账务处理实验例程综述.docx

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账务处理实验例程综述

附录账务处理实验例程

附录账务处理实验例程

在这一章，主要是通过以下的9个实验来让读者对ERP-U8财务系统有一个更加深入、熟悉的了解。

在熟读本书之后，读者应该能独立完成以下的9个实验。

●实验1账务处理前的系统管理

●实验2基础档案设置

●实验3总账管理系统初始设置

●实验4总账管理系统日常业务处理

●实验5总账管理系统银行对账

●实验6总账管理系统期末处理

●实验7UFO报表管理

（一）

●实验8UFO报表管理

（二）

●实验9UFO报表管理（三）

实验1账务处理前的系统管理

【实验目的】

通过试验，理解系统管理在整个ERP-U8财务系统中的重要作用以及什么是财务分工，并且掌握ERP-U8财务管理系统中的一些相关的系统管理内容。

【实验内容】

①创建新的企业账套

②添加新的系统操作员

③进行财务分工

④对账套数据进行备份

⑤引入原有账套数据

⑥对账套数据进行修改

【实验资料】

1.创建新的企业账套

（1）账套信息

账套号“001”，账套的名称“上海日旭电子技术有限公司”，新建账套的存放路径使用系统默认的，启用会计期为“2005年10月”，会计期间设置为“10月1日至12月31日”。

（2）单位信息

单位名称为“上海日旭电子技术有限公司”，简称“日旭电子”。

（3）核算类型

将该公司的记账本位币设置为“人民币（RMB）”，企业类型设置为“工业”，行业性质设置为“新会计制度”。

账套主管设置为“李明”，对该新建账套按照行业性质预置科目。

（4）基础信息

新建公司存在外币核算，在对经济业务进行处理的时候，需要对存货、客户还有供应商进行一个分类。

（5）分类编码方案

设置科目编码的级次为“42222”，其他的设置采用系统默认。

（6）数据精度

将该公司的存货数量、单位小数的位数设置为“2”。

2.进行财务分工

（1）001李明（系统口令:

000）职位——账套主管

他具有ERP-U8系统中所有模块的全部同时也是最高的权限，主要负责以下工作：

ERP-U8财务软件系统运行环境的建立，系统的各项初始化设置工作；

ERP-U8财务软件系统日常运行的管理工作，对系统进行监督并且保证系统能有效、正常、安全地运行；

在总账系统中进行凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作，并且负责报表的管理以及财务分析工作。

（2）002汪小敏（口令:

111）职位——出纳

负责对现金使用及银行账的管理。

具有“总账→凭证→出纳签字”的权限，具有“总账→出纳”的全部操作权限。

（3）003陈成（口令:

222）职位——会计

对总账系统的凭证进行管理，对客户和供应商的往来进行管理；同时具有“总账→凭证→凭证处理”的全部权限以及“总账→凭证→查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用证、凭证复制”和“总账→期末→转账生成”的权限。

【实验要求】

使用系统管理员Admin的身份注册系统进行管理。

【操作指导】

1.启动系统管理

执行【开始】→【所有程序】→【用友ERP-U8】程序组中的【系统服务】→【系统管理】子项进入，打开【用友ERP-U8系统管理】窗口。

2.登录系统管理

（1）执行【系统】→【注册】命令项，打开【注册【系统管理】】对话框。

（2）输入服务器名称，在这里采用系统默认的服务器名称；操作员名称为“admin”；原始密码为空。

单击【确认】按钮，即可以系统管理员身份进入系统。

为了保障系统的安全性，在【设置操作员口令】对话框中可以对系统管理员的密码进行更改设置。

首先将“改密码”复选框选中，单击【确认】按钮，打开【设置操作员口令】对话框，在“新口令”和“确认新口令”后面的输入区中都输入新的密码，最后单击【确定】按钮。

设置之后的系统管理员密码一定要牢记，否则无法以系统管理员的身份进行系统管理，同时也就不能执行账套数据的输出和引入了。

考虑实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。

用友ERP-U8系统运行期间禁止修改计算机操作系统的日期。

3.添加新的系统操作员

在这一步中，需要注意一些事项，下面分别列出：

●只有系统管理员才能对操作员的权限进行设置；

●操作员的系统编号必须是唯一的，即使使用了不同的账套，操作员的系统编号也不能重复；

●在设置操作员系统口令时一律以*号显示；

●不能删除或者修改已经使用了的操作员；

●指定“李明”为“账套主管”，“李明”即具有相应账套的全部权限；其他两位系统用户不是通过指定身份的方式来分配使用权限的，而是直接在权限分配时就已指明其相应的使用权限。

