总帐基本操作一.docx

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总帐基本操作一

技服中心站R3财务培训教程

之总帐基本操作一

2000年09月

测试CLINT：

DEV

测试环境

102

测试地址：

10.1.2.231

测试时间

2000/9/15

测试人：

寇兵

测试用户

koubing

文档编辑人：

寇兵

目录

一、总分类帐的业务范围…………………………………03

二、总分类帐业务处理流程图……………………………03

三、总分类帐相关概念及单据接口………………………03

四、业务情景及实际操作…………………………………04

1、公司代码层的业务…………………………………04

2、利润中心层的业务…………………………………14

3、利润中心和成本中心层次的业务…………………18

五、思考和练习……………………………………………20

R3总帐基本操作一

一、总帐的业务范围

总分类帐（GeneralLeager）的业务主要有：

●货币资金划转的业务

●不通过往来款核算的存货收付业务

●固定资产业务

●长期投资，实收资本等所有者权益业务

●营业外收支业务

●应交税金（除增值税和营业税）

●现销业务

●成本结转的业务

●无借款单而直接到财务报销的员工费用（如差旅费，医药费，支出凭单等）

●待摊和预提费用（如待摊邮电费，预提利息费用等）

二、总帐业务处理流程图

见附件二

三、相关概念及单据接口

●相关概念：

参考凭证、凭证类型、记帐码、行项目

参考凭证（ReferanceDocument）：

*是用来过帐到会计凭证的一种参考性质的凭证,使用它可以实现快速录入,会计凭证或样本凭证能被用作参考凭证使用

凭证类型：

*控制凭证号及凭证所属的业务类型，总帐借方：

40，总帐贷方：

50

记帐码:

（postingkey）

*由两位阿拉伯字符组成,控制凭证输入的行项目,如:

帐户种类、借方过帐或者贷方过帐、录入的屏幕布局等等。

行项目（lineitem）

*在一个简单的项目中反映凭证的信息，是凭证的一部分。

通常情况下包含金额、记帐码、帐户、借贷方等等

●单据、报表、输入输出接口，参见附件三：

单据格式及填写说明

各种原始单据流入：

（单据报表格式见附件2）

1）无借款单而直接到财务报销的员工报销单（包括费用类报销单、医药费、支出凭单等）。

2）各种直接的费用分摊（如行政部机票费、网络通讯费、邮寄费、报刊费、食堂餐费等）的分摊表或报销单。

3）费用的预提及待摊（如应计利息，待摊邮电费）的会计业务的帐务处理文件或报销单。

4）应交税金（除增值税和营业税），长期投资，实收资本，结帐调整等的帐务处理文件。

四、业务情景及实际操作

●在公司代码层核算的业务，

场景一、提现

1、凭证输入

操作路径：

会计\财务会计\总分类帐\凭证输入\总帐科目过帐

事物代码：

F-02

字段输入要求和解释：

例：

从1020111银行提现金1000元，录入凭证如下

借：

1015101-现金1000元

贷：

1025101-银行1000元

必填字段:

凭证日期-凭证录入的日期，凭证类型-输入凭证应属类型，总帐其他类为SB，公司代码0051是北京技服中心站的公司代码，货币/汇率-输入业务货币类型RMB，记帐码-凭证属性，总帐记帐码包括40（总帐借方），50（总帐贷方），帐户-会计科目

可选字段：

期间-业务应属的会计期间，

回车或选择进入下一屏

输入凭证行项目

必输字段：

金额、文本、记帐码、帐户

选输字段：

计算税额、利润中心、定位

回车或选择进入下一屏

必输字段：

金额、业务范围、定位、文本

注意事项：

在有银行科目的业务中，定位字段录入支票号，以便导出数据银行帐后能够按照它来进行银行对帐

金额若和上一个行项目相同可以直接用*号代替，文本若和上一个行项目相同可以直接用＋号代替

回车后结果如下：

预览凭证shift+f2

存盘CTRL+S，直接过帐，在屏幕最下会显示已经过帐，并给出凭证号。

2、凭证修改、显示

操作路径：

会计\财务会计\总分类帐\凭证\更改、更改行项目、显示、显示修改、冲销

事物代码：

FB02、FB09、FB03、FB04、FB08、F.80、

字段输入要求和解释：

1）、显示凭证

必输字段:

公司代码、凭证编号、会计年度

可选字段：

清单-根据清单选择特定凭证

回车进入下一屏并调出相应凭证

选择转到/凭证抬头，可以看到该凭证的一些其他信息

2）、修改凭证

点击凭证/显示－》修改，双击要修改的航项目，可修改显示为红字的内容

3）、冲销凭证

路径：

必输字段：

凭证号码、公司代码、会计年度、冲销原因

可选字段：

记帐日期、记帐期间

存盘后该凭证被冲销，在屏幕下方显示该凭证被冲销，并生成一张冲销凭证号

注意事项：

点击显示凭证可以显示欲冲销的凭证

选择凭证/显示可以显示冲销凭证

选择转向/凭证抬头

屏幕显示如下：

在冲销凭证栏中显示出被冲销的凭证

场景二、不通过往来款核算的存货收付业务

现金购买备件材料2300元，增值税发票

路径：

必输字段：

金额、税码、计算税额、文本、记帐码、帐户

双击显示为蓝色的内容

查看预览结果

场景三：

购入固定资产

购买空调一台6000元

凭证输入路径同上

s

存盘过帐

相类似的业务情景还有：

实收资本等所有者权益业务

营业外收支业务

除增值税和营业税外的应交税金业务

●在利润中心层核算的业务，如：

收入、成本

场景一：

现金销售业务

上门服务实现销售收入200元，利润中心：

510301，内部定单：

jf04－其他收入

路径：

注意：

计算税额必选，否则无法带出销项税

存盘过帐

场景二：

结转成本

结转备件销售成本2000元，利润中心510301，内部定单：

jf14

路径同上：

●在利润中心和成本中心层同时核算的业务，如：

费用、折旧等

情景一：

购买票据50元，成本中心51010001，内部定单：

jf25

路径：

相同类型的业务：

提取折旧

五、思考和练习

思考：

1、总分类帐可以处理的业务类型

2、单据的填写格式和注意事项

练习：

1、在系统中处理提到的相关业务

2、熟悉凭证的修改、冲销等