固定资产模块操作手册.docx

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固定资产模块操作手册

固定资产管理系统培训

引言与概述

什么是Oracle固定资产管理系统

Oracle资产（OracleAssets）是一个固定资产管理系统，它与Oracle应付帐款（Payables）管理系统和Oracle总帐（GeneralLedger）管理系统紧密相连。

∙管理公司的资产登记；

∙将Oracle采购（OraclePurchasing）管理系统和Oracle应付帐款（OracleAccountsPayable）管理系统生成的资产详细资料记录下来；

∙折旧和重新评估公司的资产；

∙自动创建资产日记帐并将其转帐至Oracle总帐（OracleGeneralLedger）管理系统中。

FA1.0—维护资产系统

这一流程的目的是查看Oracle固定资产（OracleFixedAssets）管理系统的整体维护情况。

它主要包括资产分类、资产位置以及资产关键字的维护。

FA1.1定义资产分类

Oracle资产（OracleAssets）管理系统从已分配到资产的资产分类默认折旧规则、成本帐户及折旧帐户。

资产分类提供了对具有公共财务需求的资产进行分组的方式，资产分类必须指定到系统中已创建的每一笔资产中。

已创建的所有资产分类必须指定到法人帐簿（Corporatebook）中。

法人帐簿（Corporatebook）记录的是**公司的财务报表和税务报表中所使用的折旧率。

日记帐从法人帐簿生成，并被过帐到总帐。

**公司的资产分类结构由二段组成：

第1段

第2段

名称

主资产

辅资产

长度

30位数字

30位数字

实例

3000—机动车辆

3005—轿车

第2段的数值取决于第1段的输入值。

在Oracle资产（OracleAssets）管理系统中，创建新的资产分类要经过以下两个主要步骤：

1.为每一段创建具体的段值，只是在现有的段值不够用时才执行这一步。

2.将这两个段组合起来创建资产分类组合，并给该资产分类组合指定总帐（GeneralLedger）帐户和折旧方法。

1.创建分类段值

请按下列步骤创建新段值：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→财务→弹性域→关键字→值

（Setup→Financials→Flexfields→Key→Values）

第1步:

切换到查找关键字弹性域段（FindKeyFlexfieldSegment）画面，检索“分类弹性域”（CategoryFlexfield）的结构。

第2步:

从参数选用表中，选取您要为其创建新值的段。

第3步:

单击{查找}（Find）按钮，转至段值（SegmentValues）画面。

第4步:

在段值（SegmentValues）画面中输入新值和说明。

记住要按照编码和编号规则进行，以尽量防止重复输入。

主资产：

辅资产：

该段输入的数值取决于所选取的主资产段（独立段）值。

2.创建资产分类组合

请按下列步骤创建新的资产分类组合：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→资产系统→资产类別

（Setup→AssetSystem→AssetCategories）

第1步:

切换到资产类別（AssetCategories）画面。

第2步:

输入分类组合及说明，以标识资产分类。

第3步:

将该分类指定到“法人帐簿”（Corporatebook）。

第4步:

输入这一新类别的总帐帐户。

“资产结算”（AssetClearing）帐户由Oracle资产（OracleAssets）管理系统使用，用来生成Oracle应付款（OraclePayables）管理系统系统处理的资产。

任何已编码到“资产结算”帐户的发票将被Oracle资产（OracleAssets）管理系统识别为是固定资产发票，因而将被导入到固定资产（FixedAssets）系统。

第5步:

单击{默认规则}（DefaultRules）按钮，输入该分类的默认折旧规则。

系统默认“启用”（PlacedinServicedate）。

该日期是**公司最早购买资产的日期。

第6步:

输入指定到折旧帐簿和资产分类中的资产折旧方法。

在这里输入的数值将默认到已指定到该分类上的资产，对于具体的资产，可以修改这个值。

第7步:

