技术改造项目可行性研究报告的基本内容和深度.docx

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技术改造项目可行性研究报告的基本内容和深度

技术改造项目可行性研究报告的基本内容和深度

一、总说明

（一）项目名称

　　项目名称：

　　项目承办单位及法人：

　　项目负责人：

　　企业主管部门：

（二）可行性研究工作的组织

　　1、本可行性研究工作的承担单位及其资质；

　　2、可行性研究工作的主要负责人及成员。

（三）可行性研究概论

　　1、概述

（1）改造目标及生产纲领、技术和设备方案、各项生产及配套条件等；

（2）总投资及资金来源；

　　（3）经济效益主要指标：

　　财务内部收益率、投资回收期、贷款偿还期，财务外汇成本（或节汇成本），新增销售收入、产值、利润、销售税金、出口创汇等；

　　（4）不确定性分析指标：

　　盈亏平衡分析及敏感性分析结果；

　　（5）社会效益。

　　2、结论

　　该项目在技术上、市场上和经济上是否可行。

　　3、建议

　　如果可行性研究的结论认为该项目还存在什么问题，应提出建议。

二、项目提出的依据和必要性

（一）依据

　　1、项目建议书及批准文件

　　包括批准机关、文号、日期及主要结论。

　　2、其它文件

　　委托单位提供的有关批准文件和资料。

　　3、可行性研究工作的范围

　　简要说明可行性研究工作的范围及其深度要求。

（二）必要性

　　1、项目的提出是否符合国民经济有关的长远规划、行业发展规划、技术政策、产业政策以及产品结构调整发展方向。

　　2、改造的目的和必要性要从推进企业技术进步、调整产品结构、适应市场需求、提高产品性能、质量、增加产量、形成经济规模、降低成本、节约能源、原材料、综合利用、加强管理、提高劳动生产率和经济效益以及与企业的改革、改组相结合等方面加以说明。

