最新深圳市中级经济法试题4192.docx
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最新深圳市中级经济法试题4192
最新深圳市中级经济法试题
单选题
1、（2002，15）股份有限公司不能成立时，发起人对认股人已缴纳的股款（）。
A．负返还股款的连带责任
B．负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任
C．负返还股款的按份责任
D．负责返还股款并加算银行同期存款利息的按份责任
多选题
2、刘某研究生毕业，想自己注册一个一人公司从事商贸活动。
刘某向在某大学学法律的表兄咨询开办一人公司的法律问题，其表兄的回答正确的是：
（）
A．你的公司成立后不能再投资设立一人公司
B．你的公司成立后可以作为其他有限责任公司的股东
C．你的注册资本不能少于10万元
D．你的公司成立后可以作为合伙人向普通合伙企业投资
多选题
3、下列关于一人有限责任公司的表述中，符合《公司法》规定的是（）。
A．一个自然人可以设立多个一人有限责任公司
B．一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元，股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额
C．一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明
D．一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任
多选题
4、根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司监事会的表述中，正确的足（）。
A．监事会中的职工代表比例不得低于1/3
B．监事会设主席1人，由全体监事过半数选举产生
C．董事、经理、副经理、财务负责人不得兼任监事
D．股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1-2名监事，不设立监事会
多选题
5、A公司是一家于1999年向社会公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。
该公司在2006年度发生了一些事件，请根据下面的具体描述回答问题：
（1）A公司2006年发生的下列事件中不符合法律规定的有：
（）
A．公司发生超过净资产10%以上的重大损失，该事项被某报记者探知并将其披露，随之媒体纷纷传言A公司发生重大亏损，A公司股票价格也因此而异常波动，但公司决策层对此不予理睬
B．A公司2006年3月召开的临时董事会会议上所做出的一项解聘公司副总经理王某的决议被王某诉至法院，因董事会召集程序违法而被法院宣布该项决议无效，并判令A公司赔偿给王某造成的经济损失。
此项诉讼的情况，A公司不必作为重大事件予以披露
C．为扩大经营渠道，A公司经批准于2006年1月成立一家分公司乙兼营装饰材料业务，由董事包某兼任该分公司经理。
2006年7间，包某代理甲公司从外国进口一批新型装饰材料，并以甲公司名义全部销售给乙公司，包某从此项交易中获利5万元
D．A公司为将本公司股份奖励给本公司职工而由股东大会做出决议，决定收购本公司股份，收购的本公司股份占本公司已发行股份总额的3.5%
单选题
6、D．因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员
多选题
7、非实体权利义务主体成为民事诉讼当事人须有法律的特别规定，下列主体中，依法可以成为民事诉讼当事人的是（）。
A．公司清算过程中的清算组织
B．失踪人的财产代管人
C．遗产管理人或遗嘱执行人
D．被人民法院宣告破产的企业
多选题
8、关于一人有限责任公司，下列选项中，表述正确的有（）。
A．股东可以分期缴付出资
B．可以作为法人股东投资设立新的一人有限责任公司
C．公司不设股东会
D．应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告
多选题
9、下列选项中，属于报关单位应向海关办理注销注册登记手续的情形是：
A．具有报关权的某公司分立成两个新的公司
B．某报关企业在全国设立许多家分支子公司
C．某进出口贸易公司自行放弃报关权
D．某报关企业的工商营业执照被依法吊销
多选题
10、在一次讨论课上，四位同学对于公司的一般特征做了如下发言，其中不符合现行《公司法》有关规定的有（）。
A．甲认为，不论成立有限责任公司还是股份有限公司，股东既可以以货币出资，也可以以实物、知识产权出资，如大型设备的使用权和知识产权的使用权
B．乙认为，公司法意义上的公司既包括以营利为目的的公司，又包括以公益为目的的公司
C．丙认为，《公司法》规定了人格否认制度，公司股东在某些情况下要对公司债务承担连带责任，这表明独立责任已不再是公司的特征之一
D．丁认为，《公司法》规定了两种特殊的有限责任公司，一人有限责任公司和国有独资公司，这表明社团性已不再是公司的特征之一
多选题
11、团结公司虚假陈述事件披露后，股民纷纷抛售所持股票，南京市奋发运输有限公司欲借机完成对团结公司的收购。
在公司股东会讨论收购事宜时，总经理严某提出下列计划，其中哪些是合法的（）
A．收购团结公司股票达其发行总数的5%时，应暂停继续收购，并于3日内书面报告证监会、通知团结公司并公告，完成后即可继续收购
B．持股达5%之后，达到10%之时应暂停收购，于3日内书面报告证监会、通知团结公司并公告，完成后即可继续收购
C．当持股已达到团结公司发行总数的30%时，如欲继续收购，则必须面向全体股东发出收购全部或部分股份的要约；证监会无权免除其此义务
D．若收购失败，则持有的团结公司股份需待12个月之后方可转移
多选题
12、下列有关一人有限责任公司说法正确的是（）
A．一人有限责任公司可以由自然人设立，也可以由法人设立
B．一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，并且允许分期缴付出资
C．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，禁止其设立多个一人有限责任公司
D．一人有限责任公司编制的财务会计报告可以不经会计师事务所的审计
