承兑贴现业务资格认证测试题库带答案.docx

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承兑贴现业务资格认证测试题库带答案

承兑、贴现业务测试题库

一、单项选择题

1、建设银行的核心价值观是（B）。

A、中国建设银行建设现代生活。

B、实现价值最大化，与客户同发展，与祖国共繁荣。

C、团队精神、敬业精神、创新精神、奉献精神。

D、时时敬业，处处真诚，事事严谨，人人争优。

2、对外营业窗口要提前（B）分钟做好营业前的各项准备工作。

A、5B、10C、15D、30

3、银行承兑汇票的提示付款期限最长是（A）。

A、10天B、一个月C、两个月D、六个月

4、商业汇票贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过（D）。

A、3个月B、4个月C、5个月D、6个月

5、银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时应加盖（B）加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。

A、结算专用章B、汇票专用章C、业务用公章D、行政公章

6、以保证金方式承兑的银行承兑汇票发生（C），柜员需启动“1183或1683活期存款解冻、定期存款解冻。

A、到期退款B、超期退款C、未到期退款

7、银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按（B）付给持票人的一种资金融通行为。

A、票面金额B、票面金额扣除贴现利息后的余额C、贴现天数*贴现日利率计算的金额D、票面金额扣除贴现手续费后的余额

8、若经办行认为确有必要进行实地查询的，由（D）持汇票原件、两联银行承兑汇票查询（复）书和介绍信等在营业时间到承兑银行会计柜台办理。

A、客户经理B、会计人员（或票据审查人员）C、营业主管D、客户经理和会计人员（或票据审查人员）

9、（A）是指建设银行接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

A、票据承兑B、票据贴现C、委托收款D、汇兑

10、一张银行承兑汇票的金额不得超过（A）人民币。

A、1000万元B、2000万元C、3000万元D、5000万元

11、结算专用章的使用范围，以下不正确的是（B）。

A、用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款

B、办理商业汇票转贴现和再贴现时的背书

C、发出、收到托收凭证

D、发出信汇结算凭证及结算业务的查询查复

12、单位保证金存款账户开立时,要经相关（B）的书面通知方可办理。

A、会计部门B、业务部门C、上级部门D、主管行长

13、银行承兑汇票应由（A）签发。

A、存款人B、付款人C、承兑行D、持票人

14、银行承兑汇票金额一般不得超过（C）万元人民币，如AAA级客户确有业务需求，经一级分行同意后，可在当地人民银行规定的最高限额内办理单张不超过（）万元人民币的银行承兑汇票。

A、5001000B、10002000

C、10005000D、20005000

15、商业汇票的提示付款期为（A）。

A、到期日起10日B、到期日起1个月

C、出票日起10日D、出票日起1个月

16、汇票上未记载付款日期的，付款日期如何确定（A）。

A、见票即付B、受理日起10日

C、出票日起10日D、出票日起1个月

17、票据时效是指票据权利人在法定期限内不行使票据权利，即引起票据权利消灭的制度。

银行承兑汇票、商业承兑汇票，持票人对出票人和承兑人的权利，自票据到期日起为多长时间（C）。

A、6个月B、1年C、2年D、5年

18、票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，失票人应当在通知挂失止付后（B）日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或向人民法院提取诉讼。

A、1B、3C、5D、10

19、银行承兑汇票到期如客户存款账户、保证金账户不足支付，则系统自动将不足支付的差额挂入（D）。

A、16309900800004其它应收款项户

B、26101000000004银行承兑汇票到期收款户

C、27309900800004其他应付款项户

D、31400000000002银行承兑汇票到期待转户

20、特殊情况下，部分内控严密、结算规范的县级支行可保有空白银行承兑汇票，且只能用于100％保证金承兑业务或不需要提交二级分行审批的承兑业务，其保有量一般不超得过（C）张。