三、承办全业基本情况

（一）企业概况

　　l、企业简介

　　企业名称、所有制性质、隶属关系等简况。

　　2、厂址概况

　　地址、占地面积、周边单位和环境及有无改造扩建余地、交通运输条件等。

　　3、物资供应情况

　　主要原材料、燃料、能源供应的情况，主要协作关系。

　　4、职工人员情况

　　职工人数及构成、劳动工资、工程技术人员所占比例及其构成等。

　　5、固定资产现状

　　固定资产原值及净值、建筑面积、厂房面积、装备状况。

　　6、财务状况

（1）基本情况

　　企业近三年的年销售收入、产值、利润总额和税金、出口创汇，换汇成本，资产负债率、所有者权益、自有资金，银行信用等级等情况；

（2）产品成本状况

　　与改造项目有关的产品生产成本（总成本、单位成本、固定成本与变动成本、产品成本结构），单位产品的主要原料、材料、燃料、电力等消耗定额；

　　7、企业发展规划

　　近期和远期新产品研制、技术改造规划，企业发展的有利条件和主要问题。

（二）企业产品、生产技术现状与国内外的差距

　　1、生产能力和销售情况

　　企业原设计纲领，现有生产能力、产品结构及水平，近三年的实际产量、销售量和出口量，市场竞争能力等。

　　2、工艺技术和装备状况

　　企业产品工艺技术、装备现状，与国内外先进水平的差距。

四、市场预测和产品方案

（一）国内外市场供需预测

　　l、国内外市场需求

（1）国内市场需求预测

（2）国外市场需求预测

　　2、国内外市场供应

（1）国内市场供应预测

　　　　1）现有企业生产能力；

　　　　2）在建和拟建项目的生产能力；

　　　　3）新产品和代用品的生产能力。

（2）进口量预测

　　　　1）国家年进口量和趋势；

　　　　2）国家对该产品的进口政策：

是限制还是鼓励。

　　3、销售分析

（1）企业产品在国内市场销售量预测

　　估算占全国市场需求量与供应量差额的百分比。

（2）企业产品出口预测

　　每年出口量及占全国出口量的比例。

　　（3）企业产品内外销比例

　　4、销售规划

（1）销售计划

　　分年销售量及内外销比例。

（2）销售策略

　　产品价格、包装、商标、推销措施等。

　　（3）销售收入预测

　　分年的销售收入，注明产品出口所创外汇收入。

编制销售收入预测表。

　　（4）销售费用估算

　　估算单位产品销售费用、全部产品全年销售费用、并注明出口产品所需外汇费用。

编制销售费用预测表。

（二）产品方案论证

　　1、产品方案确定

（1）产品方案设想

　　产品的品种、规格、型号、性能、用途、质量标准和特殊要求，产品包括产成品、商业半成品、副产品等；

（2）论述该产品方案选择的理由。

　　2、产品经济寿命期的预测

　　通过产品销售趋势、相关产品和产品普及率分析等，判断该产品所处的发展阶段：

导入期、成长期、成熟期、淘汰期。

　　3、产品竞争能力分析

　　分析产品价格水平、产品质量、产品功能、包装外观等情况，与国内外同类产品比较，判断该产品方案的竞争能力如何、进入国际市场的前景。

（三）生产规模

　　1、经济规模的确定

（1）采用盈亏平衡法选择最低经济规模；

（2）采用盈亏区间法确定经济规模范围。

　　2、生产规模的论证

　　（l）市场对生产规模的影响；

（2）技术装备对生产规模的影响；

　　（3）资金、原材料、能源供应对生产规模的影响；

　　（4）销售价格对生产规模的影响。

　　最后选定最佳生产规模。

　　3、生产规划的编制

　　确定试产期、正常生产期的年限和开工率，并计算分年的车量。

五、物料供应及公用设施情况

（一）物料供应内容

　　根据生产规划，列出所需求的主要物料清单，质量要求，单位产品消耗定额，单价和来源。

主要包括以下内容：

　　1、原材料

　　原料、材料、辅助材料、维修材料、包装材料等；

　　2、配套件

　　元件、器件、半成品、配套件等。

　　3、燃料和动力

　　煤、石油、煤气、氧气、氢气等燃料，电力、水、压缩空气等动力。

（二）物料供应平衡

　　1、对矿产资源的评估

　　对矿山、油田等项目，需附有储量委员会正式批准的矿产资源储量报告，并对资源的储量、品位、成份及开采条件进行评述，能否满足生产规划要求。

　　2、对物料供应可靠性的分析

（1）主要原材料来源落实情况，距离远近及其费用分析；

（2）对新材料、新元器件能否满足性能要求的分析；

　　（3）对外协件的供应条件分析。

　　3、物料供应费用

　　根据物料需要量、价格、运费和储存费用等，估算正常生产年度物料供应费用。

（三）所需公用设施的平衡情况

六、总体改造方案

（一）总图运输方案

　　1、项目范围

　　项目由几个单项工程或几条生产线构成，以及每个单项工程的具体范围。

　　2、总图运输方案

（1）总图运输设计的技术经济指标

　　厂区占地面积、建筑物、构筑物占地面积、建筑系数、铁路、道路、管道总长度、利用系数、土方工程量；

（2）总平面布置图

包括厂区划分、建筑物、构筑物位置，主要道路布置等。

画出厂区总平面布置图，

　　（3）工程管线布里方案

主要工程管线的种类（给排水、供电、供热、压缩空气、弱电管线等）、走向和敷设方式等；

　　（4）运输规划方案

　　估算工厂运输总量、运输方式、运输工具、人流、物流走向及食储设施等的规划。

　　3、对总图运输方案的论证

　　从工艺流程通畅，技术可靠，生产方便、布置紧凑、经济合理、适应气候、地形、水灾地质等自然条件、符合城市规划要求、留有发展余地等方面进行论证。

（二）技术和设各方案

　　1、项目技术目标

　　根据国内外同行业的技术水平和发展趋势，结合企业的实际条件和国家的经济技术政策，明确改造项日的技术目标，包括采用先进标准、先进技术和设备，提高产品质量和生产能力，提高产品设计和制造技术水平，实现现代化管理和培训人才，以及提高经济效益和社会效益等方面的具体内容。