具体操作步骤如下：

①执行【权限】→【用户】命令项，进入【用户管理】窗口。

窗口中将显示系统预设的几位用户：

demo、SYSTEM、UFSOFT和WEB。

②单击工具栏中的【增加】按钮，即可打开【增加用户】对话框，按表中所示资料输入用户。

系统编号姓名系统口令确认口令所属部门系统身份操作

001李明000000财务部账套主管单击【增加】按钮

002汪小敏111111财务部单击【增加】按钮

003陈成222222财务部单击【增加】按钮

③单击【退出】按钮返回【用户管理】窗口，所有系统用户即可以列表方式显示。

4.建立账套

①执行【账套】→【建立】命令，打开【创建账套】对话框；

②输入账套的各项信息：

现存账套——系统将已经存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改（“[999]演示账套”是系统内置的）。

【账套号】——必填项，本例输入的账套号为001。

【账套名称】——必填项，本例输入的是“上海日旭电子技术有限公司”。

【账套路径】——新建账套存放的位置，系统默认路径为“C:

\U8SOFT\ADMIN”。

用户可以对存放路径进行更改，本例在此采用系统的缺省路径。

【启用会计期】——必填项，系统默认的日期为计算机系统当前的日期，将其更改为“2005年10月”。

各项数据输入完后，单击【下一步】按钮，进行单位信息设置。

③输入单位信息

【单位名称】——用户所在单位的全称，此项为必填项。

在发票打印时使用单位的全称，其余情况全部使用简称。

本例在此输入“上海日旭电子技术有限公司”。

【单位简称】——用户单位的简称，最好输入。

本例输入“日旭电子”。

其它项都属于任选项。

在输入完毕之后，单击【下一步】按钮，进行核算类型设置。

（4）输入核算类型

【本币代码】——必填项，本例使用系统默认值“RMB”。

【本币名称】——必填项，本例使用系统默认值“人民币”。

【企业类型】——系统用户从下拉列表框中选择输入，为必填项。

系统提供了“工业”、“商业”两种类型。

选择“工业”模式，那么系统将不能处理受托代销业务；选择“商业”模式，系统对委托代销和受托代销都能处理。

本例选择“工业”模式。

【行业性质】——系统用户从下拉列表框中选择，为必填项。

系统将按照用户所选择的行业性质预置科目。

本例选择行业性质为“新会计制度科目”。

【账套主管】——从下拉列表框中选择输入，为必填项。

此处选择“001李明”。

“按行业预置科目”——选中此复选框之后，系统将预置所属行业的标准一级科目。

本例选中此复选框。

输入完毕之后，单击【下一步】按钮，进行基础信息设置。

⑤确定基础信息

如果公司的存货、客户、供应商比较多，可以对他们进行分类核算。

如果不确定是否需要进行分类核算，可以等到分销软件启动时再设置分类核算。

按照本例的要求，选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”四个复选框，然后单击【完成】按钮，系统提示“可以创建账套了么？

”，单击【是】按钮，系统即可打开【分类编码】对话框。

⑥确定分类编码方案

预先设置某些基础档案的编码规则，也就是规定各种编码的级次以及各级的长度，便于对经济业务进行分级核算、统计和管理。

按照前面实验资料所给的内容修改系统默认值，单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮打开【数据精度定义】对话框。

