本控制工作，提交工作改进计划

职

责

六

职责表述：

资金管理，确保财产、资金的安全性和完整性

工作

任务

1、根据项目总体规划、开发计划和各部门的费用预算，组织汇编资金需求，制定融资方案及资金筹措计划

2、根据公司的财务战略和工程部的工作目标编制公司项目年度资金预算并严格执行

3、负责公司投融资工作的实施；组织开展资金筹措活动，落实资金到位及投放，监督各项目资金使用情况

4、监督检查出纳执行公司内部控制制度工作，对资金收付加强管理，保证公司资金的安全

5、提供各部门合理备用资金定额，对流动资金的管理及时提供真实准确的数据

6、定期组织有关部门共同进行资产清查工作，对清查结果进行分析，写出盘点报告，对资产盘盈盘亏提出处理建议，交综合管理副总审核，确保帐实相符

7、负责组织开展产险投保及索赔工作

职

责

七

职责表述：

会计核算。

保证正确、及时地反映财务状况和经营成果

工作

任务

1、根据《企业会计准则》制定本公司的会计核算体系，建立健全会计凭证的传递程序。

2、根据财务管理制度，审核各项费用的支付，复核销售收入确认、税金的计提与缴纳。

3、及时了解、掌握商务部的项目成本核算情况、经济合同执行情况

4、组织财务人员及时准确进行帐务处理，审核会计报表，充分运用会计信息和资料，编报财务综合、专题分析报告，向高层提供及时准确的财务信息

职

责

八

职责表述：

税务管理。

科学做好税务工作，建立良好的税务关系

工作

任务

1、负责税务筹划，负责与税务部门的协调工作，保持良好的关系，创造良好的外部环境

2、及时了解各项税收政策，积极进行税收策划，以达税收优惠政策及合理避税，

职

责

九

职责表述：

财务分析。

做好财务分析和报表制作，为领导决策提供经营分析数据

工作

任务

1、参与拟投资项目的投资分析

2、组织撰写年度、季度、月度综合性财务分析报告和重大投资的财务预测分析工作，定期上报财务分析报告，并针对存在的问题提出相应改进建议

3、组织编制财务报表，分析公司经营成果，定期进行财务专题分析（包括公司《管理费用分析》等），并编制财务分析报告，准确、及时地向公司领导提供相关的经济和财务信息，并提出建议及措施