　　2、技术方案选择

（1）主要技术方案及其论证

　　1）可供选择的几种技术方案的比较

　　技术改造项目应从技术水平、产品质量、能源消耗、“三废”治理、项目投资、产品成本、经济效益等方面编制多方案并进行综合分析和比较。

采用的新技术要经过技术鉴定，而且要通过工业性试验，证明是成熟技术。

　　2）最佳技术方案及其论证

　　通过多方案比较，确定最佳工艺技术方案，绘制工艺技术路线图，并论证该方案能否满足市场需求；是否达到投资少、工期短、效益高；技术和设备是否先进、适用和可靠。

（2）技术引进方案

　　1）技术引进内容

　　产品设计技术、生产制造技术（技术诀窍）、企业管理技术等；

　　2）引进技术的方式

　　许可证贸易（专利权、专有技术、商标使用权）、技术服务与咨询、技术合作（中外合资经营、合作经营、合作生产、“三来一补”等）、成套设备承包、易货贸易、设备租赁、现汇采购设备等方式；

　　论述所选择的引进技术方式的理由。

　　3）引进方案的比较选择

　　4）引进技术的费用估算

　　技术转让费金额及计算根据，确定支付方式（一次总付、提成、综合支付）。

　　3、设备方案的选择

（1）设备组合方案的选择

　　1）不同生产环节的设备配套。

　　2）生产设备与辅助设备配套。

　　3）国内设备与进口设备配套。

　　4）原有设备与新增设备配套。

　　对上述设备组合方案从技术先进适用、可靠性、综合配套性以及节能和经济原则进行分析和论证，选择最佳方案。

（2）设备清单及其来源

　　1）设备明细表

　　对所选定的设备，要列清名称、型号、规格、数量、生产能力、设备来源（国内、进口、合作制造）、价格及用汇等。

按生产设备、辅助设备、服务性设备、设备备件和易损件等编制设备分类明细表。

　　2）进口设备方案的选择

　　①进口设备的理由，是否符合我国进口设备政策；

　　②可供选择的几个进口设备方案的比较；

　　③进口国别、地区和厂商的选择；

　　④引进技术设备清单。

　　3）国内设备分交和合作制造

　　①国内设备的选择；

　　②与外国厂商合作制造方案。

　　（3）设备费用估算

　　1）估算进口设备费用

　　设备价格（FOB价、CIF价、C＆F价）、国外运保费、进口税（关税、增值税、调节税）、外贸代理费、银行手续费、国内运输费、设备安装费等；

　　2）估算国内设备费用

　　设备价格、国内运输费，设备安装费等。

（三）公用工程设施方案

　　1、公用工程

　　给排水、供电、供热、供气、通讯等项工程的设施。

　　2、必要的生活福利和服务性设施

（四）土建工程方案

　　1、土建工程方案及其论证

　　根据生产工艺和设备、公用工程的要求，考虑场地自然条件和经济效益等，对土建工程的要求，确定主要建筑物、构筑物的数量、建筑造型、建筑标准，以及结构形式、厂房跨度、柱网布置等。