⑦数据精度定义

数据精度是指对数据小数位数的定义，如有数量核算，需认真填写该项。

本例采用系统的默认值，单击【确认】按钮，系统提示“创建账套成功！

”和“现在进行系统启用的设置吗？

”。

单击【是】按钮，弹出【系统启用】对话框。

⑧系统启用

选中“GL总账”复选框，弹出【日历】对话框，选择日期“2005年10月1日”，单击【确定】按钮，然后关闭【系统启用】对话框。

5.财务分工

①执行【权限】→【权限．．．】命令项即可进入【操作员权限】窗口。

②选择001账套、2005年度；从操作员列表中选择“李明”，选中“账套主管”复选框，确定“李明”具有账套主管的权限。

如果在身份管理或者用户管理中已经把“用户”归属为“账套主管”身份，那么系统内所有账套的主管就是该操作员。

由于本例在用户管理中指明了“李明”具有“账套主管”身份，因此“李明”不仅仅是001账套的账套主管，同时也是本系统中其他所有账套的账套主管。

【注意】

由于在建立账套的时候已经指定“李明”为账套主管，所以此处不需要再设置。

一个账套可以设定多个账套主管，账套主管在设定之后将自动拥有该账套的所有权限。

③选择“汪小敏”，单击工具栏中的【修改】按钮，打开【增加和调整权限】对话框，根据实验资料选择相应的权限项，单击【确定】按钮。

同样对操作员陈成的权限也进行相应设置。

④单击工具栏中的【退出】按钮，返回系统管理。

在用友ERP-U8中，系统提供了三个层次的权限管理，分别是“功能级权限管理”、“数据级权限管理”和“金额级权限管理”。

“功能级权限管理”提供了对不同用户分配不同功能模块的操作权限。

例如：

对用户“汪小敏”分配“总账→出纳”的全部权限。

“数据级权限管理”可通过两个方面进行控制：

一个是字段级权限控制，另一个是记录级权限控制。

例如：

设定用户“陈成”只能录入某一种凭证类别的凭证。

“金额级权限管理”主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，并对不同岗位和职位的操作员金额级别进行控制，限制他们制单时可以使用的金额数量。

例如，设定用户“陈成”只能录入金额在20000元以下的凭证。

功能级权限的分配在系统管理的【权限分配】中设置，数据级权限和金额级权限在【企业门户】的【基础信息】选项下的【数据权限】中进行设置，而且必须是在系统管理的功能权限分配之后才能进行。

本例只对功能权限进行分配。

6.对账套数据进行备份

①以系统管理员的身份注册进入系统管理。

②执行【账套】→【输出】命令项，打开【账套输出】对话框，选择需要输出的账套001，单击【确认】按钮。

系统压缩完所选账套数据后，弹出【选择备份目标：

】对话框。

③单击下拉列表框，选择需要将账套数据输出保存的目标驱动器及所在文件夹，单击【确认】按钮，系统开始进行备份。

备份完成后，系统提示“备份完毕！

”，单击【确认】按钮返回。

在这里需要注意一点：

只有系统管理员“admin”才能对账套进行备份。

备份的账套名以“Uferpact”为前缀，正在使用的账套不允许删除；如果要删除选中账套数据，可在输出账套时，选中“删除当前输出账套”。

7．账套数据引入

①以系统管理员的身份注册进入系统管理。

②单击【账套】→【引入】命令项即可进入【引入账套数据】对话框，选择需要引入的账套路径“c:

\u8soft\demo999”及账套文件“UFERPACT.LST”，单击【打开】按钮。

③系统提示“重新指定账套路径吗？

”，如不需要则单击【否】按钮。

系统提示“正在引入账套，请等待……”，最后提示“账套引入成功！

”，单击【确定】按钮。

只有系统管理员“admin”才能对账套进行引入。

本例引入的999账套数据为系统提供的账套数据，可在未建立新的账套之前打开此账套，用于了解和熟悉相关操作，以及查询相关信息。

8.修改账套数据

如果账套启用之后，用户需要对建账参数进行修改，则需要以账套主管的身份注册进入系统管理。

①在【用友ERP-U8系统管理】窗口中执行【系统】→【注册...】命令项，可打开【注册系统管理】对话框。

如果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理的，则需要先执行【系统】→【注销】命令项将当前系统操作员注销，再重新以账套主管的身份登录。

