商业银行实训报告.docx

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商业银行实训报告

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商业银行实训报告

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商业银行实训报告

题目：

授信业务调查报告

学院：

2016年9月22日

中信银行流动资金贷款类授信业务

授信调查、审查报告

（2015版）

中信银行公司类客户

流动资金贷款类授信业务调查报告

客户名称：

中国石油天然气集团公司

申报单位：

北外滩支行

客户性质：

单一法人客户

申报日期：

2016年9月22日

联系人：

联系方式：

TOC\o"1-3"\h\z\u

HYPERLINK\l"_Toc385238849"一、授信方案PAGEREF_Toc385238849\h7

HYPERLINK\l"_Toc385238850"

（一）授信额度结构PAGEREF_Toc385238850\h7

HYPERLINK\l"_Toc385238851"

（二）授信用途PAGEREF_Toc385238851\h7

HYPERLINK\l"_Toc385238852"（三）额度调剂PAGEREF_Toc385238852\h7

HYPERLINK\l"_Toc385238853"（四）担保措施PAGEREF_Toc385238853\h8

HYPERLINK\l"_Toc385238854"（五）授信条件PAGEREF_Toc385238854\h8

HYPERLINK\l"_Toc385238855"二、授信方案综合评价PAGEREF_Toc385238855\h9

HYPERLINK\l"_Toc385238856"

（一）综合评价基本结论PAGEREF_Toc385238856\h9

HYPERLINK\l"_Toc385238857"

（二）收益评价PAGEREF_Toc385238857\h9

HYPERLINK\l"_Toc385238858"（三）风险评价PAGEREF_Toc385238858\h11

HYPERLINK\l"_Toc385238859"三、借款人法人信用评估PAGEREF_Toc385238859\h13

HYPERLINK\l"_Toc385238860"

（一）法人信用评估基本结论PAGEREF_Toc385238860\h13

HYPERLINK\l"_Toc385238861"

（二）借款人的成长历史PAGEREF_Toc385238861\h13

HYPERLINK\l"_Toc385238862"（三）公司治理结构PAGEREF_Toc385238862\h14

HYPERLINK\l"_Toc385238863"（四）公司发展战略PAGEREF_Toc385238863\h19

HYPERLINK\l"_Toc385238864"（五）经营分析PAGEREF_Toc385238864\h20

HYPERLINK\l"_Toc385238865"（六）关键的业绩驱动因素PAGEREF_Toc385238865\h26

HYPERLINK\l"_Toc385238866"（七）行业状况分析PAGEREF_Toc385238866\h27

HYPERLINK\l"_Toc385238871"（八）同业竞争情况分析PAGEREF_Toc385238871\h28

HYPERLINK\l"_Toc385238873"（九）财务分析与财务预测PAGEREF_Toc385238873\h28

HYPERLINK\l"_Toc385238874"（十）数据和事实来源与审核采信PAGEREF_Toc385238874\h43

HYPERLINK\l"_Toc385238875"四、资产支持信用评估PAGEREF_Toc385238875\h44

HYPERLINK\l"_Toc385238876"

（一）资产支持信用评估基本结论PAGEREF_Toc385238876\h44

HYPERLINK\l"_Toc385238877"

（二）抵（质）押担保概要PAGEREF_Toc385238877\h44

HYPERLINK\l"_Toc385238878"（三）物流、供应链等银行可以控制物流和现金流的货物信用支持PAGEREF_Toc385238878\h44

HYPERLINK\l"_Toc385238879"（四）数据和事实来源与审核采信PAGEREF_Toc385238879\h45

HYPERLINK\l"_Toc385238880"五、银企关系与再融资信用评估PAGEREF_Toc385238880\h46

HYPERLINK\l"_Toc385238881"

（一）再融资信用评估基本结论PAGEREF_Toc385238881\h46

HYPERLINK\l"_Toc385238882"