　　在选择土建工程方案时，应考虑以下几个问题；

（1）充分利用原有厂房和公用设施；

（2）建筑物要适应引进技术和设备的工艺技术要求。

　　2、土建工程清单

　　包括场地整理、房屋建筑、室外上建、厂外工程。

　　3、土建工程投资费用估算

　　包括土地费用、土建工程费用、安装工程费用等。

（五）对原有固定资产的利用情况

　　1、利用本企业存量资产改造；

　　2、利用其他企业资产重组改造。

七、改造条件和厂址方案

（一）拟定建设条件

　　根据项目建议书的要求，拟定改造条件的技术经济指标，以便使厂址选择符合项国要求。

（二）厂址比较与选择意见

　　1、几个可供选择厂址方案的比较

　　应从以下几个方面比较和论证，选择最优方案

（1）技术论证

　　从总图运输是否靠近原料产地或产品销售市场以及工程地质、水文、供水供电条件是否符合要求等方面进行分析论证；

（2）经济分析

　　从项目总投资和经营费用等方面进行分析、比较；

　　（3）环境影响评价

　　分析“三废”是否得到有效治理，对周围环境是否产生污染和影响。

　　2、最优厂址方案描述

（1）厂址地区及位置的描述

　　地区所属、地点、四周单位，画出厂址位置示意图；

（2）自然条件

　　气候、水文、地质、地形地貌、水源、能源等条件；

　　（3）交通运输条件

　　铁路、公路、水运、航空、管道运输等条件；

　　（4）物料供应条件

　　资源、原材料、燃料、外协件的供应距离；

　　（5）市场销售条件

　　工厂距产品主要市场距离，包括出口条件；

　　（6）社会经济条件

　　工厂附近的社会基础设施（城市居民区、商业网点、医院、学校）、“三废”治理条件，国家鼓励投资政策（税收、财政优惠办法）等。

　　（三）厂址开发费用估算

　　1、征地费用；

　　2、场地开发费用；

　　3、厂外工程费用。

八、环境保护、消防、节能、职业安全卫生措施

（一）环境保护措施

　　1、“三废”的内容及性质

　　说明改造项目生产过程中排出的废气、废渣、废水的名称、数量、浓度，并说明对环境的影响及对人、动物、植物的危害情况。

　　2、“三废”治理方案及其论证

（1）简述“三废”的治理方案：

工艺技术方案和设备方案。

（2）“三废”治理方案的论证

　　1）“三同时”原则：

与主体工程同时设计、同时施工、同时投产；

　　2）综合利用，化害为利；

　　3）治理“三废’技术和设备；

　　4）排放物是否达到国家标准。

　　3、“三废”治理费用估算

　　投资费用包括工艺技术和设备费用，运行费用包括排污费和原材料费。

（二）消防安全防护方案

　　1、易燃、易爆物品清单及其性质描述

　　2、防火、防爆方案

（1）安全保存措施：

仓库、自动控温、自动灭火装置等；

（2）防火设施与设备；

　　（3）采用新材料、新设备、新工艺；

　　（4）建筑设计符合国家有关防火、防爆规范的规定。

　　3、消防安全防护投资费用估算

　　包括防火、防爆的设施、设备的投资费用。

（三）节能措施

　　1、能耗指标及分析

（1）项目能耗指标及计算

　　计算项目综合能耗总量、单位产品（产值）综合能耗、可比能耗、主要工序（艺）单耗等指标。

（2）能耗分析

　　单位产品能耗、主要工序（艺）能耗指标国际国内对比分析，设计指标应达到同行业国内或国外先进水平。

　　2、节能措施综述

（1）主要工艺流程采用节能新技术、新工艺；

（2）设计中采用国家有关部门推荐的节能设备；

　　（3）节水、节电、节材等综合节能措施；

　　（4）余热、余压、可燃气体节约回收利用。

　　3、单项节能工程

（四）职业安全卫生防护措施

　　1、粉尘，毒气、噪声、辐射等的描述

　　说明生产过程中所产生的粉尘量、毒气浓度、噪声分贝、辐射强度，并分析可能造成的职业病或如何影响人体健康，是否超过国家规定标准。

　　2、防护措施方案