②输入操作员的编码“001”和登录口令“000”，选择账套“001上海日旭电子技术有限公司”，会计年度为“2005”，日期为“2005-10-01”。

③单击【确定】按钮，进入【用友ERP-U8系统管理】窗口，菜单中以黑色字体显示的为账套主管可操作的部分。

执行【账套】菜单下的【修改】命令，打开【修改账套】对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的则以灰色显示。

④修改完毕之后，单击【完成】按钮，系统提示“确认修改账套了么？

”，单击【是】按钮。

确定“分类编码方案”和“数据精度定义”，单击【确认】按钮，系统弹出提示“修改账套成功！

”

实验二基础档案设置

【实验目的】

掌握ERP-U8中有关基础档案设置的相关内容，并能够理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响以及其在整个系统中的作用。

【实验内容】

对基础档案进行设置，包括对“部门档案”、“职员档案”、“客户分类”、“供应商分类”、“地区分类”、“客户档案”、“供应商档案”、“开户银行”、“外币及汇率”、“结算方式”的设置。

【实验资料】

上海日旭电子技术有限公司分类档案资料如下：

（1）部门档案

部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性

1综合部管理部门203销售三部软件销售

101总经理办公室综合管理204销售四部配套用品销售

102财务部财务管理3供应部材料采购供应

2销售部市场营销4制造部研发制造

201销售一部纸张销售401产品研发技术开发

202销售二部硬件销售402制造车间生产制造

（2）职员档案

职员编号职员名称所属部门职员属性

101王东总经理办公室总经理

102李明财务部会计主管

103汪小敏财务部出纳

104陈成财务部会计

201萧晓销售一部部门经理

202何东销售二部经营人员

203刘光销售三部部门经理

204谭明杰销售四部经营人员

301关兰供应部部门经理

401王磊产品研发部门经理

402黄汉茂制造车间部门经理

（3）客户分类

分类编码分类名称

01事业单位

01001学校

01002机关

02企业单位

02001工业

02002商业

02003金融

03其他

（4）供应商分类

分类编码分类名称

01硬件供应商

02软件供应商

03材料供应商

04其他

（5）地区分类

地区分类分类名称

01东北地区

02华北地区

03华东地区

04华南地区

05西北地区

06西南地区

（6）客户档案

客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码发展日期

001上海天明学校天明学校010010311111工行73853654上海市城东路1号1000772005-10-01

002北京华隆公司华隆公司020020222222工行69325581北京市海淀区华苑路1号3000002005-10-01

003上海大同科技公司大同科技020333333工行36542234上海市徐汇区解放路8号2000322005-10-01

004哈尔滨市汽车制造厂哈汽020010144444中行43810587哈尔滨市怀爱路118号1500082005-10-01

（7）供应商档案

供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址发展日期

001广东百汇有限公司百汇020455555中行48723367100045广州市天河区下沙街8号2005-10-01

002浙江联想分公司联想010366666中行76473293100036杭州市敦睦路60号2005-10-01

003南京电教科研所电研所040377777工行55561275230187南京市湖北路100号2005-10-01

004上海海鸥记录纸厂记录纸厂030388888工行85115076200332上海市杨浦东方路1号2005-10-01

（8）外币及汇率

币符：

USD；币名：

美元；固定汇率1：

8.352。

（9）结算方式

结算方式编码结算方式名称票据管理

1现金结算否

2支票结算否

201现金支票是

202转账支票是

3其他否

【实验要求】

以账套主管“李明”的身份注册企业门户。

【操作指导】

1．启动企业门户

单击【开始】→【程序】→【用友ERP-U8】项并在程序组中打开【企业门户】对话框，在“操作员”一项后的文本框内输入“001”，口令为“000”，选择账套为“001上海日旭电子技术有限公司”，会计年度为“2005”，操作日期为“2005-10-01”，输入完毕之后单击【确定】按钮。