（二）最新银行债务情况PAGEREF_Toc385238882\h46

HYPERLINK\l"_Toc385238883"（三）其它金融机构的风险控制措施PAGEREF_Toc385238883\h47

HYPERLINK\l"_Toc385238884"（四）与其他银行的信贷关系PAGEREF_Toc385238884\h47

HYPERLINK\l"_Toc385238885"（五）数据和事实来源与审核采信PAGEREF_Toc385238885\h47

HYPERLINK\l"_Toc385238887"六、信贷管理与信用记录PAGEREF_Toc385238887\h49

HYPERLINK\l"_Toc385238888"

（一）基本结论PAGEREF_Toc385238888\h49

HYPERLINK\l"_Toc385238889"

（二）在我行的授信业务历史记录PAGEREF_Toc385238889\h49

HYPERLINK\l"_Toc385238890"（三）前次额度的情况PAGEREF_Toc385238890\h49

HYPERLINK\l"_Toc385238891"（四）风险政策落实情况PAGEREF_Toc385238891\h50

HYPERLINK\l"_Toc385238892"（五）风险原则落实情况：

PAGEREF_Toc385238892\h50

HYPERLINK\l"_Toc385238893"（六）前次评级和授信后的重大事项说明PAGEREF_Toc385238893\h51

HYPERLINK\l"_Toc385238894"（七）数据和事实来源与审核采信PAGEREF_Toc385238894\h51

HYPERLINK\l"_Toc385238895"七、风险揭示、剩余风险与风险容忍PAGEREF_Toc385238895\h52

HYPERLINK\l"_Toc385238896"

（一）基本结论PAGEREF_Toc385238896\h52

HYPERLINK\l"_Toc385238897"

（二）风险揭示、风险控制与剩余风险PAGEREF_Toc385238897\h52

HYPERLINK\l"_Toc385238898"（三）数据和事实来源与审核采信PAGEREF_Toc385238898\h53

中信银行公司类客户流动资金贷款类额度授信申报书

授信方案

授信额度结构

申请给予中国石油天然气集团公司（客户名称）授信额度人民币3亿元（金额与币种），有效期壹年，同时申请低风险授信额度人民币5亿元（金额与币种）。

授信结构分配表2014年4月单位：

万元

授信用途

额度调剂

担保措施

授信条件

前提条件

持续条件

授信方案综合评价

综合评价基本结论

1.根据银行战略，申请人（√）是\（）否我行的目标定位客户。

经办行将推动中信银行与客户建立（√）长期的战略合作关系\（）一般合作关系。

2.综合风险和收益评价，申请人的客户类型属于：

3.授信方案有（）/无（√）剩余风险，可以（√）/不可以（）容忍。

收益评价

收益评价基本结论

（1）根据银行战略，申请人（√）是\（）否我行的目标定位客户。

经办行将推动中信银行与客户建立（√）长期的战略合作关系\（）一般合作关系。

（2）历史合作表明，申请人为我行高（）中（√）低（）收益客户。

（3）对本方案的预期收益评估表明，本授信方案将为我行创造高（√）中（）低（）收益。

中长期营销策略

短期内通过扩大授信额度,提高我行在中国石油天然气集团的授信占比,加深与中国石油天然气集团的合作关系,提高存款和收益

中长期在投行业务（发行债券,保理业务）,供应链业务,公司业务,代发业务等多个版快实现全方位合作,成为长期战略合作伙伴。

业务开展情况

公司于2015年与我行建立合作关系,2015年7月我行给予中国石油天然气集团开发总公司人民币2亿元综合授信敞口额度,可用产品为流动资金贷款,银行承兑汇票,国内信用证,商票保贴,非融资性。

截止2015年6月4日,授信敞口余额人民币7000万,其中流贷4000万,银票4000万。

合作1年来公司信誉好,到期还款及时,无不良信用记录。

由于公司营业规模逐年递增,营运资金需求增加,本次我行申请授信额度由原先人民币4亿元扩大至人民币9亿元。

我行综合收益

单位：

万元

数据和事实来源与审核采信

风险评价

风险评价基本结论

1.保障本授信方案安全的信用基础为

（√）申请人法人信用基础（）第三方保证（）资产支持信用（注明抵押、质押或有效的物流控制）（）其他（请注明）

2.申请人法人信用评估表明，申请人为高（）中（）低（√）风险客户。

3.综合对本授信方案的申请人法人信用评估、第三方保证人的法人信用评估和资产支持信用评估以及授信额度合理性评价和授信用途合理性评价，本授信方案风险类型为高（）/中（）/低（√）风险。

