T6总账练习资料doc.docx
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T6总账练习资料doc
T6总账基础模拟案例
1基本档案设置案例
目的与要求:
掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
上机案例内容：
1.1核算体系的建立
1.1.1启动系统管理
操作方法：
以“Admin”的身份进行注册。
1.1.2增设三位操作员：
（[权限][操作员]）
M001李方
M002宋明兰
M003王小平
1.1.3分配操作员权限：
（[权限]权限]）
操作员宋明兰：
拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员王小平：
拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．
1.1.4建立账套信息：
（[账套][建立]）
1、账套信息：
账套号111，输入账套名称，启用日期为2006年1月。
2、单位信息：
单位名称为“AAA电脑公司”,单位简称为“AAA”，税号为3102256437218
3、核算类型：
企业类型为“工业”
行业性质为“新会计制度科目”
科目预置语言为“中文简体”
账套主管选“李方”
“按行业性质预置科目”
4、基础信息：
存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5、编码方案:
A客户分类和供应商分类的编码方案为2
B部门编码的方案为12
C存货分类的编码方案为2233
D收发类别的编码级次为11
E结算方式的编码方案为2
F其他编码项目保持不变
说明:
设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础。
6、数据精度：
保持系统默认设置.
说明:
设置数据精度主要是为了核算更精确
1.2各系统的启用
（一）核算体系建立后直接启用产品；
（二）或者启动企业应用平台，以账套主管M001李方身份进行注册后启用产品。
（二）启用“应收”、“应付”、“总账”、“薪资管理”、“固定资产”系统。
启用日期为2006-01-01。
1.3定义各项基础档案
可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”“机构人员”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：
（基础档案机构人员部门档案）
部门编码
部门名称
成立日期
1
生产部
2006年1月1日
101
生产一部
2006年1月1日
102
生产二部
2006年1月1日
2
工程部
2006年1月1日
3
采购部
2006年1月1日
301
采购一部
2006年1月1日
302
采购二部
2006年1月1日
4
业务部
2006年1月1日
401
业务一部
2006年1月1日
402
业务二部
2006年1月1日
5
管理部
2006年1月1日
501
财务部
2006年1月1日
6
仓储部
2006年1月1日
7
计划部
2006年1月1日
8
质量管理部
2006年1月1日
（二）定义人员档案：
（基础档案机构人员人员档案）
部门编码
部门名称
人员
人员类别
性别
生效日期
业务或费用部门
说明
3
采购部
30001
倪雪
在职人员
女
2006-01-01
采购部
采购管理
301
采购一部
30002
王向
在职人员
男
2006-01-01
采购部
采购业务员
101
生产一部
10001
张大力
在职人员
男
2006-01-01
生产一部
生产管理
4
业务部
40001
李飞
在职人员
男
2006-01-01
业务一部
业务审核
401
业务一部
40101
雷磊
在职人员
男
2006-01-01
业务一部
销售
402
5
业务二部
管理部
40201
何亮
在职人员
男
2006-01-01
业务一部
销售
50001
李方
在职人员
女
2006-01-01
财务部
财务管理
501
财务部
50101
宋明兰
在职人员
女
2006-01-01
财务部
会计
50102
王小平
在职人员
男
2006-01-01
财务部
会计
6
仓储部
60001
肖遥
在职人员
男
2006-01-01
仓储部
库存管理
8
质量管理部
80001
张小铃
在职人员
女
2006-01-01
质量管理部
质量管理员
（三）定义客户分类：
（基础档案客商信息客户分类）
分类编码
分类名称
01
批发
02
零售
03
代销
04
专柜
（四）定义客户档案：
（基础档案客商信息客户档案）
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
0001
华宏公司
批发
310003154
工行
112
0002
昌新贸易公司
批发
310108777
中行
567
0003
精益公司
专柜
315000123
建行
158
0004
利氏公司
代销
315452453
招行
763
注意：
⏹当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。
（五）定义供应商分类：
（基础档案客商信息供应商分类）
分类编码
分类名称
01
原料供应商
02
成品供应商
03
委外供应商
04
其他
（六）定义供应商档案：
（基础档案客商信息供应商档案）
供应商编码
供应商简称
所属分类
税号
属性
YDGS
益达公司
原料供应商
313546844
货物
XHGS
兴华公司
成品供应商
310821385
货物
JCGS
建昌公司
成品供应商
314825705
货物
FMSH
泛美商行
委外供应商
318478228
委外
ADGS
艾德公司
其他
310488008
服务
（七）设置会计科目：
（基础档案财务会计科目）
应收帐款，预收帐款辅助核算设置为“客户往来”
应付帐款，预付帐款辅助核算设置设为“供应商往来”
（八）定义凭证类别（基础档案财务凭证类别）
定义凭证类别为“记账凭证”
