ERP EUMCO010成本中心主数据维护操作手册.docx
《ERP EUMCO010成本中心主数据维护操作手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《ERP EUMCO010成本中心主数据维护操作手册.docx（14页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
ERPEUMCO010成本中心主数据维护操作手册
成本中心主数据维护操作手册
手册编码：
EUM-CO-010
流程名称：
成本中心主数据维护操作手册
流程编号：
TB-CO-010
责任人：
ERP-FI小组
日期：
2009-04-23
版本：
V3.0
1.目的
规范了成本中心主数据维护操作方法，对申请、审核、修改或创建一系列作业进行规范操作，确保成本中心维护合理、有序、正确,有利于财务核算、分析、管理
2.流程内容
本流程主要描述了实益达集团所有成本中心的维护过程；在业务处理过程中，由于组织结构的变动或业务调整需创建、修改、冻结、解冻成本中心，使费用能真实归集到相应的成本中心，正确反映对应业务部门的费用状况。
根据业务需求，由需求部门提出成本中心维护申请，由成本主管审核，经财务经理批准同意后，成本主管根据审批结果进行相应创建、修改、冻结或解冻成本中心作业。
成本中心主数据是SAP系统组织结构的重要组成部分，其目的是为了满足财务对各业务部门进行费用考核和管控的需要。
一旦有业务在成本中心发生，就不能删除主数据，只能在系统中冻结相应的成本中心。
所有的成本中心按一定的顺序或隶属关系组成成本中心标准层次，每个新创建的成本中心都必须隶属于成本中心标准层次的某一节点；除了成本中心标准层次外，还可以依据核算或分析的需要，任意组合多个成本中心至一个组，且允许同一个成本中心分配至多个不同的成本中心组。
成本中心只能归集一种属性的费用，如某个业务部门的费用既有管理费用、也有销售费用，则必须在系统内创建两个成本中心与之对应；依据每个成本中心所归集费用属性的不同，将成本中心分为以下几类，并分别对应至费用属性（功能范围）
3.流程图
4.操作步骤：
4.1.成本中心建立
路径：
会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理
事务代码：
KS01
事务描述：
主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的创建
字段
R/O
用户操作和输入值
注释
控制范围
R
1000
成本中心
R
HH4321
外部手工给号
有效起始日
R
2009.04.28
字段
R/O
用户操作和输入值
注释
基本数据标签
名称
R
4月28日成本中心
描述
R
4月28日成本中心
负责人
O
HH
成本中心类型
O
F
SST_直接生产
层次结构范围
O
1000330
SMT生产（直属的上一层次）
功能范围
O
1000
制造费用
货币
O
CNY
注：
1、成本中心类型决定了是否为生产性成本中心；一量建立为生产性成本中心，控制标签的记录数量为勾选状态，非生产性成本中心，记录数量为非勾选状态。
2、层次结构范围一旦选定，功能范围自动带出。
4.2.成本中心修改，以分析期间形式更改
路径：
会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理
事务代码：
KS02
事务描述：
主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的更改
字段
R/O
用户操作和输入值
注释
成本中心
R
HH4320
输入要修改的成本中心代码
回车后，可以修改成本中心主数据的名称、描述、负责人、成本中心类型、层次结构范围、功能范围、货币等。
点
，点“其它分析期间”，输入“有效起始日”及“有效截止日”
4.3.成本中心冻结
路径：
会计核算→控制→成本中心会计→主数据→成本中心→单个处理
事务代码：
KS02
事务描述：
主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的锁定
在控制标签页面,勾选锁定项的所有选项即可.
注：
成本中心解冻，取消锁定勾选即可,成本中心冻结后不可以对它记帐.
4.4.成本中心删除
路径：
会计核算→财务会计→总分类账→主记录→单个处理
事务代码：
KS04
事务描述：
主数据维护员收到已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的删除
输入要删除的成本中心代码,取消测试运行,执行即可.
注:
1、成本中心没有数据时可以在前台删除，有文本时，即使在后台也不可以删除。
2、所有成本中心的查看报表KS13
升级会员 