授信额度合理性评价

申请人销售收入逐年增加，2015年底会达到130亿人民币，企业已将总部搬迁到上海，央企总部落户上海，主要目的还是政府希望旗下企业走入市场，更多的参与市场竞争。

原来企业背靠中国科学院及军事科学院，每年维持体量没有任何问题。

但企业要发展必然要接受市场的考验，因此企业无论从经营上管理上更趋于市场化，融资也成了企业必然需求。

根据流动资金贷款额度测算表（见附件）来看，公司新增流动资金贷款额度为11704万，但实际上随着申请人承接项目的不断增加，预付，存货及应收帐款均会相应变大，营运资金周转次数会下降，营运资金需求量会变大，新增流动资金贷款需求将比测算值要大。

2、授信期限合理性评价：

申请人的经营活动长期稳定且具有持续性，申请综合授信期限1年，符合申请人的经营特性，有利于申请人开展有序的经营活动。

授信用途合理性评价

申请人申请的综合授信产品包括银票、国内证、流贷，产品与其经营模式、结算方式相符合。

授信用途为日常营运资金周转,主要向供应商采购施工所需原材料包括钢材,水泥,辅料等

首先，由于承接的项目增加，对于原材料的采购资金需求较大，一方面由于原材料价格较易变动。

另一方面，公司要降低成本，势必要通过一些大额订单或者预付款来取得较低价格的原材料，因此预付及存货的增加这都增加了对资金的需求，而事先向银行取得足够的授信额度有利于企业取得主动。

而在目前控制银行信贷规模的背景下，我行拟报的授信品种主要以银行承兑汇票和国内信用证等表外业务为主。

尤其国内信用证相比商票来说不仅能降低公司的融资成本、替代他行授信产品，更主要的是能够进一步缩小银行所承担的风险。

因此授信品种中包括国内信用证与银行承兑汇票。

其次，公司正处于快速发展期，随着老工程的进一步推进以及新工程承接后先期投入较大，这同样增加了公司对资金的需求。

同时工程在推进或新承接过程中，由于在完成一定产值而尚未到达业主付款时点，造成资金缺口，因此项目的推进或新承接对于流动资金贷款都存在一定需求，故授信品种中包括了流动资金贷款。

同时，目前正处于紧缩的货币政策周期，随着房地产企业融资难度的增大以及现金流紧张的传导，使得拖欠工程款的现象比前两年更为普遍，公司目前的结算方式主要以阶段性垫款和按节点付款为主，资金压力较大。

根据公司良好的付款信用，接受其给予上游优质供应商的商业汇票的相关业务，包括商票保贴以及商票出票人额度等。

我行认为目前企业的资金需求主要用于经营性流动资金准备以及支付供应商货款，用途合理。

借款人法人信用评估

法人信用评估基本结论

1.借款人有（√）/无（）独特的竞争优势，商业模式可持续性好（√）/一般（）/差（），法人信用基础坚实（√）/一般（）/薄弱（）。

2.借款人作为第一还款来源，能够（√）/不足以（）/不能（）为我行授信安全提供保障。

借款人的成长历史

背景

中科建设总公司前身为中国人民解放军军事科学院军科工程局,系军转地施工企业，于1991年在地方正式为一级企业，1999年10月归中国科学院管理。

现为中国科学院直属企业，企业资质现为房屋建筑施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级、装饰装修专业承包一级、钢结构专业承包一级。