职

责

十

职责表述：

合同审核，保证各类合同的财务合规合理性

工作

任务

1、负责各类合同的财务合理合规性审核，并提出审核意见供上级领导参考

2、负责法人章的管理和使用工作

职

责

十一

职责表述：

资产管理。

确保公司资产的保值增值

工作

任务

与职责六合并

职

责

十二

职责表述：

组织建设与管理。

建设规范组织、打造学习团队，确保部门工作效率，跟上公司发展

工作

任务

1、工作组织与指挥。

正确领导、科学管理，确保部门工作顺畅运转

A.负责本部工作任务分派。

根据职能分工和部门工作计划，明确下属岗位职责和任务要求，并组织、指导下属开展融资、会计核算、财务分析、财务预算、成本管理、税务管理及资产管理等各项工作

B.对本部门员工进行管理

C.及时处理工作中出现的问题，帮助解决下属工作中的困难，协调处理下属之间的工作纠纷

D.负责员工在不同项目部之间的调动、协调工作，并上报综合副总

E.根据月度、季度、年度财务状况，主持相关财务分析会议，保持良好的财务状态

2、监督检查。

保证公司推行的各种规章制得到有效执行

A.组织监督、检查各部门和项目对财务管理手册、财务收支计划和资金筹措计划以及财务预算的执行情况

与本职责十二第五条第四款重复

3、沟通协调。

保证本部门各项工作按制度正常、高效运作，无重大违规行为

A.负责做好与银行、财税等政府部门之间的沟通协调及具体事务处理

B.负责做好与内部相关部门之间的协调

C.定期向上级领导汇报工作

4、员工考核与费用管理。

负责财务部员工绩效考核及部门费用控制

A.根据考核管理制度，负责做好对下属绩效考核管理工作负责下属员工（项目上、办公室）的考勤、绩效考核和评价

B.负责制定本部费用计划，审核控制权限范围内的费用开支

5、人才培养和文化建设。

负责本部门员工的职业发展指导、能力开发指导、培训安排和部门文化建设

A.制定部门员工培训计划，及时安排本部门员工进行相关培训

B.负责本部门员工的入职培训、职业发展和能力开发指导工作，教授公司安排的培训课程

C.负责部门文化建设，统一部门员工思想，鼓舞士气，提高业务效率

职

责

十三

职责表述：

资讯管理。

保证本部门提供各项资料及时、完整、符实、准确

工作

任务

1、负责做好各类报表、合同、会计凭证及大额资金支付的审核和签发工作

2、负责财务工作相关的管理规范、刊物、图书的购买

3、负责财务数据信息库的建立及维护；根据发展需要，负责财务信息化建设

4、负责公司财务文件与资料的建立、归集、整理，并定期开展统计分析

5、保守公司秘密

职责

十四

职责表述：

完成上级交给的其他临时性工作任务

权力：

1、业务权：

参与公司重大决策，部门事务全权决策

对各类合同进行财务审核并提出相应审核意见的权力

在部门职能与权力范围内，按制度自主开展本职工作的权力

监督检查各部门和项目贯彻落实财务管理手册情况，对违规违纪行为提出相应处理建议的权力

各部门成本的检查权、统计、核算、监督权

各部门资金使用的建议和监督权

对下属的业务指导和监督权

对部门内工作任务安排权的决策权

2、人事权：

对下属的绩效考核权，奖惩建议权

对下属员工培训的建议权

对下属员工的聘用、任免、调岗、晋升的建议权

2、财务权：

部门资金调用初次审批权

财务工作相关管理规范、刊物、图书的购买权

业务费限额使用权

部门内费用的审核权

3、信息权：

根据工作需要，要求各部门及时、准确地提供进行资金预算、计划、决算、分析所需要的各类信息的权力提供相关信息、资料的权力

工作协作关系：

内部协调关系

公司各部门

外部协调关系

工商、税务、财政局，统计部门、金融机构、会计师事务所、财税顾问及审计单位

任职资格：

教育水平

本科及以上学历

专业

会计、审计、统计、管理、经济类相关专业

培训经历

会计师职称

经验

5年以上财务经验，2年以上财务管理岗位经验

知识

掌握丰富的会计学、财务管理学知识，有一定的管理学、经济法基础，精通国家财税法规和相关政策，熟悉财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等业务；熟悉建筑行业政策、及相关财税法律法规

技能技巧

对数字较敏感，有较强的政策理解能力、财务分析能力、文字表达能力、工作组织能力和沟通协调能力,办公软件及财务软件操作熟练、驾驶技能

其它：

使用工具设备

计算机、计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）

工作环境

办公室

工作时间特征

正常工作时间、偶尔加班

所需记录文档

《财务管理制度》《管理费用分析》《年度财务预算》《资产清查报告》及本职相关的汇报文件、报告、计划、总结、公司文件、研究报告、合同、财务分析、经济活动分析，各种来往票据等等

备注：

参与全员营销

会计职务说明书

岗位名称

会计

岗位编号

所在部门

财务部

岗位定员

1

直接上级

财务经理

所辖人数

1

直接下级

无

岗位分析日期

2010.11.24

本职：

根据《企业会计准则》、《经济法》、《税法》等相关法律法规，负责对企业的全部经营业务进行核算和监督。

负责总帐报表制作；按指标对资金使用进行监督。

协助财务经理进行财务预算、综合分析。

协助财务经理完成资金效率和成本控制目标，承担岗位责任。

职责与工作任务：

职

责

一

职责表述：

财务预算

工作

任务

1、协助财务经理编制本部门财务预算

2、统计公司各部门财务预算

职

责

二

职责表述：

会计核算与监督。

认真贯彻执行国家的财经方针、政策和法规制度，维护公司的合法利益，对经济活动进行严格的核算，掌握财务收支,监督资金使用情况，抵制一切违反财务制度和财经纪律的行为，严格按照《企业会计准则》和公司制定的会计核算体系进行财务核算。

工作

任务

1、流动资金核算与管理

A.拟订流动资金管理和核算实施办法,参与核定流动资金定额,实行管用结合与资金归口分级管理

B.编制流动资金计划（银行借、还款计划），负责流动资金调度、组织流动资金供应

C.定期考核流动资金使用效果,为不断加速流动资金调动提供合理化建议

D.监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况。

建立合同台账，并及时更新，每周五以电子邮件形式报财务经理。

2、固定资产核算

A.拟订固定资产管理与核算实施办法，划定固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录

B．参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划

C．办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存

D．办理出售及报废等会计手续，进行明细登记核算，定期进清查核对，做到帐物相符

E．按制度规定计提固定资产折旧

F．定期清查、核实固定资产情况,分析固定资产的使用效果,保证帐实相符并编制相应报表，促进固定资产的合理使用,提高固定资产利用率

5、成本核算

A．拟定公司级成本核算办法，建立健全成本核算工作程序，编制成本费用计划

B．拟订生产经营成本、费用开支范围，掌握成本费用开支情况，登记成本费用明细帐，按规定编制成本报表上报

C．考核、分析成本费用开支情况，积极挖潜节支，提出改进意见，努力降低成本费用支出

6、利润核算及分配

A．编制利润计划，将年度利润指标分解落实到部门

B．做好利润明细核算，正确计算生产经营、销售收入和其他收入，认真审核和计算各项成本费用支出,准确计算利润，按制度计算和上交税，制作并登记有关的明细帐，编制利润报表上报

