我国商业银行不良贷款率的影响因素商业银行金融毕业论文.docx

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我国商业银行不良贷款率的影响因素商业银行金融毕业论文

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摘要

随着金融行业的快速发展和不断改革，在很大程度上改善了我国商业银行不良贷款问题。

但是通过分析近些年我国商业银行不良贷款率的发展趋势可以发现，不良贷款率仍呈现出上涨的态势。

众所周知，金融危机的产生是造成不良贷款增加的主要原因，而不良贷款率的持续上涨必将对我国经济发展产生严重影响。

由此来讲有必要对我国商业银行不良贷款率的影响因素进行深入而全面的剖析。

本文首先对我国商业银行不良贷款现状进行深入的分析，现状分析方面着重分析了我国商业银行不良贷款的总体情况、机构分布以及行业分布情况；其次对我国商业银行不良贷款的影响因素进行分析，影响因素的分析从宏观和微观两个层面进行分析；最后在影响因素分析的基础上我国商业银行不良贷款的实际状况提出建议，宏观方面建议推进经济增长、强化建设资本市场、构建完善的社会信用体系，微观层面建议完善商业银行信贷结构、完善内部风险管理体系、创新商业银行盈利模式、提升贷款安全意识等。

关键词：

商业银行不良贷款率影响因素

Abstract

Withtherapiddevelopmentandcontinuousreformofthefinancialindustry,theproblemofnon-performingloansofcommercialbanksinChinahasbeengreatlyimproved.However,throughtheanalysisofthedevelopmenttrendofnon-performingloanrateofcommercialbanksinrecentyears,wecanfindthatthenon-performingloanrateisstillshowingarisingtrend.Asweallknow,thefinancialcrisisisthemainreasonfortheincreaseofnon-performingloans,andthecontinuousriseofnon-performingloanratewillhaveaseriousimpactonChina'seconomicdevelopment.Therefore,itisnecessarytomakeathoroughandcomprehensiveanalysisofthefactorsaffectingthenon-performingloanrateofcommercialbanksinChina.

Thispaperstartswiththecurrentsituationofnon-performingloansofcommercialbanksinChina.Thefulltextisdividedintofourparts.Thefirstpartbrieflyexpoundsthebackgroundsignificanceandrelatedresearchstatusofthesubject.Thesecondpartanalysesthecurrentsituationofnon-performingloansofcommercialbanksinChina,withemphasisontheoverallsituation,institutionaldistributionandindustrydistributionofnon-performingloansofcommercialbanksinChina.Thethirdpartanalysestheinfluencingfactorsofnon-performingloansofcommercialbanksinChinafrommacrolevelandmicrolevel.Thefourthpartputsforwardsuggestionsonthepreventionofnon-performingloansofcommercialbanksinChina.Themacroaspectsuggestspromotingeconomicgrowth,strengtheningtheconstructionofcapitalmarket,buildingasoundsocialcreditsystem,andthemicrolevelsuggestsperfectingthecreditstructureofcommercialbanksandperfectingit.Internalriskmanagementsystem,innovativecommercialbankprofitmodel,enhanceloansafetyawareness,etc.

Keywords:

CommercialbanksNon-performingloanrateInfluencingfactors

一、绪论

（一）研究背景

如今，在全球经济发展增速放缓的现实条件下，我国经济发展正处于“三期叠加”的时期，经济发展增长压力非常大，同时商业银行不良贷款率也逐渐提升。

尤其是在供给侧改革、国企改革等措施深入推进的环境下，商业银行贷款违约风险也逐渐提升，很多商业银行的资产质量表现出非常明显的、大幅度下降的趋势。

我国商业银行不良贷款总额从2011年的4279亿元，增长到2018年20322亿元，在这八年的时间种共提高了374.9%，平均每年增长46.9%；不良贷款率从2011年的1%增长到2018年的1.87%，在这八年的时间种共提高了87%，平均每年增长10.9%。

持续至今，我国商业银行不良贷款率始终都没有全面摆脱严峻的风险考验。

由此可以说商业银行亟需强化自身的不良贷款管理，以此为背景本文通过深入而全面的分析导致不良贷款率持续上升的主要影响因素，同时提出有效的措施抑制不良贷款率上升。

（二）研究意义

商业银行作为经济发展的重要部分，其稳定、健康的运行对于我国经济快速稳定发展有着不可取代的作用。

如今我国商业银行的利息收入比已经超出了60%，但是事实上商业银行的主要经济收入来源就是利息收入。

鉴于此，商业银行不良贷款率上升不仅影响商业银行的盈利能力，同时对于商业银行的安全经营也会产生很大程度的影响。

本文以此为研究内容，深入的挖掘和探索影响不良贷款率的各方面、各个角度的相关因素，通过本文的研究可以促使商业银行全面的了解不良贷款的成因，对于强化商业银行风险防范意识和强化信贷资产管理有积极地作用。