现有正式员工600余人，各类工程技术和经济管理人员350余名，高级职称14人，通过国家一级注册建造师20多人。

企业注册资金5200万元，截止2013年底,公司资产总额389306万元,营业收入1041310万元。

中科建设开发总公司有十九家下属分公司，遍布北京，上海，宁波，成都，广州，天津等城市。

公司是变劳动密集型为管理密集型的现代建筑企业，实行企业内部管理层和作业层的分离，提高了管理水平和企业效益。

具有承担国内外大型建筑工程的开发及施工总承包工作经验。

先后承建了军事科学院、宁波机场、航空航天大学密云校区实验室等一大批有影响的大中型建设项目，创建了一大批名优工程，多次获市优、军优。

发展沿革

中科建设开发总公司前身为中国人民解放军军事科学院工程局建筑工程总队，系军转地企业，1999年划归中国科学院管理，公司注册资本人民币5200万元，为全民所有制企业，现由中国科学院行政管理局全资控股。

公司法人代表董生友，经营范围：

可承担各类型工业与民用建设项目的建筑施工；可承担单项建安合同额不超过企业注册资本金5倍的房屋建筑施工等。

中科建设总部原先设在北京市海淀区中关村路21号，根据上级中国科学院的统一规划，原办公地址被征收用作其他建设需要，经过对上海、南京、深圳等一线城市反复筛选和比较后，中科建设最终确定落户上海，并于2012年末启动整体搬迁计划，截止目前，除税务登记证外其它证照已全部完成变更手续，搬迁工作已基本完成，注册地址为上海市浦东新区川沙路538号，现办公地址为黄兴路1725号怡富商务广场16F。

2014年1月中科建设已在浦东新区金桥出口加工区锦绣东路2777弄华虹创新园购置31号楼全幢作为总部中心，建筑面积3000平米，预计2014年6月交付使用，待项目装修完毕后将正式迁入新办公大楼。

2011年，中科建设顺应中国科学院“大基建到小基建”的市场化改革号召，主动对外开拓市场，订单承接方式由原先以行政命令指派为主承接中国科学院及军事科学院下属子公司的工程项目发展形成了目前自主竞标、主动承接及相关政府部门指派等多样化渠道并存的主营业务发展模式，原直接指派给中科建设的中科院及军事科学院下属工程项目现对社会公开招投标，中科建设享受同等条件下优先考虑的优惠政策。

目前，公司逐渐由劳动密集型企业转型为管理密集型的现代建筑企业，实行企业内部管理层和作业层的分离，提高了管理水平和企业效益，人均创利能力在同行业中处于领先水平。

具有承担国内外大型建筑工程的开发及施工总承包工作经验。

先后承建了军事科学院、中办西苑出版社、宁波机场、上地北区2号地块科技厂房（北京市结构长城杯金奖）、正邦家园2#住宅3#商业设施（北京市结构长城杯）、三环新城新建小区群体工程、航空航天大学密云校区实验室、中国科学院新建热力工程、中国科学院遗传与发育所温室工程、中国科学院行政管理局办公大楼、国家环保总局核安全中心办公大楼、中关村信息商务广场、宁波书城、北京长安兴融中心等一大批有影响的大中型建设项目，创建了一大批名优工程，多次获北京市优、军优。

公司治理结构

股权结构与控制关系链

单位：

万元

（1）主要股东情况表

中科建设开发总公司的上级单位为中国科学院，中科院性质为事业单位，行政管理局作为中科院机关职能部门行使对中科建设的行政管理权，并实行100％控股。

中国科学院于1949年11月在北京成立，是中华人民共和国科学技术方面的最高学术机构，全国自然科学与高新技术综合研究发展中心。

中科院发展至今，已有6个HYPERLINK"\t"_blank"学部（数学物理学部、化学部、生命科学和医学学部、地学部、信息技术科学部、技术科学部），以及12个分院（HYPERLINK"\t"_blank"沈阳、HYPERLINK"\t"_blank"长春、HYPERLINK"\t"_blank"上海、HYPERLINK"\t"_blank"南京、HYPERLINK"\t"_blank"武汉、HYPERLINK"\t"_blank"广州、HYPERLINK"\t"_blank"成都、HYPERLINK"\t"_blank"昆明、HYPERLINK"\t"_blank"西安、HYPERLINK"\t"_blank"兰州、HYPERLINK"\t"_blank"新疆、重庆）、84个研究院所、2所高等学校、4个文献情报中心、3个技术支撑机构和2个新闻出版单位，分布在全国20多个省（市）。