A、5B、10C、25D、50

21、付款人收到挂失止付通知书起（C）日内未收到法院止付通知书可以向持票人付款。

A、7B、10C、12D、15

22、通过大额支付系统或“先直后横”查询的承兑行查复书，应加盖（B）。

A、查询行结算专用章B、查询行结算专用章及经办员名章

C、代理查询行结算专用章及经办员名章D、查询行业务用公章及经办员名章

23、办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（B）。

A、委托收款背书B、转让背书

C、质押背书D、再贴现背书

24、会计主管对已贴现票据库存情况的检查，每（A）查库不少于一次。

A、旬B、月C、季D、半年

25、票据背书应记载事项不包括（D）。

A、背书人签章B、背书日期

C、被背书人名称D、保证人签名或盖章

26、下列（B）可以办理贴现。

A、未按规定记载必须记载事项的商业汇票

B、已背书转让的商业汇票

C、超过提示付款期的商业汇票

D、注明“不得转让”的商业汇票

27、银行承兑汇票防伪：

汇票正面“银行承兑汇票”字样的下划线是由（A）的字样组成，汇票中间是由（）字样的缩微文字组成的右斜线，横贯整个票面的宽带区域。

A、大写汉语拼音，大写汉语拼音B、大写汉语拼音，小写汉语拼音

C、小写汉语拼音，大写汉语拼音D、小写汉语拼音，小写汉语拼音

28、用于签发全国银行汇票和承兑银行承兑汇票的印章是（D）。

A、结算专用章B、本票专用章

C、清算专用章D、汇票专用章

29、银行承兑汇票办理贴现时，承兑银行在异地的，贴现天数应另加（B）划款时间。

A、2天B、3天C、5天D、10天

30、下面关于贴现利息计算叙述不正确的是（D）

A、贴现利息=汇票金额*贴现天数*（月贴现利率/30）

B、承兑银行在异地的，贴现天数应另加三天划款时间

C、实付贴现额=汇票金额-贴现利息

D、贴现利息=汇票金额*贴现天数*（年贴现利率/12）

31、会计核算岗将贴现凭证（C）随汇票按到期日顺序排列并保管。

A、第一联复印件B、第四联C、第五联D、第五联复印件

32、承兑银行无正当理由拖延付款的，委托收款岗应在计息到期日起（A）向承兑银行发出催收公函。

A、5个工作日内B、5个工作日后C、3个工作日内D、3个工作日后

33、发生票据灭失和贴现了已公示催告票据的，应立即逐级上报（C）。

A、一级分行B、总行C、一级分行和总行

34、电子商业汇票业务中，拟贴现票据单张票面金额超过（A）的，需一级分行根据贴现申请人及承兑人情况进行逐笔核准。

A、1亿元（含）B、1亿元（不含）C、5000万元（含）D、5000万元（不含）

35、代理承兑汇票业务手续费参照我行办理银行承兑汇票业务收费方式收取，具体标准原则上不低于代理承兑汇票金额的（B）。

A、万分之一B、万分之二C、万分之三D、万分之五

36、银行承兑汇票到期收款时，设“A—存款账户、B—保证金存款账、C—垫款”，则正确的扣款顺序为（A）。

A、ABCB、ABDC、BADD、BAC

37、网点客户签发银行承兑汇票前，要先将该承兑汇票出售给该客户的（C）账户。

A、保证金账户B、基本存款账户C、自动扣款账户D、一般存款账户

38、在银行承兑业务中，需要对总行下发的某一协议文本的部分条款进行统一修改，并拟于今后在本辖区内反复适用，则应（A）。

A、一级分行法律部门审查后报总行审批

B、二级分行公司业务部、会计部、法律合规部商讨后变更

C、一级分行公司业务部、会计部、法律合规部商讨后变更,并报备总行

D、由公司业务部、会计部联合报总行进行审批

39、银行承兑汇票银行按承兑金额的（C）向承兑申请人收取承兑手续费。

A、万分之一B、万分之三C、万分之五D、万分之八

40、会计部门必须（A）打印银行承兑汇票账户余额和明细账交由业务经营部门进行核对，并经业务部门负责人及会计主管在核对结果上签字，对账结果要装订备查。

A、每月B、每季C、每旬D、每年

41、对银行承兑汇票的出票人到期尚未支付的汇票金额按照什么利率计收利息？

（A）

A、日利率万分之五B、日利率万分之三C、日利率万分之三点二D、日利率万分之四

42、若贴现了被公示催告的汇票，如在汇票公示催告期间办理的贴现，依据有关法律法规，经办行应要求（B）返还票款或采取其他保全措施。

A、持票人B、贴现申请人C、汇票背书人D、出票人

43、用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款；发出、收到托收凭证；发出信汇结算凭证及结算业务的查询查复的印章是（B）。