同时也有利于政府部门能够在有效兼顾商业银行稳定发展的情况下制定各种宏观政策，为维护我国金融秩序有积极地意义。

（三）研究现状

1.国外研究现状

国外学者对于本课题相关的研究，表现出范围比较广、研究内容比较丰富的特点，通过研读国外学者的研究成果，对以下几位学者的研究成果进行总结：

DimitriosP（2015）通过对印度银行业的相关数据进行分析发现，商业银行不良贷款的影响因素是来自于多方面的，不仅仅囊括了银行内部的资产规模因素和信贷成本因素，同时也包括外界宏观经济波动因素。

AllenN.Berger（2017）通过全面的分析1989年-2016年尼日利亚银行业的相关数据得出，能够从正面的角度对商业银行不良贷款率产生影响的因素主要有货币供给量增加、通货膨胀以及宏观经济不稳定等。

VicenteSalas（2016）研究囊括了中国、韩国以及巴西在内的二十五个新兴国家如今的商业银行发展各项相关数据，通过充分的、合理的利用VAR脉冲响应函数对数据进行分析发现，贸易条件减弱、汇率贬值、经济增长前景恶化等宏观因素都会在不同程度上造成出现不良贷款。

2.国内研究现状

国内学者的研究绝大多数都是从商业银行自身和宏观环境两个角度进行分析。

基于宏观层面的研究，蔡朝林（2017）从金融监管以及我国如今的经济体制等视角进行研究，他经过研究提出了不良资产产生的制度原因主要指的是金融制度。

刘根荣（2017）从宏观角度来分析，选择进出口总额、社会消费品零售总额以及国内生产总值等多个指标作为宏观经济变量，通过实践研究表明，以上四个宏观经济变量都会在一定程度上影响商业银行不良贷款。

汤天波，吴晓隽（2015）通过深入的研究发现商业银行不良贷款率的变化与经济增长之间的相关性并不强，但是在一定程度上经济增速会受到不良贷款率上升而产生制约作用。

基于微观层面的研究，杨鹏鹏，袁治平，倪海江（2015）认为商业银行不良贷款率会受到利润效率的正面影响，同时资本充足率和多元化程度都会在不同程度上对商业银行不良贷款率产生一定的正面作用或者积极作用。

蔡中华，白学清（2014）通过全面而深入的分析我国商业银行经营各项相关数据，最终总结出商业银行不良贷款产生和演变的重要影响因素之一就是公司治理的情况，通过研究提出对我国商业银行不良贷款率产生严重影响的各个方面因素中最重要的因素就是股权结构，不良贷款率与商业银行第一大股东控股能力之间的关系正相关的关系。

二、我国商业银行不良贷款现状

（一）我国商业银行不良贷款总体情况

1.我国商业银行不良贷款规模分析

在很长一段时间中我国商业银行不良贷款余额都处于增长的状态下，特别实是在2011年到2016年之间，增长速度是非常明显的，商业银行不良贷款余额2015年增长了51.2%、2014年增长了42.3%。

从2016年开始即使不良贷款还表现出增长的状态，但是增长的幅度有所下降，2017年和2018年不良贷款余额分别为17057亿元、20322亿元，分别增长了12.8%、21.66%（见图1所示）。

图12011-2018年商业银行不良贷款余额及增长速度

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

我国商业银行不良贷款率的增长状态开始于2012年，其中增长最明显、增长幅度最大的是2015年，具体的数值为1.67%，相比较2014年的1.25%上涨了0.42%。

在这之后增长幅度较大的是2018年，为1.87%，较比2017年增长了0.13%（见图2所示）。

图22011-2018年我国商业银行不良贷款率变动情况

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

2.我国商业银行不良贷款结构分析

我国商业银行不良贷款余额在2018年实现了同比增长21.66%，具体的数值为20322亿元，从商业银行不良贷款业务结构来看，对不良贷款总额增长产生比较影响较大的是次级类和可疑类不良贷款余额增长（见图3所示）。