C．按章程规定和股东大会决议分配利润，分配股息、红利，计算股息、红利率，编制利润分配表、股利分配表

D．考核、分析利润完成情况，积极挖潜节支，提出改进建议和措施，努力提高利润

7、往来结算

A．加强管理并及时结算购销往来和其他往来的应收、应付、备用金等往来款项

B．按合同或规定要计收利息的，应正确计息，一并在往来帐项上计收，年终时应抄列清单，与有关单位或个人核对，催收催结

8、专项资金核算

A．拟订专项（项目、新业务）资金管理办法，实行归口管理

B．对专项资金进行明细核算

C．按时编制专项奖金报表

职

责

三

职责表述：

总帐报表。

做到帐务真实准确，报送及时

工作

任务

1、正确处理会计账务，准确登记各级明细帐、总账

2、每周与出纳对账，做到账账相符、账实相符、日清月结，保证账务的真实准确

3、登记总帐,核对帐目,准确编制科目汇总表

4、编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚

5、向主管税务机关及相关政府部门报送会计报表，做到报送准确及时

职

责

四

职责表述：

综合分析，提供决策数据

工作

任务

1、协助财务经理综合分析财务状况和经营成果

2、编写财务情况说明书

3、协助财务经理进行财务预测，为领导提供决策参考意见

职

责

五

职责表述：

管理印章和会计凭证

工作

任务

1、负责财务章的使用及保管（与出纳重复）

2、审核各项经济业务所取得的原始凭证，确保各部门提供的原始凭证的真实性、合法性、合理性、准确性

3、根据审核无误的原始凭证、编制记账凭证

职

责

六

职责表述：

财务信息、资料和保密

工作

任务

1、负责财务软件的实施及日常维护，电子帐套每月结账完毕，须做好备份。

2、对本部门的各种凭证、会计账簿、会计报表，按时装订成册，分类妥善保管

3、负责其他财务资料的保存，保守公司秘密

职责

七

职责表述：

完成上级交给的其他临时性工作任务

权力：

1、业务权：

在部门职能与权力范围内，按制度、按指标自主开展本职工作的权力

财务收支的监督检查权，对不符合财务管理制度的支出，有权拒绝支付，情节严重的有向上级领导报告权。

对公司、部门及项目资产、资金、成本、利润、往来、专项的核算权

本职及相关工作的建议权

2、信息权：

根据会计核算、报表制作、综合分析工作需要，要求各部门及时、准确地提供进行所需要的各类信息的权力

工作协作关系：

内部协调关系

公司各部门

外部协调关系

税务局、工商局、财政局、银行、会计师事务所

任职资格：

教育水平

本科及以上

专业

会计专业、税务专业

培训经历

有会计上岗证、会计师职称，每年参加会计证继续教育

经验

3年以上相关行业岗位经验

知识

握《企业会计准则》、《经济法》、《税法》等相关法律法规，熟悉建筑行业政策、及相关财税法律法规；熟悉财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等业务