A、业务用公章B、结算专用章C、办讫章D、汇票专用章E、财务专用章

44、办理银行承兑汇票的查询按（C）标准向查询方收取，系统内查询免费。

A、10元/笔B、20元/笔C、30元/笔D、50元/笔

45、如有单笔银行承兑业务需要对总行下发的某一协议文本的个别条款进行修改的，应报经（B）法律部门审查。

A、二级分行B、一级分行

C、总行D、由二级分行报一级分行后报总行

46、柜员收到持票人开户行寄来的委托收款凭证及银行承兑汇票后，启动相关交易，对收到的委托收款业务有关信息进行登记，同时应抽出专夹保管的汇票第一联和（D）。

A、承兑协议正本B、协议书C、合同书D、承兑协议副本

47、我行在办理银行承兑时，要充分考虑收益与风险的配比关系，明确业务定位，重点发展（D）保证金承兑业务。

A、70%B、80%C、90%D、100%

48、贴现汇票在保管和托收过程中发生灭失，贴现银行应及时向（A）挂失止付，并于挂失止付（A）内依法向人民法院申请公示催告或提起诉讼。

A、承兑行3日B、出票人3日C、承兑行5日D、出票人5日

49、银行承兑汇票承诺费收费标准为：

承兑汇票期限在三个月内（含）、三个月以上的，费率分别是（B）。

A、2%，3％B、2%，2.5%C、1.5%，2%D、1.5%，2.5%

50、经我行认可，承兑申请人提供的同城建设银行系统开具的存单，可按以下（A）比例折算后，视同交存保证金。

A、100%B、90%C、70%D、50%

51、银行承兑汇票的缩微字母带位于（B）栏内，从左向右横穿于票面正面，采用彩虹印刷。

A、汇票到期日栏B、出票金额栏C、出票人账号栏D、付款行行号栏

52、所有的（B）均由真票涂改而成，防伪功能齐全，欺骗性很大，金融风险极大。

A、伪造票B、变造票C、克隆票

53、2010年版汇票的主题图案为（C）。

A、梅花B、竹C、兰花D、菊花

54、2010版银行票据号码调整为（D）位，分为上下两排，（）相对固定，（）为流水号。

A、15下排上排B、15上排下排

C、16下排上排D、16上排下排

55、2010版银行票据号码第（D）位表示票据种类

A、4B、5C、6D、7

56、新版银行承兑汇票第（B）联采用新型专用水印纸。

A、一B、二C、三D、二和三

57、新版银行承兑汇票右下框增加了（C）。

A、备注栏B、提示付款期栏C、密押栏D、印制企业名称栏

58、新版银行承兑汇票采用全埋安全线设计，透光下观察，安全线是一条带有（A）缩微文字的黑色实线。

A、“PJ”B、“YH”C、“CD”D、“HP”

59、紫外光下，银行承兑汇票票号处的荧光花团呈现（D）荧光特征。

A、红色B、橘红色C、蓝色D、绿色

60、前台柜员在承兑前发现客户填写的银行承兑汇票票面要素有误时，收回填写错误的票据后，应先查验汇票的真实性，然后启动（B）交易，进行作废处理。

A、“0088当日错账冲正”B、“4321客户缴回处理”C、无需启动交易D、4120银行承兑汇票承兑

61、已承兑的票据票面要素当日发现有误时，应由（A）同时在新、旧银行承兑汇票底卡联背面、银行承兑协议、承兑（贴现）申请审批书上签字确认。

A、客户经理与机构会计主管B、客户经理与会计经办人员

C、会计经办人员与复核人员D、会计经办人员与机构会计主管

62、已结清的银行承兑汇票“单据状态”，应为（D）

A、出票B、已使用C、到期收款D、作废

63、银行汇票签发机构查询时输入（C），其他输入条件为空，可查询出截止至交易日期前（含交易日）所签发的此申请人账号下所有银行汇票的有关内容。

A、申请人名称B、汇票状态C、申请人账号D、申请人账号+汇票种类+汇票号码

64、4122银行承兑汇票直接付款交易（C）。

A、不需授权B、A级柜员授权C、B级柜员授权D、A级+B级柜员授权

65、4122银行承兑汇票直接付款交易打印（D）凭证。

A、特种转账借方凭证B、特种转账贷方凭证C、表外科目收入凭证D、表外科目付出凭证

66、4123银行承兑汇票注销交易的“退款原因”栏位必须按照承兑汇票的到期日正确选择“未到期退款”或“超期退款”；发生承兑垫款的“超期退款”时，将款项从应解汇款转入客户存款户，同时做（A）。

A、“3102贷款偿还”B、“1183活期存款冻结/解冻”C、“1683定期存款冻结/解冻”