（九）定义结算方式：
（基础档案收付结算结算方式）
编码
名称
01
现金结算
02
支票结算
03
汇票结算
（十）定义本企业开户银行：
（基础档案收付结算本单位开户银行）
编码
银行账号
币种
开户银行
01
120076584898
RMB
哈尔滨路分理处
2总账上机案例
目的与要求:
掌握企业在进行财务日常业务处理时，如何进行基本的日常财务核算、查询和期末处理。
2.1基础档案设置
进入设置页签：
（1）在“基础档案—>财务—>外币设置”菜单中设置外币：
“美元”；汇率：
“8.275”
（2）在“基础档案—>财务—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”
（3）在“基础档案—>收付结算—>结算方式”菜单中设置结算方式为
1支票
101现金支票
102转账支票
2其他
（4）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：
科目编码
科目名称
外币/单位
辅助账
类型
方向
科目编码
科目名称
辅助账
类型
方向
1001
现金
指定科目
借
217105
应交资源税
贷
1002
银行存款
指定科目
借
217106
应交所得税
贷
100201
工行存款
借
217107
应交土地增值税
贷
100202
中行存款
美元
借
217108
城市维护建设税
贷
1009
其他货币资金
借
217109
应交房产税
贷
100901
外埠存款
借
217110
应交土地使用税
贷
100902
银行本票
借
217111
应交车船使用税
贷
100903
银行汇票
借
217112
应交个人所得税
贷
100904
信用卡
借
2176
其他应交款
贷
100905
信用证保证金
借
2181
其他应付款
贷
100906
存出投资款
借
2191
预提费用
贷
1101
短期投资
借
2201
待转资产价值
贷
110101
股票
借
2211
预计负债
贷
110102
债券
借
2301
长期借款
贷
110103
基金
借
2311
应付债券
贷
110110
其他
借
231101
债券面值
贷
1102
短期投资跌价准备
贷
231102
债券溢价
贷
1111
应收票据
借
231103
债券折价
贷
1121
应收股利
借
231104
应计利息
贷
1122
应收利息
借
2321
长期应付款
贷
1131
应收账款
客户往来
借
2331
专项应付款
贷
1133
其他应收款
个人往来
借
2341
递延税款
贷
1141
坏账准备
贷
3101
实收资本（或股本）
贷
1151
预付账款
借
3103
已归还投资
借
1161
应收补贴款
借
3111
资本公积
贷
1201
物资采购
借
311101
资本（或股本）溢价
贷
1211
原材料
借
311102
接受捐赠非现金资产准备
贷
1221
包装物
借
311103
接受现金捐赠
贷
1231
低值易耗品
借
311104
股权投资准备
贷
1232
材料成本差异
借
311105
拨款转入
贷
1241
自制半成品
借
311106
外币资本折算差额
贷
1243
库存商品
借
311107
其他资本公积
贷
124301
硬盘
个
借
3121
盈余公积
贷
124302
电脑（P3）
台
借
312101
法定盈余公积
贷
124303
电脑（P4）
台
借
312102
任意盈余公积
贷
借
312103
法定公益金
贷
1281
存货跌价准备
贷
312104
储备基金
贷
1291
分期收款发出商品
借
312105
企业发展基金
贷
1301
待摊费用
借
312106
利润归还投资
贷
130101
报刊费
借
3131
本年利润
贷
1401
长期股权投资
借
3141
利润分配
贷
140101
股票投资
借
314101
其他转入
贷
140102
其他股权投资
借
314102
提取法定盈余公积
贷
1402
长期债权投资
借
314103
提取法定公益金
贷
140201
债券投资
借
314104
提取储备基金
贷
140202
其他债权投资
借
314105
提取企业发展基金
贷
1421
长期投资减值准备
贷
314106
提取职工奖励及福利基金
贷
1431
委托贷款
借
314107
利润归还投资
贷
143101
本金
借
314108
应付优先股股利
贷
143102
利息
借
314109
提取任意盈余公积
贷
143103
减值准备
借
314110
应付普通股股利
贷
1501
固定资产
借
314111
转作资本（或股本）的普通股股利
贷
1502
累计折旧
贷
314115
未分配利润
贷
1505
固定资产减值准备
贷
4101
生产成本
借
1601
工程物资
借
410101
直接材料
项目核算
借
160101
专用材料
借
410102
直接人工
项目核算
借
160102
专用设备
借
410103
制造费用
项目核算
借
160103
预付大型设备款
借
4105
制造费用
借
160104
为生产准备的工具及器具
借
410501
工资
部门核算
借
1603
在建工程
借
410502
福利费
部门核算
借
1605
在建工程减值准备
贷
410503
加班费
部门核算
借
1701
固定资产清理
借
410504
折旧费
部门核算
借
1801
无形资产
借
410599
其他
借
1805
无形资产减值准备
贷
4107
劳务成本
借
1815
未确认融资费用
借
5101
主营业务收入
贷
1901
长期待摊费用
借
510101
电脑（P3）
贷
1911
待处理财产损溢
借
510102
电脑（P4）
贷
191101
待处理流资产损溢
借
5102
其他业务收入
贷
191102
待处理固资产损溢
借
5201
投资收益
贷
2101
短期借款
贷
5203
补贴收入
贷
2111
应付票据
贷
5301
营业外收入
贷
2121
应付账款
供应商往来
贷
5401
主营业务成本
借
2131
预收账款
贷
540101
电脑（P3）
借
2141
代销商品款
贷