图32011-2018我国商业银行不良贷款余额结构细分

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

（二）我国商业银行不良贷款机构分布

1.横向分析

从如今商业银行不良贷款余额的现实状况来看，2018年为20322亿元。

类型不一样的商业银行不良贷款所呈现出的特点也存在较大的差距：

第一，大型商业银行。

不良贷款整体规模中有52.26%产自于大型商业银行，以2018年为例，当年大型商业银行不良贷款总额超过了万亿元，相比较2017年上升了9.36%；第二，股份制商业银行。

以2018年为例，当年股份制商业银行不良贷款总额也实现了非常快的增长，为4109亿元，相比较2017年上升了了25%，在整体规模中占的比重为20.22%；第三，城市商业银行。

这种类型商业银行不良贷款数额在整体结构中占的比重是最低的，为10.96%，以2018年为例，当年城市商业银行不良贷款数额也实现了非常快的增长，为2227亿元，比2017年增长了29.48%；第四，农村商业银行。

这种类型商业银行在我国商业银行不良贷款总额中占的比重较高，为16.49%，为3351亿元，相比较2017年上升了593亿元，表现出了非常大的增长幅度。

从商业银行不良贷款率的视角来看，其中最高的农村商业，为2.94%，比整体水平要高出1.07%。

2.纵向分析

在近几年当中，从发展形式来看，不良贷款率方面大型商业银行始终与商业银行整体水平变化趋势有着比较高的相似性，产生这种现象的根源主要在于大型商业银行是我国商业银行业的主要构成。

2014年之前，全国平均水平要比大型商业银行不良贷款率低，但是从2014年这种现象逐渐开始转变，虽然目前我国城市商业银行和股份制商业银行的不良贷款率比整体水平要低，但是在发展趋势上呈现出逐渐上升的态势。

通过比较各种类型商业银行不良贷款率，其中最高的是农村商业银行。

之所以出现这种情况的主要原因在于，农村商业银行的主要贷款对象为农民，并且他们获得贷款的途径通常为信用贷款，并没有相应的抵押物。

此外多数贷款被用作农业生产，当出现较大的自然灾害等因素时，农业贷款所承担的风险和不确定性也比较大。

此外农村商业银行在很大程度上收到地方政府的干预，再加上地理位置和技术水平的限制，信贷管理手段也不够先进，信贷监管疏漏百出。

因此农村商业银行的不良贷款率较高就显得情有可原了。

而城市商业银行、股份制商业银行对贷款人和贷款其余的信贷用途和财务状况的审查更为严格。

城市商业银行由于风险承受能力和资产规模的限制，会更为慎重的发放贷款，能够比较有效的控制不良贷款率；股份制银行在长期经营中积累了丰富的处理不良贷款的经验和预防不良贷款的手段，也能够比较有效的、合理的控制不良贷款率。

（三）我国商业银行不良贷款行业分布

基于不同行业的视角来进行分析，在2018年，商业银行不良贷款中占较大比重的是批发零售业、房地产业、采掘业、制造业，这些行业占的比重为48.6%。

产生这一现象的原因主要有两方面：

一方面，近几年我国宏观经济市场发展状况不好，缺少足够的市场需求量，并且国际制造业竞争形势严峻，导致我国制造业出口量有降低的趋势；另一方面，由于生产成本的增加，造成我国制造业价格优势弱化。

图42018年我国商业银行不良贷款主要行业来源

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

在过去的很长一段时间中，房地产行业贷款余额在我国行业银行贷款总额中占的比重比较高，但是很多地区的房地产市场供过于求，房地产行业出现萎靡的发展趋势，商业银行为了维护自身利益，强化了对房地产行业贷款的要求，很多房地产企业在市场销售不力的情况下同时无法获得商业银行贷款，而出现资金链断裂的问题，最终影响到自身的贷款偿还能力，对于商业银行不良贷款率上升产生了一定的促进作用。

三、我国商业银行不良贷款率的影响因素

从2013年开始，我国经济增长速度逐渐降低，同时也突显出越来越严重的不良贷款问题。

对于银行信贷质量产生影响有非系统性风险和系统性风险。

商业银行自身的经营方式也会在一定程度上产生影响。

（一）宏观层面影响因素

1.经济增长速度放缓

经济周期会在对银行信贷资产质量产生很大程度的影响。

而随着经济的上下波动也会在一定程度上带动商业银行不良贷款率的变化。

近些年我国经济发展增长缓慢，从2010年到2018年，GDP增长率持续下降，然而商业银行不良贷款率却表现出了持续上涨的态势（见图5所示）。

图52010-2018年商业银行不良贷款率和GDP增长率

数据来源：

国家统计局

当经济增长速度降低时，企业的经营发展也会受到影响，企业的经营收益降低、社会需求随之降低、企业存货增长、流动性资金减少，最终演变成企业破产而不能按期偿还银行贷款，商业银行的不良贷款率随之提升。