单选题
13、根据深圳证券交易所的规定，买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后，通过同一证券商席位，以大宗交易申报的形式在交易日（）之前输入交易系统，由交易所交易系统确认后成交。
A．11:
25
B．13:
30
C．14:
55
D．15:
00
简答题
14、某机构投资者对在上海证券交易所上市的A公司进行调研时，发现A公司存在如下情况：
（1）甲为A公司的实际控制人，通过B公司持有A公司34%的股份。
甲担任A公司的董事长、法定代表人。
2009年8月7日，经董事会决议（甲回避表决），A公司为B公司向C银行借款4000万元提供连带责任保证，并发布公告予以披露。
2010年3月1日，C银行通知A公司，B公司的借款到期未还，要求A公司承担保证责任。
A公司为此向C银行支付了4000万元借款。
（2）乙在2009年12月至2010年2月底期间连续买入A公司股票，持有A公司股份总额达到3%。
2010年3月初，乙发现甲私自转移公司资金，情况十分紧急，公司利益将受到重大损害；遂于2010年3月5日直接向人民法院提起股东代表诉讼，要求甲返还挪用的公司资金，并赔偿给A公司造成的损失。
（3）2010年3月10日，A公司公告拟于4月1日召开年度股东大会。
董事会推荐了3名独立董事候选人，其中，候选人丙为B公司财务主管，候选人丁持有A公司股份总额1%的股份。
（4）2010年4月21日，B公司与乙达成股权转让协议。
4月23日，A公司、B公司和乙联合公布了该协议内容：
B公司将所持A公司27%的股份转让给乙，转让后B公司仍持有A公司7%的股份；同时，乙向A公司全体股东发出股份收购要约，拟定的收购期限为90日。
随后，甲辞职，乙被A公司股东大会选举为董事。
（5）2010年6月3日，A公司董事会通过决议，决定购买乙控制的D公司100%的股权，该交易金额达到A公司资产总额的25%。
12月6日，A公司董事会又通过决议，决定购买乙所持E公司的全部股权，该交易金额达到A公司资产总额的32%。
（6）在上述两项股权交易公告前，A公司的股价均出现了异常波动。
经调查发现：
乙借用他人账户，于2010年6月1日至12月3日大量买入A公司的股票；董事戊于12月6日董事会召开期间，电话委托买入A公司股票1万股。
因受市场环境影响，乙、戊买入A公司股票后均未获利，其中，乙账面亏损达3亿元；戊账面亏损2万元。
要求：
根据上述资料，回答下列问题。
（1）A公司董事会为B公司提供担保的决议是否符合规定并说明理由。
（2）乙是否具备对甲提起股东代表诉讼的资格并说明理由。
（3）丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格并分别说明理由。
（4）乙向A公司全体股东发出的收购要约中，拟定的收购期限是否符合法律规定并说明理由。
（5）2010年12月6日，A公司董事会通过的购买乙所持E公司股权的决议是否符合规定并说明理由。
（6）乙、戊是否存在内幕交易行为并说明理由。
单选题
15、关于证券经纪业务的监管，下列说法错误的是（）。
A．证券公司应当加入证券业协会，成为证券业协会的会员
B．证券公司应当建立内部稽核制度，加强对所属营业部业务经背的稽核监督、检查
C．证券监管机构可以要求证券公司及其相关关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息
D．证券业协会每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度等情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会
单选题
16、擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（）。
A．国家的银行管理制度
B．国家对金融机构的准人管理制度
C．国家对存款的管理制度
D．国家对贷款的管理制度
多选题
17、关于基金管理人和基金托管人从事基金管理活动取得收入有关的税收，以下说法正确的有（）。
A．依税法规定暂免征收营业税
B．依税法规定征收营业税
C．依税法征收企业所得税
D．依税法规定暂免征收企业所得税
单选题
18、负责《上市公司行业分类指引》的具体执行的是（）。
A．中国证监会
B．证券交易所
C．上市公司
D．地方证券监管部门
简答题
19、简述引进外资，必须坚持的重要原则。
多选题
20、中国证监会的主要职责包括（）。
A．依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则
B．负责监督有关法律法规的执行
C．维持公平而有序的证券市场
D．依法全面监管地方的证券发行、证券交易、证券服务机构的行为
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1-答案：
B
【真题解析】本题考查股份有限公司发起人的责任。
《公司法》第95条第2项规定，公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。
据此，B选项正确。
2-答案：
A,B,C,D
[考点]一人有限责任公司的特别规定[解析]根据《公司法》第59条规定：
“一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。
股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。
一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。
该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。
”因此A、C项正确。
有限责任公司的股东既可以是自然人也可以是法人，一人公司完全可以通过受让股份或购买股票的方式成为其他有限责任公司或股份有限责任公司的股东。
因此一人有限责任公司可以成为其他有限责任公司的股东，B项正确。
《公司法》第15条规定：
“公司可以向其他企业投资；但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。
”《合伙企业法》第3条规定：
