工会会计制度财务报表资料报送与信息采集数据标准.docx

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工会会计制度财务报表资料报送与信息采集数据标准

金税三期工程

工会会计制度财务报表资料报送与信息采集数据标准

V1.0.00

目录

1《资产负债表（适用执行工会会计制度的企业）》3

1.1表单样式3

1.2数据标准3

2《收入支出表（适用执行工会会计制度的企业）》9

2.1表单样式9

2.2数据标准10

3《往来款项明细表（适用执行工会会计制度的企业）》20

3.1表单样式20

3.2数据标准20

4《经费收缴情况表（适用执行工会会计制度的企业）》23

4.1表单样式23

4.2数据标准23

1《资产负债表（适用执行工会会计制度的企业）》

1.1表单样式

资产负债表

（适用执行工会会计制度的企业）

工会01表

编制单位：

年　月　日单位：

元

资产

年初数

期末数

负债与净资产

年初数

期末数

一、资产

二、负债

101

库存现金

201

应付工资（离退休费）

102

银行存款

202

应付地方（部门）津贴补贴

111

零余额账户用款额度

203

应付其他个人收入

112

财政应返还额度

211

借入款

121

借出款

221

应付上级经费

131

应收上级经费

222

应付下级经费

132

应收下级经费

225

其他应付款

135

其他应收款

231

代管经费

141

库存物品

负债合计

151

投资

161

在建工程

三、净资产类

162

固定资产

301

固定基金

302

在建工程占用资金

311

投资基金

321

专用基金

322

后备金

331

结余

净资产合计

资产总计

负债与净资产总计

工会主席：

　　　　　　　　财务负责人：

　　　　　　　　复核：

　　　　　制表：

1.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

库存现金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

3

银行存款年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

4

零余额账户用款额度年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

5

财政应返还额度年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

6

借出款年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

7

应收上级经费年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

8

应收下级经费年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

9

其他应收款年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

10

库存物品年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

11

投资年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

12

在建工程年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

13

固定资产年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

14

资产总计年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“年初数”列“库存现金+银行存款+零余额账户用款额度+财政应返还额度+借出款+应收上级经费+应收下级经费+其他应收款+库存物品+投资+在建工程+固定资产”。

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

15

应付工资（离退休费）年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

16

应付地方（部门）津贴补贴年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

17

应付其他个人收入年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

18

借入款年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项

19

应付上级经费年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项

20

应付下级经费年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

21

其他应付款年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

22

代管经费年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项

23

负债合计年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“年初数”列“应付工资（离退休费）+应付地方（部门）津贴补贴+应付其他个人收入+借入款+应付上级经费+应付下级经费+其他应付款+代管经费”。

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项

24

固定基金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项

25

在建工程占用资金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项

26

投资基金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项

27

专用基金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项

28

后备金年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项

29

结余年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项

30

净资产合计年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“年初数”列“固定基金+在建工程占用资金+投资基金+专用基金+后备金+结余”。

写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项

31

负债与净资产总计年初数

NCS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“年初数”列“负债合计+净资产合计”。

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项

32

库存现金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

33

银行存款期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

34

零余额账户用款额度期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

35

财政应返还额度期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

36

借出款期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

37

应收上级经费期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

38

应收下级经费期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

39

其他应收款期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

40

库存物品期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

41

投资期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

42

在建工程期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

43

固定资产期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

44

资产总计期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“期末数”列“库存现金+银行存款+零余额账户用款额度+财政应返还额度+借出款+应收上级经费+应收下级经费+其他应收款+库存物品+投资+在建工程+固定资产”。

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

45

应付工资（离退休费）期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

46

应付地方（部门）津贴补贴期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

47

应付其他个人收入期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

48

借入款期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项

49

应付上级经费期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项

50

应付下级经费期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

51

其他应付款期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

52

代管经费期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项

53

负债合计期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“期末数”列“应付工资（离退休费）+应付地方（部门）津贴补贴+应付其他个人收入+借入款+应付上级经费+应付下级经费+其他应付款+代管经费”。

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项

54

固定基金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项

55

在建工程占用资金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项

56

投资基金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项

57

专用基金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项

58

后备金期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项

59

结余期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项

60

净资产合计期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“期末数”列“固定基金+在建工程占用资金+投资基金+专用基金+后备金+结余”。

写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项

61

负债与净资产总计期末数

QMS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“期末数”列“负债合计+净资产合计”。

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项

2《收入支出表（适用执行工会会计制度的企业）》

2.1表单样式

收入支出表

（适用执行工会会计制度的企业）

工会02表

编制单位：

年　月单位：

元

项目

本月数

本年累计数

一、收入

401

会费收入

402

拨缴经费收入

403

40301

40302

40303

40304

40305

40306

40307

上级补助收入

回拨补助

专项补助

超收补助

帮扶补助

送温暖补助

救灾补助

其他补助

404

政府补助收入

405

行政补助收入

406

事业收入

407

投资收益

408

其他收入

本期收入合计

二、支出

501

50101

50102

50103

50104

职工活动支出

职工教育费

文体活动费

宣传活动费

其他活动支出

502

50201

50202

50203

50204

50205

50206

维权支出

劳动关系协调费

劳动保护费

法律援助费

困难职工帮扶费

送温暖费

其他维权支出

503

50301

50302

50303

50304

50305

业务支出

培训费

会议费

外事费

专项业务费

其他业务支出

504

50401

50402

50403

50404

行政支出

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

其他行政支出

505

50501

50502

50503

50504

50505

50506

50507

资本性支出

房屋建筑物购建

办公设备购置

专用设备购置

交通工具购置

大型修缮

信息网络购建

其他资本性支出

506

50601

50602

50603

50604

50605

50606

50607

补助下级支出

回拨补助

专项补助

超收补助

帮扶补助

送温暖补助

救灾补助

其他补助

507

事业支出

508

其他支出

本期支出合计

三、本期结余

工会主席：

　　　　　　财务负责人：

　　　　　　　复核：

　　　　　　制表：

2.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

会费收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

3

拨缴经费收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

4

上级补助收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

5

回拨补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

6

专项补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

7

超收补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

8

帮扶补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

9

送温暖补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

10

救灾补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

11

其他补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

12

政府补助收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

13

行政补助收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

14

事业收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

15

投资收益本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

16

其他收入本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

17

本期收入合计本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改；本项=本表“本月数”列“会费收入+拨缴经费收入+上级补助收入+政府补助收入+行政补助收入+事业收入+投资收益+其他收入”。

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

18

职工活动支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项

19

职工教育费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项

20

文体活动费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

21

宣传活动费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

22

其他活动支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项

23

维权支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项

24

劳动关系协调费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项

25

劳动保护费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项

26

法律援助费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项

27

困难职工帮扶费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项

28

送温暖费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项

29

其他维权支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项

30

业务支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项

31

培训费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项

32

会议费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项

33

外事费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项

34

专项业务费本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项

35

其他业务支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为34的记录中的对应该字段名称的数据项

36

行政支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为35的记录中的对应该字段名称的数据项

37

工资福利支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为36的记录中的对应该字段名称的数据项

38

商品和服务支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为37的记录中的对应该字段名称的数据项

39

对个人和家庭的补助本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为38的记录中的对应该字段名称的数据项

40

其他行政支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为39的记录中的对应该字段名称的数据项

41

资本性支出本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为40的记录中的对应该字段名称的数据项

42

房屋建筑物购建本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为41的记录中的对应该字段名称的数据项

43

办公设备购置本月数

BYS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号