在这种状况下，商业银行维克防范经营风险，会采用降低贷款发放量、提升贷款利率的方式，进而使得企业融资更为艰难，企业的正常、稳定经营遭遇危机，企业破产率提升，影响社会稳定，同时也使得商业银行难以有效、按期收回贷款，进一步加剧了不良贷款状况。

反过来讲，经济发展速度熏门，企业经营状况良好，资金流和现金流都比较稳定，可以及时偿还银行贷款。

并且在宏观经济发展形式良好的状况下，企业在商业银行贷款抵押的抵押物也具备更高的价值，企业的偿债能力较强，商业银行的信贷风险也会随之降低。

2.货币政策调控因素

政府对货币政策的调控能够在一定程度上影响商业银行贷款质量。

如今我国的货币政策是比较宽松的，在这样的社会和政策环境下，一方面，表现出了比较严重的资产价格上涨现象，并且在一定程度上降低了企业的财务费用，随之上涨的是企业贷款抵押物价格，造成一种高偿债能力的假象；另一方面，商业银行的名义利率会表现出一定程度的降低，表现出同样状态的还有资产收益率，商业银行为了有效的、更好的确保自身的盈利水平，会在风险较高的情况下仍然选择偿还能力不高的起因发放贷款，增加了商业银行的贷款风险。

如果政府采取了收紧的货币政策，就会引发商业银行在宽松的货币政策下集聚的风险，产生不良贷款。

因此商业银行不良贷款的产生在很大程度上受到货币政策调控的严重影响。

3.利率市场化等因素

在近些年的时间中，在我国金融脱媒、利率市场化的社会大环境和背景条件下，我国商业银行的净息差也呈现出越来越小的发展态势，这种现象在一定程度上影响了商业银行的利润水平，银行利润增长速度也表现出持续下降的态势。

很多利率水平比较低的商业银行为了获得更多的存款会提升利率水平，为自身资金流动性提供更多的保障，并且也会通过这种方式来拓展信贷市场范围，这种不良的竞争方式下，在很大程度上压缩了和降低了商业银行的净息差，这种问题直接导致商业银行的利润空间进一步缩小。

在这种情况下商业银行只有通过持续降低自身利润的方式来获得市场竞争优势，在这个过程中可以会影响到商业银行低于风险的能力，降低商业银行的贷款质量。

（二）微观层面影响因素

1.资产规模

通过前文的分析可以清楚的发现我国商业不良贷款率水平方面，呈现出较好状态的是股份制商业银行，比大型商业银行强很多，产生这一现象的主要原因在于我国大型商业银行需要承担和担负的社会责任是其他种类商业银行不能承担的，股份制商业银行并没有过多的历史和社会责任，因此这种类型商业银行不良贷款率比较低。

股份制商业在促进经营规模快速扩张的同时，业务范围在扩大，对于信贷风险的管控能力就会降低。

而大型商业银行由于在客户基数、市场资源等方面都表现出比股份制商业银行更强的优势，在同样扩大经营和贷款风险增加的情况下，股份制商业银行就会表现出更快速、更迅猛的不良贷款率增长速度。