技能技巧

对数字较敏感，有较强财务分析能力、文字表达能力、沟通协调能力,熟练使用办公软件、财务软件

其它：

使用工具设备

计算机、计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）

工作环境

办公室

工作时间特征

正常工作时间、偶尔加班

所需记录文档

《记账凭证》《明细账》《总账》《科目汇总表》《财务报表》《统计报表》

及本职相关的汇报文件、报告、计划、总结、合同、财务分析、经济活动分析等等

备注：

参与全员营销

出纳职务说明书

岗位名称

出纳

岗位编号

所在部门

财务部

岗位定员

1

直接上级

财务经理

所辖人数

1

直接下级

无

岗位分析日期

2010.11.24

本职：

负责资金（现金、银行存款）收付、票据管理，及其他财务管理工作

职责与工作任务：

职

责

一

职责表述：

制度建设

工作

任务

1、参与拟订和完善财务管理手册

2、负责编写出纳制度，报上级领导批准后严格执行做好制度的宣传解释和贯彻落实工作

职

责

三

职责表述：

财务票据管理

工作

任务

1、负责购买、保管并开具发票、收据

2、负责保管银行空白支票，严格执行支票管理制度

3、设立支票登记簿，保证支票领用、签发、报账手续齐全，数额无误

职

责

四

职责表述：

凭证制作

工作

任务

根据财务管理手册，对有关原始凭证进行审核，办理现金收付和银行存款结算业务，编制现金、银行存款收付记账凭证

保证本岗位所负责的现金账、银行日记账等符合规范，内容完整真实，数字准确

职

责

五

职责表述：

现金、银行存款管理

工作

任务

1、根据公司各部门财务预算，负责收付款，按规定办理现金的日常收支和保管

2、建立与维护银行帐户；负责办理公司的银行结算业务

3、根据会计凭证逐笔及时、准确登记现金和银行存款日记账，做到日清月结

4、定期核对现金和银行存款日记账与总账，保证账账、账款相符，并与会计核对明细账和总账

5、定期盘点现金和核对银行存款对账单，编制银行存款余额调节表，并按月填写出纳报表，每日已电子邮件形式上报资金结余情况。

6、保证库存现金和各种有价证券的安全和完整

职

责

六

职责表述：

财务章、档案管理

工作

任务

1、保证财务章的妥善保管，并严格按规定使用

2、负责设立支票登记簿，做好银行现金支票、转账支票、汇款单等凭证的登记、签发和保管工作

3、保守公司秘密

职

责

七

职责表述：

沟通协调

工作

任务

1、负责做好公司与银行等单位之间的财务沟通协调工作

2、定期向上级领导汇报工作

3、做好与相关部门的沟通协调工作

职责

八

职责表述：

完成上级交给的其他临时性工作任务

权力：

业务权：

要求上级明确工作要求和提供相应工作条件的权力

对报销的会计凭证进行合法性审核，并拒绝受理不合规合法的会计凭证的权力

有权要求本单位有关部门、人员认真执行财务会计制度；如有违反，出纳有权拒绝付款、报销，或拒绝执行，并向本单位领导人报告。

依据相关制度，要求其他部门对本岗位工作予以合理配合的权力

工作协作关系：

内部协调关系

各部门

外部协调关系

税务局、工商局、财政局、银行、会计师事务所

任职资格：

教育水平

专科及以上

专业

会计专业

培训经历

有会计上岗证、助理会计师职称，每年参加会计证继续教育

经验

1年以上相关行业岗位经验

知识

掌握《企业会计准则》、《经济法》、《税法》等相关法律法规；熟悉银行业务和报税流程；掌握出纳业务管理知识

技能技巧

能熟练使用财务软件、办公软件、驾驶

其它：

使用工具设备

计算器、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）

工作环境

办公室

工作时间特征

正常工作时间、偶尔加班

所需记录文档

《记账凭证》《日记账》

备注

车辆转让协议

甲方（转让方）：

身份证号：

乙方（受让方）：

身份证号：

甲乙双方经协商，达成如下协议，共同遵照执行：

1、甲方将自有车辆牌型号车（车号：

发动机号：

　　　　　车架号：

　　　　）一辆（包括其他物件有：

　　　　　　　　　　　　　　　）转让给乙方，该转让自年月日起生效。

2、因转让车辆为旧机动车车辆，故双方签定协议时均对车身及发动机工作状况表示认同，乙方对该车外观及内在质量状况已充分了解。

3、双方商定该车暂不办理过户手续，当条件成熟时，需办理过户手续时，甲方应尽配合义务，过户费用由乙方承担。

双方是否过户不影响本协议效力。

4、自转让生效之日前因该车引起的一切交通事故、违章罚款、养路费等行政规费等均由甲方承担；自转让生效之日后，该车的所有权及一切权益、风险等均归乙方承受，因该车引起的一切交通事故、交通违章罚款、养路费等行政规费、保险费、人身损害赔偿责任等均由乙方单独承担，与甲方无任何关系。

5、车辆转让后，乙方必须按时交纳养路费、交通违章罚款等费用，如因未按时交纳而致使甲方垫付上述费用及承担罚款和诉讼费等，乙方应立即偿还甲方垫付费用及罚款、诉讼费。

6、如在该车转让后，乙方转卖该车，此后发生的一切纠纷、赔偿等事宜，均与甲方无关。

7、如双方发生争议，可起诉，按就近原则处理。

8、本协议一式贰份，双方各执一份

。

甲　　方：

　　　　　　　　乙　　方：

签约日期：

　　　　　　　　　　　签约日期：

年　　月　　日　　　　　　　　　年　　月　　日