540102
电脑（P4）
借
2151
应付工资
贷
5402
主营业务税金及附加
借
2153
应付福利费
贷
5405
其他业务支出
借
2161
应付股利
贷
5501
营业费用
借
2171
应交税金
贷
5502
管理费用
借
217101
应交增值税
贷
550201
工资
部门核算
借
21710101
进项税额
贷
550202
福利费
部门核算
借
21710102
已交税金
贷
550203
电话费
部门核算
借
21710103
转出未交增值税
贷
550204
折旧费
部门核算
借
21710104
减免税款
贷
550205
办公费
部门核算
借
21710105
销项税额
贷
550299
其他
借
21710106
出口退税
贷
5503
财务费用
借
21710107
进项税额转出
贷
550301
手续费
借
21710108
出口抵减内销产品应纳税额
贷
550302
利息收入
借
21710109
转出多交增值税
贷
550303
利息支出
借
217102
未交增值税
贷
5601
营业外支出
借
217103
应交营业税
贷
5701
所得税
借
217104
应交消费税
贷
5801
以前年度损益调整
借
（1）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”
（2）在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。
（3）在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：
A、增加项目大类（点击增加按钮）：
大类名称：
“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：
12，项目结构为默认值。
B、选择核算科目：
410101、410102、410103并点击“确认”按钮，
C、项目分类：
1自行开发项目2.委托开发产品
D、项目目录（在维护中录入）：
101P3电脑产品自行开发项目
102P4电脑产品自行开发项目
201PX电脑产品委托开发项目
2.2总账设置
进入业务页签：
1、选项中的参数修改：
①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、“自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。
②在“总账—>设置—>选项—>权限”页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。
③“账簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。
2、在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
（1）录入会计科目余额
科目编码
科目名称
外币/单位
方向
期初余额
科目编码
科目名称
外币/单位
方向
期初余额
1001
现金
借
6775.70
217105
应交资源税
贷
1002
银行存款
借
159488.89
217106
应交所得税
贷
100201
工行存款
借
159488.89
217107
应交土地增值税
贷
100202
中行存款
美元
借
217108
城市维护建设税
贷
1009
其他货币资金
借
217109
应交房产税
贷
100901
外埠存款
借
217110
应交土地使用税
贷
100902
银行本票
借
217111
应交车船使用税
贷
100903
银行汇票
借
217112
应交个人所得税
贷
100904
信用卡
借
2176
其他应交款
贷
100905
信用证保证金
借
2181
其他应付款
贷
100906
存出投资款
借
2191
预提费用
贷
1101
短期投资
借
2201
待转资产价值
贷
110101
股票
借
2211
预计负债
贷
110102
债券
借
2301
长期借款
贷
110103
基金
借
2311
应付债券
贷
110110
其他
借
231101
债券面值
贷
1102
短期投资跌价准备
贷
231102
债券溢价
贷
1111
应收票据
借
231103
债券折价
贷
1121
应收股利
借
231104
应计利息
贷
1122
应收利息
借
2321
长期应付款
贷
1131
应收账款
借
157600.00
2331
专项应付款
贷
1133
其他应收款
借
3800.00
2341
递延税款
贷
1141
坏账准备
贷
788.00
3101
实收资本（或股本）
贷
1500000.00
1151
预付账款
借
3103
已归还投资
借
1161
应收补贴款
借
3111
资本公积
贷
1201
物资采购
借
311101
资本（或股本）溢价
贷
1211
原材料
借
186894.97
311102
接受捐赠非现金资产准备
贷
1221
包装物
借
311103
接受现金捐赠
贷
1231
低值易耗品
借
311104
股权投资准备
贷
1232
材料成本差异
借
311105
拨款转入
贷
1241
自制半成品
借
311106
外币资本折算差额
贷
1243
库存商品
借
199976.00
311107
其他资本公积
贷
124301
硬盘
借
87976.00
3121
盈余公积
贷
内存条
借
3142.00
312101
法定盈余公积
贷
124302
电脑（P3）
借
112000.00
312102
任意盈余公积
贷
主板
借
3200.00
312103
法定公益金
贷
1281
存货跌价准备
贷
312104
储备基金
贷
1291
分期收款发出商品
借
312105
企业发展基金
贷
1301
待摊费用
借
642.00
312106
利润归还投资
贷
130101
报刊费
借
642.00
3131
本年利润
贷
1401
长期股权投资
借
3141
利润分配
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