商业银行的风险管控能力会随着资产规模的增长而降低，同时应对宏观环境变动的能力也会受到影响。

2.盈利能力

如今我国商业银行实现盈利能力的途径基本上都是来自于中间业务、负债业务和资产业务收入。

在以上几种类型收入中负债业务和资产业务是最主要的来源，商业银行发放贷款的能力和吸收贷款的能力决定了其盈利水平。

图62010-2018年商业银行不良贷款率和资产利润率

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

通过图6中的数据可以看出，随着资产收益率的下降，不良贷款率呈现出逐渐上升的趋势。

根据困境经营理论，很多商业银行在利润增长速度降低的状况下，为了促进经营利润快速增长，愿意承担风险，把贷款发放给具有高风险的行业企业，这就造成了不良贷款率的上升。

3.风险管理能力

如果一个商业银行具备合理的、完整的贷款审查管理制度，并且能够有效的、严格的落实和执行，做好贷款前审查和贷款后管理，则这个商业银行的贷款质量就会有效提升。

商业银行能够越谨慎的对待贷款风险，就能更好的把控贷款风险，相应的不良贷款率就会降低。

图72010-2018年商业银行不良贷款率和拨备覆盖率

数据来源：

中国银行业监督管理委员会

在一般情况下衡量商业银行不良贷款所得到的提取的各项坏账准备金的补偿能力的指标就是拨备覆盖率。

商业银行的自身弥补亏损能力会随着拨备覆盖率的提升而提升，相应的商业银行的经营风险和产生信贷危机的可能性就会降低。

拨备覆盖率能够比较充分的体现出一个商业银行的风险偏好和风险管理能力，较高的拨备覆盖率通常对应的是商业银行严格的内部控制程序，这种严格的内部控制管理作用下能够更为严格的审批发放贷款。

图7中体现了商业银行不良贷款率和拨备覆盖率的变化情况，两者之间呈现出反向变动的关系。

四、我国商业银行不良贷款防范的建议

（一）宏观经济层面

1.全力促进经济增长

要全力促进我国经济恢复快速发展，从前文的分析可知商业银行不良贷款率会受到国家货币政策和宏观经济发展的影响。

近些年我国经济发展逐渐进入了拐点阶段，增长速度有所降低，这主要是来自于内需疲软的影响。

因此，国家应该积极地采取扩张性政策来促进内需提升，政府积极地投入到基础设施建设中，提升国家宏观经济调控能力和充分的发挥出推进经济发展的作用。

同时要落实稳定的货币政策，确保我国金融行业的稳定发展，从而使得借款人能够在良好的经济发展形势下按时偿还银行借款，以此来有效的防止商业银行不良贷款率的上升。

2.强化建设资本市场

要强化对资本市场的建设，当前我国资本市场发展程度还不够成熟，企业缺少畅通的融资渠道，银行贷款仍旧是大多数企业主要的融资渠道，这就造成商业银行承担了企业的经营风险。

因此，我国应该加大力度推行直接融资，促使企业融资渠道的有效畅通。

希望通过资本市场来实现聚集在商业银行内部的风险有效的分散转移，也就实现了商业银行风险分散和企业融资效率提升的双重效果。

3.构建完善的社会信用体系

构建完善的社会信用体系，首先需要社会多方面的参与和配合，在全社会推行并形成正确的信用观。

政府相关部门应该强化对社会信用的扩大宣传和教育。

构建客观的、完善的、全面的社会征信系统，将借款人和借款企业的基本信息和信用情况，准确的在征信系统中录入。

为了使评级机构能够公正的、客观的评价企业信用情况，同时需要构建完善的监管系统，采取有效的监管措施来监督评级机构的行为。

此外，需要配合社会信用体系执行信用违约惩处制度，加大力度惩罚违约行为，有效提升借款人或者借款企业的违约成本。

（二）商业银行微观层面

1.把控资产质量，完善商业银行信贷结构

近些年很多商业银行不断的、多种方式的扩大资产规模，但是对于把控资产质量的重视程度不高。

越来越大的信贷规模，造成商业银行的不良信贷规模也逐渐提升。

因此，对于我国商业银行而言，因该将更多的精力投放在严格把控贷款质量方面，不能盲目的扩大资产规模。

由于我国大型商业银行在经济发展中占有更为重要的位置，因此当经济发展出现疲软的状态是，较比股份制商业银行而言大型商业银行受到的影响更为严重。

因此对于规模较大的商业银行建议应该优化信贷结构，促进信贷质量有效提升。

小规模的商业银行业不能忽视了控制资产质量的重要性，不要急于扩大资产规模。

并且商业银行应该有效的控制信贷的行业分布，通过发展多元化客户的方式来分散自身的信贷风险，使得信贷结构更为合理、安全。

2.构建完善的商业银行内部风险管理体系

商业银行内部信贷风险管理工作在很大程度上影响商业银行不良贷款率。

根据资本监管的最新要求，从2013年开始我国商业银行开始逐渐落实计提操作风险资本。

鉴于此，我国商业银行应该积极地、尽可能的构建完善的、良好的内部风险管理体系。

首先，应该积极地落实新资本管理办法，并在此基础上对银行内部的机构治理进行完善和健全，促进相关体制改革，提升自身的服务水平和经营水平，推进转型发展。

其次应该构建健全的风险计量模型，结合商业银行自身的特征来开发出合理的、科学的、适用性强的风险度量方法，全面收集不良贷款相关信息和数据，适时的量化和有效的把控商业银行信贷风险。

最后，商业银行应该深入的开发和利用风险管理系统，提升风险