2．进行基础设置

单击【企业门户】窗口左侧现实类列表下方的【设置】选项卡，展开列表中的【基础档案】选项卡，选择进入相应的设置窗口。

3．按所给实验资料依次输入基础档案数据。

所有档案建立时，应遵循事先设定的编码原则——客户档案、供应商档案应建立在最末级分类上；基础档案建立在总账系统中。

实验三总账管理系统初始设置

【实验目的】

在理解总账系统初始化设置的意义以及掌握总账系统初始化设置的操作方法的基础上，掌握ERP-U8系统中总账系统初始化设置的相关内容。

【实验内容】

①对总账系统控制参数的设置；

②对基础档案“会计科目”、“凭证类别”、“项目目录”的设置；

③系统期初余额的录入

【实验要求】

以“李明”——“账套主管”的身份进行初始设置。

【实验资料】

1.总账控制参数

选项卡参数设置

凭证制单序时控制

支票控制

可以使用应收、应付系统的受控科目

打印凭证页脚姓名

凭证审核控制到操作员

出纳凭证必须经出纳签字

凭证编号由系统编号

外币核算采用固定汇率

进行预算控制

账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件默认的标准设定

明细账查询权限控制到科目

明细账打印按年排页

会计日历会计日历为10月1日—12月31日

其他数量小数位和单价小数位设为2位

部门、个人、项目按编码方式排序

2.基础数据

（1）2005年12月份会计科目及期初余额表

科目名称辅助核算方向币别计量期初余额

现金（1001）日记借6875.70

银行存款（1002）银行日记借193829.16

工行存款（100201）银行日记借193829.16

中行存款（100202）银行日记借美元

应收账款（1131）客户往来借157600.00

其他应收款（1133）个人往来借3800.00

坏账准备（1141）贷800.00

预付账款（1151）供应商往来借

物资采购（1201）借-294180.00

生产用物资采购（120101）借-101000.00

其他物资采购（120102）借-193180.00

原材料（1211）借2058208.00

生产用原材料（121101）数量核算借吨150000.00

其他原材料（121102）借1908208.00

包装物（1221）借

材料成本差异（1232）借1000.00

库存商品（1243）借544000.00

委托加工物资（1251）借

待摊费用（1301）借642.00

报刊费（130101）借642.00

固定资产（1501）借260860.00

累计折旧（1502）贷47120.91

在建工程（1603）借

人工费（160301）项目核算借

材料费（160302）项目核算借

其他（160303）项目核算借

待处理财产损溢（1911）

待处理流动资产损溢（191101）

待处理固定资产损溢（191102）

无形资产（1801）借58500.00

短期借款（2101）贷200000.00

应付账款（2121）供应商往来贷276850.00

预收账款（2131）客户往来贷

应付工资（2151）贷

应付福利费（2153）贷8200.00

应交税金（2171）贷-16800.00

应交增值税（217101）贷-16800.00

进项税额（21710101）贷-33800.00

销项税额（21710105）贷17000.00

其他应付款（2181）贷2100.00

预提费用（2191）贷

借款利息（219103）贷

实收资本（3101）贷2609052.00

本年利润（3131）贷0.00

利润分配（3141）贷-119022.31

未分配利润（314115）贷-119022.31

生产成本（4101）借17165.74

直接材料（410101）项目核算借10000.00

直接人工（410102）项目核算借4000.74

制造费用（410103）项目核算借2000.00

折旧费（410104）项目核算借1165.00

其他（410105）项目核算借

制造费用（4105）借

工资（410501）借

折旧费（410502）借

主营业务收入（5101）贷

其他业务收入（5102）贷

主营业务成本（5401）借

主营业务税金及附加（5402）借

其他业务支出（5405）借

营业费用（5501）借

管理费用（5502）借

工资（550201）部门核算借

福利费（550202）部门核算借

办公费（550203）部门核算借

差旅费（550204）部门核算借

招待费（550205）部门核算借

折旧费（550206）部门核算借

其他（550207）部门核算借

财务费用（5503）借

利息支出（550301）借

（2）凭证类别

凭证类别限制类型限制科目

收款凭证借方必有1001,100201,100202

付款凭证贷方必有1001,100201,100202

转账凭证凭证必无1001,100201,100202

（3）项目目录

项目设置步骤设置内容

项目大类生产成本

核算科目生产成本（4101）

直接材料（410101）

直接人工（410102）

制造费用（410103）

折旧费（410104）

其他（410105）

项目分类1.自行开发项目

2.委托开发项目

项目名称101普通打印纸-A4

102凭证套打纸-8X

3.期初余额

（1）总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）

（2）辅助账期初余