67、启动“4121银行承兑汇票到期收款”交易成功后，系统自动产生的从出票人存款账户、保证金账户扣款的特种转账借方凭证上加盖（C）。

A、业务用公章B、银行承兑汇票戳记C、办讫章D、结算专用章

68、启动“4121银行承兑汇票到期收款”交易后，如存款账户、保证金账户余额不足，将垫款转入逾期贷款时产生的的特种转账借方凭证上加盖（A）。

A、业务用公章B、银行承兑汇票戳记C、办讫章D、结算专用章

69、柜员收到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，审查无误后按规定办理汇票划款时，启动交易（D）。

A、4121银行承兑汇票到期收款B、4122银行承兑汇票直接付款

C、4151收到委托收款D、4152委托收款到期付款

70、付款人开户行收到委托收款凭证和承兑汇票，如果付款人账户不足支付，柜员启动4152委托收款到期付款交易，在付款方式栏选择（B）。

A、1－全额支付B、2－无款支付C、3－拒绝付款D、4－部分支付

71、柜员在汇票（A）上注明承兑协议编号，在汇票第二联“付款行行号”栏填写承兑行的全国汇票机构号码及密押后，交汇票专用章保管人员在“承兑行签章”处加盖汇票专用章。

A、第一、二、三联B、第一、二联C、第二、三联D、第一、三联

72、信贷部门将银行承兑汇票额度建立后，柜员启动（C）交易，并由相关柜员根据系统提示进行授权后，交易执行成功，系统打印银行承兑汇票承兑认证及密押,同时系统打印业务收费凭证、银行承兑汇票表外收入凭证。

A、4212凭证出售维护B、3101一般放款C、4120银行承兑汇票承兑

D、4121银行承兑汇票到期收款

73、持票人开户行受理银行承兑汇票，柜员按规定审查无误后，将委托收款凭证第一联加盖“业务用公章”后退持票人，其余各联加盖（A）。

A、“银行承兑汇票”戳记B、办汔章C、结算专用章D、汇票专用章

74、持票人开户行受理银行承兑汇票，柜员按规定审查无误后，启动（B）交易

A、7002传票录入B、4150发出委托收款C、4151收到委托收款

D、4152委托收款到期付款

75、承兑银行会计柜台根据业务部门的预计垫款的书面通知，填制（C）凭证，记表外授信业务预计垫款。

A、借方凭证B、贷方凭证C、表外科目收入D、表外科目付出

76、柜员启动“4121银行承兑汇票到期收款”交易，如存款账户、保证金账户不足支付，则系统自动将不足支付的差额挂入（A）。

A、银行承兑汇票—到期待转户B、逾期贷款—承兑垫款—XX出票人户

C、表外授信业务预计垫款××户

77、柜员收到托收的银行承兑汇票票款，如资金已直接入客户账，柜员则启动“4153委托收款划回处理”交易，在“票据托收编号”栏输入票据托收编号、“付款方式”栏选择“1-全额付款”，“交易类别”选择（C）。

A、7-行内汇划B、8-交换提入C、0-手工划回D、N-大额实时

78、柜员收到失票人提供的人民法院出具的证明其享有票据权利的文书，经查询款项确未支付的，柜员启动（A）交易进行处理。

A、4122银行承兑汇票直接付款B、4123银行承兑汇票注销C、4152委托收款到期付款

79、对已开出的银行承兑汇票，应将表外（B）银行承兑汇票”账与专夹保管的承兑汇票底卡联及业务部门台账进行核对，确保账实、账账相符。

A、9130B、9230C、9330D、9120

80、银行承兑汇票票号的第一排前三位为（A）

A、银行机构代码B、省别地区代码C、预留号D、票据种类

81、经办机构必须根据（D）出具的通知书办理到期转出手续。

A、公司业务部B、国际业务部C、管理部门D、业务部门

82、每年（D），各行对全年的银行承兑汇票“领用、使用、保管、核对、交接、作废、销毁”情况进行彻底清查，逐笔查清银行承兑汇票使用情况，确保账证、账簿、账实相符。

A、月初B、月末C、季末D、年终

83、银行承兑汇票的出票人为承兑申请人，因此，银行承兑汇票必须由（A）签发。

A、客户B、银行

84、已经向持票人（或贴现银行）付款的银行承兑汇票需要换票时，如是新银行承兑汇票，在DCC系统中的凭证状态必须为（D）。

A、在用B、在库C、在途D、作废

85、重要单证状态查询的交易码为（C）

A、0030B、0034C、0036D、0038

86、已经向持票人（或贴现银行）付款的银行承兑汇票与尚未向持票人（或贴现银行）付款的银行承兑汇票在换票时的区别是（D）

A、必须在原银行承兑汇票底卡联背面、银行承兑协议、承兑（贴现）申请审批书注明“汇票要素填写错误，客户申请换票，新承兑汇票号码为******，新承兑汇票签发日为******”字样