为该分类（FOLL_MTH）输入“比例分摊惯例”（ProrateConvention）和“报废惯例”（RetirementConvention）。

比例约定和报废约定由Oracle资产（OracleAssets）管理系统用来确定资产生命期中第一年和最后一年应采用的折旧额。

**公司的所有资产价值都是每月递减的。

当月新购进的资产不提折旧，但在一个月之后，处置该资产时要进行折旧（比例日历设置为[下月计提]FollowingMonth）。

第8步:

为该分类输入默认的残值百分比。

**公司所拥有的全部资产的残值都是3%。

第9步:

保存所输入的详细资料。

FA1.2定义资产位置

“资产位置”（AssetLocations）标明了每笔资产的物理位置。

在将资产位置指定给资产之前，必须先将其定义好。

**公司的“资产位置弹性域”（AssetLocationFlexfield）包括2个段：

公司和部门。

第1段

第2段

名称

公司

部门

长度

10位数

10位数

实例

集团公司

财务部

类似于创建资产分类，创建新的资产位置主要有以下两个步骤：

1.为两段中的每一段创建具体的段值，只有在现有的段值不够用时才执行这个步骤。

2.将这两段组合起来，创建资产位置组合。

1.创建地点段值

请按下列步骤创建新段值：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→财务→弹性域→关键字→值

（Setup→Financials→Flexfields→Key→Values）

第1步:

切换到查找关键字弹性域段（FindKeyFlexfieldSegment）画面，检索“地点弹性域”（LocationFlexfield）结构。

第2步:

从参数选用表中，选取您要为其创建新值的段。

第3步:

单击{查找}（FIND）按钮，转到段值（SegmentValues）画面。

第4步:

在段值（SegmentValues）画面中，输入新值及说明。

要按照编码和编号规则进行，以将尽量防止重复输入。

第1段：

公司

第2段：

部门

2.创建资产位置

请按下列步骤创建新的资产位置组合：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→资产系统→地点

（Setup→AssetSystem→Locations）

第1步:

切换到资产地点（AssetLocations）画面。

第2步:

输入有效的地点组合，保存所有的输入结果。

FA1.3定义资产关键字

“资产关键字”（AssetKeys）把具有相同特点的资产组合在一起，从而可以迅速地识别和报告。

“资产关键字”（AssetKeys）不会对财务造成任何影响，而是使用不同于资产分类的方式来追踪资产组。

类似于“资产分类”（AssetCategory）和“资产位置弹性域”（AssetLocationFlexfield），创建一个新的“资产关键字”（AssetKey）主要包括以下两个步骤：

1.为三段中的每一段创建具体的段值，只在现有的段值不够用时才需要执行这一步。

2.在资产关键字（AssetKeys）画面中创建资产关键字。

请按下列步骤创建新的段值：

1.创建“资产关键字”（AssetKey）段值

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→财务→弹性域→关键字→值

（Setup→Financials→Flexfields→Key→Values）

第1步:

切换到查找关键字弹性域段（FindKeyFlexfieldSegment）画面，检索“资产关键字弹性域”（AssetKeyFlexfield）结构。

第2步:

从参数选用表中选择“资产状态”（AssetStatus）段。

第3步:

单击{查找}（FIND）按钮，转到段值（SegmentValues）画面。

第4步:

在段值（SegmentValues）画面中输入新值及说明。

为使尽量防止重复输入，应按照编码和编号规则进行。

2.创建资产关键字

请按下列步骤创建新的资产关键字：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

设置→资产系统→资产关键字

（Setup→AssetSystem→AssetKeys）

第1步:

切换到资产关键字（AssetKeys）画面。

第2步:

输入有效的资产关键字并保存输入结果。

FA2.0—新建资产

FA2.1创建简单的资产（快速添加）

快速添加流程可用来快速输入简单资产。

在这里只需输入最少的资产信息，余下的资产信息由“资产分类”（AssetCategory）、“折旧帐簿”（DepreciationBook）和资产开始使用日期默认而来。