（1）采用的先进技术和设备；

（2）配套防护设施；

　　（3）坚持主体工程与防护措施“三同时”的原则。

　　3、职业安全卫生防护措施的投资费用估算

九、企业组织、劳动定员和人员培洲

（一）企业组织机构的设置

（二）劳动定员及工资

　　1、劳动定员

　　工人、管理人员、高级管理人员、技术人员的人数及比例。

　　2、职工来源

　　3、工资和补贴

　　计算工资总额及各项补贴。

（三）人员培训

　　1、国外培训计划

　　人数、培训要求和费用，所需外汇金额。

　　2、国内培训计划

　　培训要求，费用以及外国专家来华进行人员培训的费用（外汇）。

　　3、培训费用估算

　　总费用及所需外汇金额。

十、项目实施计划

（一）项目实施计划时间表的编制

　　采用线条图法编制改造项目实施时间表。

包括：

可行性研究报告审批、初步设计编制及审批、施工图设计、国内外设备购置、土建施工、设备安装调试、试车投产等。

（二）项目实施费用估算

　　1、管理机构费用；

　　2、勘察设计费用；

　　3、签订经济合同费用；

　　4、项目施工费用；

　　5、试车、投产费用；

　　6、生产前准备费用。

十一、总投资估算和资金筹措

（一）总投资估算

　　改造项目总投资的组成

　　1、固定资产投资

（1）工程费用

　　包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工具器具费；

（2）其它费用

　　包括关税、进口增值税、进口调节税及各种手续费、可行性研究费、勘察设计费、职工培训费、建设单位管理费、建安保险费、工程监理费等；

　　（3）不可预见费

　　包括基本预备费、建设期设备材料涨价预备费、建设期外汇汇率差预备费；

　　（4）固定资产投资方向调节税；

　　（5）建设期贷款利息。

　　2、铺底流动资金

（二）资金筹措

　　l、资金来源组成

　　包括自有资金、借贷资金、部门拨款、债券、外资等。

　　2、资本金来源说明

（1）企业法人的自有资金

（2）中央、地方和部门的预算内资金

　　（3）中央、地方和部门的预算外资金

　　（4）利用原有企业有形资产出资数额

　　（5）利用原有企业无形资产出资数额

　　3、资金运用计划

　　确定自有资金和借贷资金的比例，确定何时使用劳全编制总投资费用支出预测表。

十二、经济分析

（一）财务预测

　　1、投资成本预测；

　　2、销售收入和税金预测；

　　3、产品成本预测；

　　4、利润预测；

　　5、贷款还本付息预测；

　　6、外汇收支平衡预测；

　　7、财务现金流量预测；

　　8、财务平衡预测；

　　9、资本负债预测。

（二）财务分析

　　1、财务盈利性分析

（1）财务内部收益率；

（2）投资回收期；

　　（3）财务净现率；

　　（4）投资利润率；

　　（5）投资利税率。

　　2、清偿能力分析借款偿还期

　　3、外汇效果分析

（1）财务外汇净增值；

（2）财务换汇成本及财务收汇成本。

　　4、不确定性分析

（1）盈亏平衡分析；

（2）敏感性分析。

十三、可行性研究的结论及建议

可行性研究报告的附件

　　1、项目建议书的批准文件。

　　2、行业主管部门对可行性研究报告的审查意见。

　　3、可行性研究报告的评估报告。

　　4、有关部门对主要原材料、电力、燃料、配套件等供应来源落实情况与供应可能的有关文件。

　　5、矿山、油田等项目的资源储量报告。

　　6、环境保护部门关于环境治理措施的审核意见。

　　7、职业安全卫生部门关于职业安全卫生防护措施的审核意见

　　8、消防部门关于消防安全措施的审核意见。

　　9、水资源管理部门关于水资源利用和节约措施的审核意见。

　　10、银行承贷意见及出资证明。

　　11、资本金来源的有效证明材料。

　　12、其他附件