“国家独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。
”即除了国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人外，其余的公司企业可以对一般的合伙企业投资，并且以其注册资本为限对合伙企业的债权人承担无限连带责任。
因此D项正确。
3-答案：
B,C,D
[解析]一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司，一个自然人只有投资设立一个一人自限责任公司。
故选项A错误，选项BCD都是正确的。
4-答案：
A,B,C,D
[解析]董事、高级管理人员（经理、副经理、财务负责人）不得兼任监事。
5-答案：
A,B,C
[考点]公司持续信息披露；公司董事、高管人员的忠实义务；公司股份回购限额[解析]《证券法》第67条规定：
“发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。
下列情况为前款所称重大事件：
……（五）公司发生重大亏损或者重大损失；……（十）涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；……”故AB均违反法律规定。
《公司法》第149条规定：
“董事、高级管理人员不得有下列行为：
……（四）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；……”故C项违法。
《公司法》第143条规定：
“公司不得收购本公司股份。
但是，有下列情形之一的除外：
（一）减少公司注册资本；
（二）与持有本公司股份的其他公司合并；（三）将股份奖励给本公司职工；（四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
公司因前款第
（一）项至第（三）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。
公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第
（一）项情形的，应当自收购之日起十日内注销；属于第
（二）项、第（四）项情形的，应当在六个月内转让或者注销。
公司依照第一款第（三）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在一年内转让给职工。
公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。
”故D项符合法律规定。
[说明]历年司法考试的高频考点，请考生复习时熟练掌握。
6-答案：
D
本题涉及证券交易所从业人员的资格。
参见《证券法》第102条，因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，不得招聘为证券交易所的从业人员。
7-答案：
A,B,C
暂无解析
8-答案：
C,D
[解析]本题考核点是一人有限责任公司的规定。
一人有限责任公司的股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额，不允许分期缴付出资。
一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。
9-答案：
A,C,D
暂无解析
10-答案：
A,B,C,D
[考点]公司的特征
11-答案：
A
[考点]上市公司的收购
12-答案：
A,C
本题考核一人有限责任公司的有关规定。
根据规定，一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，不允许分期缴付出资，因此选项B是错误的；一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告并经会计师事务所审计，因此选项D是错误的。
13-答案：
C
[解析]根据深圳证券交易所的规定，买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后，通过同一证券商席位，以大宗交易申报的形式在深圳证券交易所交易日14:
55之前输入交易系统，由交易所交易系统确认后成交。
每笔大宗交易申报一经深圳证券交易所交易系统接收，证券商即不能取消该笔申报。
14-答案：
（1）A公司董事会为B公司提供担保的决议不符合规定。
根据规定，为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。
暂无解析
15-答案：
D
D项为证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会。
16-答案：
B
[解析]题干中涉及的是金融机构罪，那么其犯罪客体必然是金融机构，而C、D都属于金融业务管理范围，A包括的范围大于金融机构，只有B是与金融机构对应。
擅自成立金融机构罪，是指未经批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的行为。
本罪侵犯的客体是国家的金融管理制度。
17-答案：
B,C
暂无解析
18-答案：
B
[解析]中国证监会负责制定、修改和完善《上市公司行业分类指引》（简称《指引》），负责《指引》及相关制度的解释，就证券交易所对上市公司所属类别的划分备案；证券交易所负责分类《指引》的具体执行；中国证监会及地方证券监管部门在统计报表编制及各种对外信息公告中，应遵照《指引》执行。
19-答案：
（1）必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。
暂无解析
20-答案：
A,B,C
[解析]中国证监会是国务院直属机构，是全国证券、期货市场的主管部门，按照国务院授权履行行政管理职能，依照相关法律、法规对全国证券、期货市场实行集中统一监管。
其主要职责有：
依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，负责监督有关法律法规的执行，负责保护投资者的合法权益，对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管，维持公平而有序的证券市场。
升级会员 