请按下列步骤用快速添加功能创建资产：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

资产→资产工作台（Assets→AssetWorkbench）

第1步:

切换到查找资产（FindAsset）画面，单击{快速添加}（QuickAdditions）按钮。

第2步:

在快速添加（QuickAdditions）画面，输入资产详细资料：

Ø资产说明；

Ø标记编号（任选项，并且必须是唯一的）；

Ø序列号（任选项）；

Ø资产分类；

Ø资产关键字；

第3步:

输入资产成本和资产开始使用的日期。

开始使用日期是系统开始资产折旧所使用的日期。

第4步:

输入资产的总帐费用帐户，这将是该资产的折旧费用帐户。

第5步:

输入资产的位置，另外还可将该资产指定给一名员工（这是一项任选操作）。

第6步:

全部详细资料输入完毕后，单击{完成}（Done）按钮。

这时系统给出一条信息，通知您该记录已经保存，且该资产的资产编号已生成（资产编号为21）。

FA2.2创建复杂资产（详细添加）

“详细添加”流程用来人工添加那些快速添加流程所不能处理的复杂资产。

复杂资产包括：

Ø具有残值的资产；

Ø指定到多处的资产；

Ø具有多个来源行的资产；

Ø不能应用分类默认折旧规则的资产；

Ø子组件资产；

Ø租赁资产和租赁物改良

请按下列步骤使用“详细添加”（DetailAdditions）功能创建复杂资产：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

资产→资产工作台（Assets→AssetWorkbench）

第1步:

切换到查找资产（FindAsset）画面，单击{新建}（New）按钮。

第2步:

在资产详细资料（AssetDetails）画面，输入资产的详细资料：

Ø资产说明；

Ø标记编号（任选项，必须是唯一的）；

Ø序列号（任选项）；

Ø资产分类；

Ø资产关键字。

第3步:

单击{继续}（Continue）按钮切换到帐簿（Books）画面。

这就是要为资产添加财务信息的画面。

第4步:

在帐簿（Books）画面中，将资产指定到法人折旧帐簿。

在“当前成本”（CurrentCost）域输入该资产的成本。

如果该资产有残值，则输入该资产的残值。

第5步:

系统从“资产分类”（assetcategory）默认设置折旧方法和折旧率。

如果有误，您可以更改默认的折旧方法和折旧率。

第6步:

如果系统默认的使用日期有误，您可以更改。

第7步:

单击{继续}（Continue）按钮切换到指定（Assignments）画面。

在指定（Assignments）画面中，您可以将资产指定给员工、总帐折旧费用帐户及地点。

第8步:

如果您要将资产指定给员工，则输入员工姓名。

第9步:

在“费用帐户”（ExpenseAccount）域输入您要借记该资产的折旧帐户。

除分部／部门和性质段以外，系统默认设置所有的段。

第10步:

输入该资产的地点。

系统默认设置“公司”段为“集团公司”。

第11步:

单击{完成}（Done）按钮保存您的操作，这时系统将自动生成一个资产编号。

FA2.3创建成批添加

成批添加（MassAdditions）流程使您可以自动地从其他系统输入资产的详细资料。

成批添加（MassAddition）流程包括：

成批添加流程

第1步

创建

在Oracle应付款（OraclePayables）管理系统输入发票，或在其他任何输入系统输入来源信息。

在Oracle应付款（OraclePayables）管理系统中为Oracle资产（OracleAssets）管理系统运行“创建成批添加”程序，在Oracle项目（OracleProjects）管理系统运行“接口资产”流程，或使用接口来转换来自其他系统的数据。

第2步

检查

查看成批添加是否已变成资产。

向现有的资产添加成批添加行。

分割、合并或调整成批添加。

第3步

过帐

将成批添加过帐到Oracle资产（OracleAssets）管理系统。

第4步

清除

删除不必要的和已过帐的成批添加。

从Oracle资产（OracleAssets）管理系统中清除已删除的成批添加行。

要检查由Oracle应付款（Payables）管理系统生成的成批添加行，请切换到准备成批添加（PrepareMassAdditions）画面。

但是，在您能检查成批添加行之前，该资产的发票必须已经审批，而且已从Oracle应付款（Payables）管理系统过帐到Oracle总帐（GeneralLedger）管理系统。