B、新银行承兑汇票底卡联背面注明“汇票要素填写错误，客户申请换票，原承兑汇票号码为******，原承兑汇票签发日为******”字样，并经客户经理、会计主管签字确认

C、原承兑汇票底卡、承兑汇票第二联上分别加盖“附件”戳记后作为换开承兑汇票底卡的附件一并专夹保管

D、新银行承兑汇票在DCC系统中的凭证状态必须为“作废”

87、对换开的银行承兑汇票进行作废处理的交易码为（B）

A、0030B、0034C、0036D、0038

88、会计稽核人员要加强对银行承兑汇票业务的稽核力度，对换票业务，按（B）处理。

A、一般差错B、重大差错C、可疑差错D、违规操作

89、各行会计稽核人员要加强对银行承兑汇票业务的稽核力度，对未按要求办理的“换票”业务，按（D）进行处理。

A、一般差错B、重大差错C、可疑差错D、违规操作

90、一份承兑协议项下承兑的多张商业汇票的出票（A）的，可以采取一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的方式为客户办理承兑业务。

A、相同B、不同

91、采取“一份承兑协议项下承兑多张商业汇票”方式为客户办理承兑业务时，必须在“承兑业务申请书”和“银行承兑协议”等法律性文件中逐一列明各笔汇票内容，包括汇票号码、汇票金额、汇票到期日、收款人名称及账号等，并对《管理规程》所附的有关法律性文本格式进行适当修改，经（C）法律部门审核同意后方可正式使用。

A、经办行B、二级分行C、一级分行D、总行

92、对于被建设银行评定为AAA级的客户，确有业务需求的，各行可在当地人民银行规定的单张汇票承兑最高限额范围内办理商业汇票承兑，但每张汇票承兑金额最高不得超过（C）人民币。

A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、一亿元

93、原票在质押时应注明（A）为被背书人，背书记载“质押”字样，并加盖客户印鉴章。

A、建设银行B、客户自己C、客户债权人D、客户关联方

94、在办理质票业务时，原票不得有（B）字样。

A、不得背书B、不得转让C、不得质票D、不得贴现

95、在办理质票业务时，原则上，原票应（B）新票到期。

A、晚于B、先于C、同时到期

96、在质票业务中，信用等级为AA级（含）以上客户的质押率最高为（D）

A、70%B、80%C、90%D、100%

97、在质票业务中，AA级以下客户的质押率最高为（C）

A、70%B、80%C、90%D、100%

98、质票业务中，原票到期后的托收款项，按照新票票面合计金额转入申请人（C）专户，作为新票的保证金，剩余款项划入申请人结算账户。

A、基本存款B、一般存款C、保证金D、验资账户

99、对于原票晚于新票到期的质票承兑业务，仅限于我行（B）（含）以上客户。

A、AB、AAC、AAA

100、在银行承兑协议项下汇票到期日最迟的一笔承兑业务尚未解付之前，（B）以承兑协议项下的一笔或多笔承兑汇票已经到期解付为由提前解除在原票上设立的担保。

A、可以B、不可以

101、质票承兑业务办理流程中不包含以下（D）

A、客户申请

B、受理与审查

C、原票真伪性审查

D、档案留存

102、承兑前发现银行承兑汇票要素填写有误时，启动（D）“客户缴回处理”交易，进行作废处理。

A、3421B、4231C、4123D、4321

103、作废银行承兑汇票应在（B）栏处加盖“作废”戳记。

A、票面任意处B、大写金额C、小写金额D、用途

104、4100交易编码不能查询以下哪种业务（D）

A、银行汇票详细查询

B、银行承兑汇票详细查询

C、银行本票详细查询

D、支票详细查询

105、发出委托收款详细查询、收到委托收款详细查询的交易码为（A）

A、4100B、4001C、4003D、4321

106、4120银行承兑汇票承兑主要用于处理具有银行承兑汇票承兑资格的承兑业务，包括（D）

A、表内业务

B、表外业务

C、表内业务和手续费

D、表外业务和手续费

107、银行承兑汇票到期收款预处理清单出错信息中，出现“E4500账户控制状态不允许支取”的原因是（B）

A、出票账户和保证金账户总额低于票面金额

B、出票人账户可用余额为零，可能该账户状态为冻结

C、保证金账户控制状态不为正常

D、保证金冻结序号可能不正确或冻结状态不正确

108、银行承兑汇票到期收款预处理清单出错信息中，出现“E1257出票人账户无可用余额”的原