此外，中科院还投资兴办了430余家科技型企业（含转制单位），涉及11个行业，其中包括8家HYPERLINK"\t"_blank"上市公司。

中科院在中央的支持下，迅速凝聚了一批海内外优秀科学家，组建了高水平的研究机构。

“中科院”培养造就了近千名新一代科技领军人物和科技尖子人才，形成了一支高水平的科技创新队伍，包括600位国家重大科技任务的首席科学家或主要带头人，800余位国家杰出青年基金获得者，53个国家自然科学基金创新群体，900余人在重要国际科学组织担任重要职务。

建院以来，中科院服务国家战略需求和经济社会发展，始终围绕现代化建设需要开展科学研究，产生了许多开创性科技成果，奠定了新中国的主要学科基础，自主发展了一系列战略高技术领域，形成了具有中国特色的科研体系，带动和支持了我国工业技术体系、国防科技体系和区域创新体系建设。

中国科学院行政管理局（以下简称“行管局”）始建于1955年，是中国科学院（以下简称“中科院”）机关职能部门。

行管局负责中国科学院京区行政后勤服务和公共事务管理工作，已形成置业物业施工产业、学前教育产业和科学文化传播产业三大主业方向，并启动高新技术产业服务平台建设。

中国科学院国有资产经营有限责任公司（简称国科控股）是经国务院批准，由中国科学院代表国家出资，于2002年4月12日，按照《中华人民共和国公司法》设立的国有独资公司。

国科控股代表中科院统一负责对中科院投资的全资、控股、参股企业中有关经营性国有资产依法行使出资人权利，并承担相应的保值增值责任。

国科控股注册资本为人民币50亿元，现有持股企业30多家，其中全资及控股企业21家。

持股企业产业结构以高技术产业为主，同时还包括贸易、投资、咨询、物业等服务性行业，拥有联想控股有限公司、中科实业集团（控股）有限公司等一批知名高技术企业。

此外，还负责中共中国科学院企业党组办公室工作。

根据《中国科学院章程》，国科控股对中科院所属事业单位占用的经营性国有资产的营运行使监管权。

（2）控制关系链

中国科学院公司实际控制人正部级事业单位

中国科学院国有资产经营有限责任公司对公司占用的经营性国有资产的营运进行监督，对国有资产的保值增值进行考核。

中国科学院行政管理局对公司行使行政人事的管理权

管理层情况

管理层介绍

法人代表：

董生友中科建设开发总公司总经理，男，1951年8月生，大学学历，高级工程师，工程管理资历32年。

1968年3月至1971年7月任中国人民解放军24军战士。

1971年7月至1977年10月任中国人民解放军24军后勤部营房处助理员。

1977年11月至1985年9月任中国人民解放军24军后勤部副部长。

1985年10月至1991年8月任中国人民解放军军事科学院生产管理部处长。

1991年8月至1994年9月任中国人民解放军军事科学院工程总队处长。

1994年9月至1999年9月任中国人民解放军军事科学院工程局局长。

1999年12月至今任中科建设开发总公司总经理。

（2）最新人事变动

无

（3）信用状况

申请人日常注重商业信誉，无不良结算记录，与我行合作至今，还款及时，整体信用水平良好。

公司组织机构

（1）客户下属分公司、全资和控股子公司情况表

根据审计报告合并口径，申请人在全国共有19家分公司，1家子公司。

另有筹建分支机构8家，分别为：

贵州分公司（筹）-现为遵义项目部、西安分公司（筹）-现为临潼项目部、山东分公司（筹）-现为济宁项目部、安徽分公司（筹）-现为芜湖项目部、天津分公司（筹）、桂林分公司（筹）、南宁分公司（筹）、江南分公司（筹）-现为昆山金融街二期项目部。

中科建设总公司下属19家分公司，为中科建设总公司直属的非法人性质的区域分公司，是中科建设总公司在当地及周边区域的唯一委托授权经营单位，受总公司委托，代表总公司行使