在成批添加（MassAdditions）画面中可以输入附加信息，例如来源、说明和折旧信息。

如果成批添加的不是资产，或在创建中出错，则可以删除这个成批添加。

可将成批添加行创建到新的资产中，或作为成本调整添加到现有的资产中。

可以将现有资产的说明修改成与成批添加行的说明相同。

过帐了成批添加行后，系统将改变现有资产的说明，并且将资产队列名更改为“成本调整”，以允许在新资产之间存在差异，和允许对现有资产进行调整。

在开始成批添加流程之前，请检索在Oracle应付款（Payables）管理系统中新创建的所有成批添加行，方法是切换到成批添加（MassAdditions）画面，输入队列名称“新建NEW”。

请按下列步骤检查成批添加行：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

成批添加→准备成批添加

（MassAdditions→PrepareMassAdditions）

第1步:

切换到查找成批添加（FindMassAdditions）画面，并将队列名称输入为“新建NEW”。

用“新建NEW”队列名可以检索出所有的已创建但还没有检查过的成批添加行。

第2步:

选择您要检查的“成批添加”（MassAddition）行并单击{打开}（Open）。

第3步:

单击{指定}（Assignments）按钮切换到指定（Assignments）画面。

在指定（Assignments）画面中，将成批添加行指定给一名员工、折旧费用帐户和地点。

第4步:

单击{完成}（Done）按钮保存输入。

第5步:

在成批添加（MassAdditions）画面中，从下拉菜单中选取“资产”（Asset），“折旧”（Depreciation）。

第6步:

输入标记编号（TagNumber）（任选项）、序列号（SerialNumber）（任选项）和资产关键字（AssetKey）。

第7步:

当您完成更新和检查成批添加行之后，单击{完成}（Done）按钮。

在这之后，系统将把资产的队列名从[新建]（NEW）更改为[挂起]（ONHOLD）。

第8步:

如果您已准备好将成批添加行转变成为资产，则将队列名更改为[过帐]（POST）。

FA2.4过帐成批添加

过帐成批添加（PostMassAdditions）流程从已检查过并已指定队列名为“过帐”（POST）的成批添加行中创建资产。

请按下列步骤过帐成批添加行：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

成批添加→过帐成批添加

（MassAdditions→PostMassAdditions）

第1步:

切换到提交请求（SubmitRequest）画面，并在“参数”（parameter）域中输入“集团资产帐簿”。

第2步:

运行同一个资产帐簿的“成批添加过帐报表”（MassAdditionsPostingReport）。

第3步:

单击{提交请求}（SubmitRequest）按钮，这时系统开始执行过帐成批添加（PostMassAdditions）程序。

当该程序成功运行完毕后，系统自动运行“成批添加过帐报表”（MassAdditionsPostingReport），给出已处理成批添加的查帐索引。

第4步:

切换到“请求”（Requests）画面，查看该程序的状态。

Step4:

Navigatetothe“Requests”screentoviewthestatusofthisprogram.

FA2.5删除成批添加

删除成批添加（DeleteMassAdditions）程序用来清除成批添加表中已过帐或队列名为“删除”（DELETE）的行。

请按下列步骤删除成批添加行：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

成批添加→删除成批添加

（MassAdditions→DeleteMassAdditions）

第1步:

切换到提交请求集（SubmitRequestSet）画面，在“参数”域输入“集团资产帐簿”。

第2步:

单击{提交请求}（SubmitRequest）按钮，开始运行删除成批添加（DeleteMassAdditions）程序。

当程序成功运行完毕后，系统将自动地生成“成批添加删除报表”（MassAdditionsDeleteReport），该报表给出了已处理成批添加行的查帐索引。

FA3.0—创建CIP资产

CIP资产是您在一段时期内建立的资产。

当CIP资产还没有使用时，不能将它们进行折旧，并且只能指定到法人帐簿内。

当CIP资产建成以后，则开始投入使用并开始折旧。

CIP的输入方法与资本化资产的相同（即人工输入或通过成批添加），只是指定给CIP资产的“资产类型”（AssetType）为“CIP”。

在Oracle应付款（Payables）管理系统中，已编码到CIP汇划结算帐户上的发票将作为CIP资产转帐给Oracle资产（OracleAssets）管理系统。

FA3.1人工创建CIP资产

请按下列步骤人工创建CIP：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

资产→资产工作台（Assets→AssetWorkbench）

第1步:

切换到资产详细资料（AssetDetails）画面。

第2步:

输入资产的所有详细资料，包括：

资产说明、标记编号、序列号、资产分类、资产关键字等。

第3步:

在“资产类型”（AssetType）域，将类型从[资本化]（Capitalized）更改为[CIP]。

第4步:

单击{继续}（Continue）按钮切换到帐簿（Books）画面。

在帐簿（Books）画面中，将CIP资产指定给“集团资产帐簿”。

您必须将CIP资产的成本输入为“$0”。

第5步:

单击{继续}（Continue）按钮以转到指定（Assignments）画面。

在这个画面中将CIP资产指定给员工、地点和折旧费用帐户。

除了部门段和性质段以外，系统将用默认值为费用帐户设置所有的段。

第6步:

当所有输入全部完成以后，单击{完成}（Done）按钮。

在这之后，系统将生成一个资产编号。

FA3.2导入CIP资产

从Oracle应付帐（AccountsPayable）管理系统导入CIP资产的过程与导入资本化资产的过程是相同的。

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

成批添加→准备成批添加

（MassAdditions→PrepareMassAdditions）

指定（Assignment）画面

单击{完成}（Done）按钮保存事务处理。

将事务处理队列更改为“过帐”（POST），并单击{完成}（Done）。

现在，成批添加行已准备就绪，可以转换成CIP资产。

系统将返回到成批添加汇总（MassAdditionsSummary）画面。

运行过帐成批添加（postmassadditions）程序，将CIP成批添加行转变为CIP资产。

FA3.3CIP资产资本化

CIP资产必须资本化，才能投入使用。

在一个事务处理中，可以资本化一项资产或一组资产。

如果某个CIP资产被错误地资本化，则可以冲销这项资本化。

请按下列步骤完成CIP资产的资本化：

责任

**公司固定资产经理（SJFAManager）

定位路径

资产→CIP资产资本化

（Assets→CapitalizeCIPAssets）

第1步:

在查找资产（FindAssets）窗口，输入CIP资产帐簿（SJ_CORP）和资产类型（CIP）。

单击{查找}（FIND）按钮，检索已准备进行资本化的全部资产。

您可以通过输入特定的搜索参数以缩小搜索范围，例如可以输入资产编号、资产说明、标记编号等。

第2步:

在CIP资产资本化（CapitaliseCIPAssets）画面中，输入资产投入使用的日期，系统将使用这个日期来计算已投入使用资产的折旧。

第3步:

选取您要资本化的CIP资产。

如果您要资本化全部资产，则在“特定”（Special）菜单中选择“全选”（CheckAll）选项。

第4步:

单击{资本化}（Capitalise）按钮进行资产资本化。

单击此按钮以后，系统将从CIP资产资本化（CapitaliseCIPAssets）画面中删除已经资本化了的资产。

您可以切换到资产工作台（AssetsWorkbench）画面，然后检索该资产，以选择更改财务信息和折旧信息。

FA3.4冲销已资本化的资产

只有在资本化资产的期间，且没有对已资本化的资产进行任何事务处理的情况下，才能将已资本化的资产冲销。

请按下列步骤冲销已资本化的CIP资产：

责任

**公司固定资产经理（SJFAM